1、1 2021 年度报告 浙商企业 NEEQ:836418 浙江商旅企业服务股份有限公司 Zhejiang Caravan Trade Service Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 第三届董事会第二十一次会议审议通过关于出售子公司股权的议案，出售共工企业服务（杭州）有限公司100%的股权。转让后，公司不再持有共工企业服务（杭州）有限公司的股权。第三届董事会第二十一次会议审议通过关于出售子公司股权的议案，出售共工企业服务（上海）有限公司45%的股权。转让后，公司不再持有共工企业服务（上海）有限公司的股权。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二
2、节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7070 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义
3、【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许铁城、主管会计工作负责人邬丽兰及会计机构负责人（会计主管人员）邬丽兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员
4、对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业竞争加剧风险 浙商企业原有处于人力资源服务行业发展迅速，市场化程度较高，竞争激烈。全国有超过上万家在册人力资源外包服务商，服务商面临的生存环境日趋艰难，未来服务商之间整合将加剧。公司在开拓客户
5、、扩大市场占有率、开发新的功能和技术方面的将面临激烈的竞争。公司主营业务产生的现金流量较大导致的内部财务控制风险 公司主营业务（人力资源流程外包业务和劳务派遣业务）均会产生大量现金流，涉及大量的现金流用于业务需要，可能导致内部财务控制风险。劳务派遣人员被大量辞退的风险 劳务派遣为公司主要业务之一，依据中华人民共和国劳动合同法第 58 条规定：“劳务派遣单位应当与被派遣劳动者订立二年以上的固定期限劳动合同，按月支付劳动报酬；被派遣劳动者在无工作期间，劳务派遣单位应当按照所在地人民政府规定的最低工资标准，向其按月支付报酬。”所以，如果未来发生本公司的劳务派遣人员被大量辞退的情况，公司运营成本将会大
6、幅度增加而盈利情况则会大幅度减少。税收优惠政策丧失的风险 第 52 项规定：“对人力资源服务单位(劳务公司、保安公司等)5 接受用工单位的委托，为其安排劳动力，凡用工单位将其应支付给劳动力的工资和为劳动力上交的社会保险(包括养老保险金、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等，下同)以及住房公积金统一交给劳务公司代为发放或办理的，以劳务公司从用工单位收取的全部价款减去代收转付给劳动力的工资和为劳动力办理社会保险及住房公积金后的余额为计税营业额。”公司人力资源流程外包业务享受差额纳税（营业税），2016 年5 月全国全面实施营改增，现仅有“劳务派遣”业务仍旧享受差额纳税机制。客户集中度较高的风险
7、 公司存在客户集中度较高的风险，如果公司主要客户的经营状况或与公司的合作意向发生不利变化，对公司的经营业绩会产生较大负面影响。分公司、子公司管理风险 公司目前业务发展迅速，截止报告期末公司还拥有 3 家分公司，2 家全资子公司及 1 家控股子公司及 3 家参股公司，且分公司地理位置分布分散。公司总体经营规模的迅速扩大使得公司组织架构和管理体系也将趋于复杂，这将对公司已有的制度建设、组织设置、营运管理、财务管理、内部控制以及机构协调运作、团队管理稳定等方面带来一定的挑战。公司如未能根据发展战略的需要及时优化组织结构和建立高效顺畅的管理体系，可能会对公司业务造成不利影响。实际控制人控制不当带来的控
8、制风险 实际控制人、大股东，也是公司董事长，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位，对公司董事会和监事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响的风险。公司治理风险 公司 2013 年整体改制为股份公司后，虽建立了三会议事规则，也制定了相关内部控制制度，但存在公司治理方面的瑕疵和不足，相关规章制度未得到较好的贯彻实施，也存在会议记录保存不完整，届次记录不清，监事会召开次数不足，未按照公司法规定召开年度股东大会等事项。2015 年 7
9、月启动全国中小企业股份转让系统挂牌项目之后，公司对公司章程重新按照全国中小企业股份转让系统的要求做了修订，公司管理层承诺将严格按照公司规章制度治理公司，公司治理和规范运作情况得到了改善。但各项管理控制制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系需要在公司经营过程中逐渐完善。加之未来随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，也对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。同时分、子公司较多，分散较广，存在治理不当造成影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险
10、未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、浙商企业 指 浙江商旅企业服务股份有限公司 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统进行股份公开转让行为 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 浙江商旅企业服务股份有限公司监事会
11、董事会 指 浙江商旅企业服务股份有限公司董事会 股东大会 指 浙江商旅企业服务股份有限公司股东大会 杭州分公司 指 浙江商旅企业服务股份有限公司杭州人才服务分公司 岱山分公司 指 浙江商旅企业服务股份有限公司岱山分公司 嵊泗分公司 指 浙江商旅企业服务股份有限公司嵊泗分公司 杭州共工 指 共工企业服务（杭州)有限公司，原浙商企业全资子公司,已于报告期内出售所持全部股权 浙商商务秘书 指 原名浙商企业服务（舟山）有限公司，后更名为“浙商商务秘书（舟山）有限公司”，浙商企业全资子公司 商旅典当 指 浙江商旅典当有限责任公司，浙商企业控股子公司 商旅伙伴科技（共工企业服务）指 原名共工企业服务（浙江
12、)有限公司，后更名为商旅伙伴（浙江）科技发展有限公司，浙商企业全资子公司 厦门共工 指 共工企业服务（厦门）有限公司，浙商企业控投子公司,于 2021 年 6 月 28 日注销 汇通永宁 指 汇通永宁贸易发展（台州）有限公司，浙商企业参股公司 汇港通外贸 指 四川汇港通外贸综合服务有限公司，浙商企业参股公司 港汇供应链 指 四川港汇供应链管理有限公司，浙商企业参股公司 上海共工 指 共工企业服务（上海）有限公司，浙商企业参股公司，已于报告期内出售所持全部股权 云集拍卖 指 云集拍卖有限公司 海硅企业/硅谷创投 指 原名舟山海上硅谷创业投资管理有限公司，后更名舟山海硅企业服务有限公司，许铁城实际
13、控制的企业 发展集团 指 舟山港综合保税区国际企业发展集团有限公司，许铁城实际控制的企业 7 宜宾商旅伙伴 指 宜宾商旅伙伴企业管理有限公司，许铁城实际控制的企业 商旅集团 指 原名商旅电子商务集团有限公司，后更名为商旅企业服务集团有限公司，许铁城实际控制的企业 商品交易结算所 指 舟山港综合保税区商品交易结算所有限公司，许铁城实际控制的企业 礼展/众筹创业 指 原名舟山港综合保税区众筹创业投资管理有限公司，后更名为礼展（浙江）商业管理有限公司，许铁城实际控制的企业 商旅贸易服务 指 商旅电子商务集团贸易服务有限公司，许铁城实际控制企业 产业中心 指 舟山市国际服务贸易产业中心，许铁城任中心主
14、任 汇通企业服务 指 原名“杭州静远文化创意有限公司”，现名“汇通企业服务（杭州）有限公司，许铁城实际控制企业 杭州智谷 指 智谷商务服务有限公司 爱艺术 指 爱艺术有限公司 爱艺术音乐 指 爱艺术（浙江）音乐文化有限公司 汇通信达 指 原名“云集市场（浙江自贸区）股份有限公司”,现名“汇通信达（浙江）数字科技有限公司 商旅伙伴基金 指 商旅伙伴舟山港综合保税区投资基金合伙企业（有限合伙 代理记账 指 企业的会计核算、记账、报税等一系列的工作全部委托给专业记账公司完成，企业只设立出纳人员，负责日常货币收支业务和财产保管等工作 人力资源业务流程外包（HRBPO）指 企业根据需求，将人力资源事务中
15、非核心部分的工作部分或全部委托给外包服务商进行执行和管理 劳务派遣 指 劳务派遣机构与派遣劳工订立劳动合同，由实际用工单位向派遣员工给付劳务报酬，但劳动力给付的事实则发生于派遣劳工与实际用工单位之间 人力资源 指 能够推动整个经济和社会发展、具有劳动能力的人总和 产业招商 指 向全国范围内的企业，推荐某地的优惠政策，并实现该企业落户的整个过程 园区管理 指 基于产业招商，对入驻园区的企业进行管理，对园区进行综合的管理 生态圈服务 指 建立一个人脉社交与服务生态圈，链接孵化器，服务中介和生态社区，满足商务办公人群对信息、服务、资产管理以及社交的需求，实现一体化的互联网+式的共享经济服务。同时为创
16、业者提供人事管理、商标代 8 理、秘书服务、记账代理、知识产权、业务流程外包、建筑劳务分包、创投等多项第三方服务 贸易供应链 指 以货物买卖，购销为前提，实现上下游的紧密合作，介入贸易环节中，提供更多环节中的服务，包含金融 内销 指 指国内贸易，在国内贸易公司买来货物，然后供应给8 另外一家贸易公司，最后由该贸易公司直接跟买方交易，贸易环节中的机构获取相应的利润 进出口贸易 指 是指一个国家（地区）与另一个国家（地区）之间的商品、劳务和技术的交换活动。这种贸易由进口和出口两个部分组成 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江商旅企业服务股份有限公司 英文
17、名称及缩写 Zhejiang Caravan Trade Service Inc.ZHEJIANG CARAVAN TRADE 证券简称 浙商企业 证券代码 836418 法定代表人 许铁城 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邬丽兰 联系地址 浙江省杭州市上城区钱潮路 369 号 401 室 电话 0571-86040011 传真 0571-86040177 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省舟山市普陀区东港街道海天大道 2802 号二层 邮政编码 316100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统
18、 成立时间 2011 年 4 月 22 日 挂牌时间 2016 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-人力资源服务（L726）-劳务派遣服务（L7263）主要业务 人力资源业务流程外包服务，劳务派遣，建筑劳务分包 主要产品与服务项目 人力资源业务流程外包服务，劳务派遣，建筑劳务分包 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,421,052 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（许铁城）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许铁城），无一致行动人 10 四、四、注册情况
19、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330900062032796L 否 注册地址 浙江省舟山市普陀区东港街道海天大道 2802 号二层 是 注册资本 16,421,052 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）金元证券 主办券商办公地址 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心大厦 17 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）金元证券 会计师事务所 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨继明 祝宏梅 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 山东省青岛市香港中路 169 号天虹
20、大厦 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 74,053,246.33 60,371,320.59 22.66%毛利率%12.81%16.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,974,683.69 6,813,717.95-41.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,166,025.
21、36 4,046,497.38-71.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.68%26.20%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.72%15.56%-基本每股收益 0.24 0.41-41.46%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 57,346,431.24 51,494,998.61 11.36%负债总计 8,588,869.25 12,589,909.80-31.78%归属于挂牌公司股东的净资产 33,333,866.63 29,359,182
22、.94 13.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 1.79 13.41%资产负债率%（母公司）15.07%15.03%-资产负债率%（合并）14.98%24.45%-流动比率 5.61 3.24-利息保障倍数 414.05-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,686,590.80-1,255,865.41 234.30%应收账款周转率 14.44 10.38-存货周转率-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.36%45.92%-营业收入增长率%2
23、2.66%-83.67%-净利润增长率%-44.71%136.91%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,421,052 16,421,052 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,314,165.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,266
24、,931.11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-376,709.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 375,835.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,580,223.46 所得税影响数 979,888.40 少数股东权益影响额（税后）-208,323.27 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,808,658.33 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政
25、策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 7,673,478.90 8,088,478.90 应交税费 3,709,945.53 3,733,436.10 应付账款 3,652,153.00 3,585,473.76 未分配利润 11,821,
26、310.29 12,279,498.96 主营业务收入 59,979,811.16 60,371,320.59 主营业务成本 50,328,901.23 50,262,221.99 上述科目调整影响合并财务报表项目及金额如下：（1）合并资产负债表项目 项目 2020 年 12 月 31 日 更正前 更正金额 更正后 应收账款 7,673,478.90 415,000.00 8,088,478.90 流动资产合计 39,429,838.13 415,000.00 39,844,838.13 资产总计 50,345,325.03 415,000.00 50,760,325.03 应交税费 3,70
27、9,945.53 23,490.57 3,733,436.10 应付账款 3,652,153.00-66,679.24 3,585,473.76 流动负债合计 11,849,271.30-43,188.67 11,806,082.63 负债合计 11,898,424.89-43,188.67 11,855,236.22 未分配利润 11,821,310.29 458,188.67 12,279,498.96 归属于母公司股东权益合计 28,900,994.27 458,188.67 29,359,182.94 股东权益合计 38,446,900.14 458,188.67 38,905,088
28、.81 负债和股东权益总计 50,345,325.03 415,000.00 50,760,325.03（2）合并利润表项目 项目 2020 年度 更正前 更正金额 更正后 一、营业收入 59,979,811.16 391,509.43 60,371,320.59 减：营业成本 50,328,901.23-66,679.24 50,262,221.99 二、营业利润 8,548,198.81 458,188.67 9,006,387.48 三、利润总额 9,008,875.42 458,188.67 9,467,064.09 四、净利润 7,108,683.41 458,188.67 7,56
29、6,872.08 归属于母公司所有者的净利润 6,355,529.28 458,188.67 6,813,717.95 上述追溯重述由以下两个事项构成：（1）商旅伙伴为客户提供广告服务，第三笔款项 415,000.00 元（2021 年 2 月份开票，不含税收入391,509.43 元），实际该服务系 2020 年度提供，因此调整增加 2020 年度的收入 391,509.43 元；14 （2）2020 年度，商旅伙伴暂估为客户提供代运营服务成本 1,178,000.00 元，多计成本 66,679.24 元，本期予以更正，调整减少 2020 年度成本 66,679.24 元。2 2、会计政策
30、、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了 企业会计准则第 21 号租赁，本公司自 2021年 1 月 1 日起实施。本公司 2021 年度财务报表执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于 2020 年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本公司按 2021 年 1 月 1 日本公司作为承租人
31、的增量借款利率折现的现值，与 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下：2020 年 12 月 31 日财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 751,953.00 减：采用简化处理的短期租赁 简化处理的低价值资产租赁（低价值资产的短期租赁费用除外）751,953.00 小计 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 734,673.58 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 734,673.58 执行新租赁准则主要调整情况如下：项目项目 2020年年 12月月31日日 累积影响金额累积影响金额 2021年年 1月
32、月1日日 重新计量重新计量 重分类重分类 小计小计 使用权资产 698,866.30 698,866.30 698,866.30 其他流动资产 35,807.28 35,807.28 35,807.28 租赁负债 234,810.70 234,810.70 234,810.70 一年内到期的非流动负债 499,862.88 499,862.88 499,862.88 （2）报告期内公司不存在会计估计变更、重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1.公司于 2021 年 6 月 1 日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过出售全资子公司：共工企业服务
33、（杭州）有限公司全部股份，与上期末相比，本报告期期末合并资产负债表不再包括杭州共工;2.子公司共工企业服务（厦门）有限公司于 2021 年 6 月 28 日注销登记，本报告期期末合并资产负债表不再包括厦门共工。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为人力资源流程外包服务和劳务派遣。根据 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“L72 商务服务业”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“L726 人力资源服务业”。根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“L726 人力资源服务
34、业”。公司继续继承 2017 年的业务属性，公司业务依旧存续，主要商业模式如下：1、人力资源业务流程外包简称 HRBPO（Human Resourc Business Process Outsourcing），是指企业根据需要，将人力资源事务中非核心的工作/流程部分或全部外包给本公司，由本公司处理相关工作/流程、办理相关事务。在人力资源业务流程外包业务中，公司与劳动者或劳务提供单位之间之间是商品/服务的购销关系，劳动者或劳务提供单位是独立的市场主体。人力资源资源服务业务，公司通过参加展会、上门推荐、WORKPLUS 系统的手机及 WEB 端宣传、朋友圈推荐等方式开拓业务，形成线上加线下的营销模
35、式，公司与客户确定合作关系后，与用人单位签署劳务派遣或服务流程外包合同，同时根据用人单位指定或人力资源服务的具体内容与劳动者或劳务提供单位签署相关合同。2、建筑劳务分包 承接施工总承包和专业承包、企业分包的劳务作业。为项目流程外包的一种，为定向行业分包业务。施工单位或者专业分包单位（均可作为劳务作业的发包人）将其承包工程的劳务作业发包给具有相应资质的劳务分包单位完成的活动。主要客户来源于招业务合作伙伴及客户之间的转介绍。3、互联网贸易供应链，包括国内贸易批发零售、货物及技术进出口。公司通过原有企业服务里的客户、各大园区内的企业、同行客户的转介绍、互联网平台的引荐等方式进行业务的开拓，在传统贸易
36、业务零售批发的基础上进行了互联网+的创新，形成多元化的营销模式，公司洽谈好上下游的供应商及采购商，签订相应的购销合同，同时在公司的监督下完成货物的交割。同时可为供应链中的企业提供服务，实现资源整合，客户资源充分利用。浙江商旅企业服务股份有限公司（股票简称：浙商企业，836418.OC）位于中国（浙江）自由贸易试验区，由首批领军人才企业发起组建而成，公司基于企业服务的用户，搭建产业招商及企业服务生态圈平台，推动孵化器的产业发展，实现平台战略的服务生态链，提供互联网贸易供应链管理及企业服务。浙商企业利用自身在企业服务领域成熟完善的服务体系与丰富的行业行政资源，结合人才大数据为用户提供互联网薪资发放
37、、个人社保金融服务，同时为响应”大众创新,万众创业”面向创业者提供联合办16 公服务，促进空间内的创业团队互相协作，整合各方资源，实现大平台战略的一站式企业服务生态链，将个人互联网消费与企业服务完美融合，引领企业服务的流程化、标准化和产品化。推动孵化器的产业发展，搭建产业招商及企业服务生态圈平台,实现大平台战略的服务生态链，开启产业招商新模式。同时依托舟山港综合保税区的区位优势，以国际贸易供应链为手段，基于互联网+的运作模式，为生态圈内的企业提供互联网贸易供应链服务。多年来的服务，我们积累了一批优质的客户，客户类型包含上市公司、国有单位、互联网互动平台、大型银行、知名媒体等。为上述类型企业提供
38、互联网化的人力资源服务及企业外包服务。目前公司拥有自足研发的个人社保金融服务平台、互联网薪资发放平台、互联网+企业服务平台。最终公司从原有的单一的人力资源业务流程外包服务及劳务派遣，提升为“产业招商及企业生态圈服务”、“互联网贸易供应链管理”。报告期内，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销
39、售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,536,760.38 46.27%13,195,129.70 25.62%101.11%应收票据-0.00%-0.00%应收账款 2,170,399.26 3.78%8,088,478.90 15.71%-73.17%存货 0.00 0.00%0.00 0.00%17 投资
40、性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 5,127,268.35 8.94%6,789,109.25 13.18%-24.48%固定资产 718,705.87 1.25%943,743.87 1.83%-23.85%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%无形资产 2,982,633.86 5.20%3,182,633.78 6.18%-6.28%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%使用权资产 310,607.25 0.54%698,866.30 1.36%-55.56%其他应收款 287,900.00 0.50%2,035,606.95 3.95%
41、-85.86%其他流动资产 18,692,163.10 32.60%14,460,579.18 28.08%29.26%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%应付账款 0.00 3,585,473.76 6.96%-100.00%其他应付款 5,756,006.81 10.04%3,360,152.80 6.53%71.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：本期货币资金较上期增加13,341,630.68元，同比增加101.11%，主要原因是本期子公司商旅伙伴（浙江共工）上期末挂账的应收业务款
42、项于本期收回，导致本期现金流入较多；2、应收账款变动原因：本期应收账款较上期减少5,918,079.64元，同比减少73.17%，主要原因是本期子公司商旅伙伴（浙江共工）应收账款苏宁款项299.5万收回，出售子公司杭州共工减少应收账款171万。3、应付账款变动原因：本期应付账款较上期减少3,585,473.76元，主要原因是本期子公司商旅伙伴（浙江共工）偿还了上期末未支付的苏宁业务供应商款项；4、长期股权投资变动原因：本期长期股权投资较上期减少1,661,840.90元，同比减少24.48%，主要原因是本期投资的参股公司汇通永宁、汇港通外贸发生亏损。5、其他应收款变动原因：本期其他应收款较上期
43、减少1,747,706.95元，同比减少85.86%，主要原因是本期出售了子公司杭州共工，上期末其他应收款余额主要系杭州共工挂账的其他应收往来款；6、其他流动资产变动原因：本期其他流动资产较上期增加4,231,583.92元，同比增加29.26%，主要原因是控股子公司商旅典当本期增加了发放贷款业务；7、其他应付款变动原因：本期其他应付款较上期增加2,395,854.01元，同比增加71.30%，主要原因是子公司商旅伙伴（浙江共工）收到款项未支付。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的
44、占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 74,053,246.33-60,371,320.59-22.66%营业成本 64,569,499.22 87.19%50,262,221.99 83.26%28.47%毛利率 12.81%-16.74%-销售费用 98,720.97 0.13%131,628.36 0.22%-25.00%管理费用 4,822,946.77 6.51%3,796,870.64 6.29%27.02%研发费用 0-0-财务费用-71,643.75-0.10%23,676.68 0.04%402.59%18 信用减值损失-58,720.0
45、0-0.08%-18,521.87-0.03%217.03%资产减值损失 0-0-其他收益 1,365,578.19 1.84%2,627,466.24 4.35%-48.03%投资收益 1,248,522.85 1.69%359,627.48 0.60%247.17%公允价值变动收益-646,309.14-0.87%467,537.22 0.77%-238.24%资产处置收益 0-0-汇兑收益 0-0-营业利润 6,065,384.29 8.19%9,006,387.48 14.92%-32.65%营业外收入 278,744.19 0.38%460,861.36 0.76%-39.52%营业
46、外支出 1,555.32 0.00%184.75 0.00%741.85%净利润 4,183,423.73 5.65%7,566,872.08 12.53%-44.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因：本期营业收入较上期增加13,681,925.74元，同比增加22.66%，主要原因系母公司本期新增一定数量的客户，业务规模有所拓展，导致营业收入有所上升。2、营业成本变动原因：本期营业成本较上期增加14,307,277.23元，同比增加28.47%，主要原因系母公司本期业务规模扩大，营业成本随营业收入呈现同趋势的增加。3、管理费用变动原因：本期管理费用较上期增加1,026
47、,076.13元，同比增加27.02%，主要原因系本期新增员工，职工薪酬增加。4、投资收益变动原因：本期投资收益较上期增加888,895.37元，同比增加247.17%，主要原因系本期出售子公司杭州共工。5、营业利润及净利润变动原因：本期营业利润及净利润较上期减少，主要原因是母公司业务毛利率比较低，营业利润较低，从而净利润也比较低。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 73,943,530.32 60,328,463.14 22.57%其他业务收入 109,716.01 42,857.45 156.00%主营业务成
48、本 64,509,049.93 50,196,437.76 28.51%其他业务成本 60,449.29 65,784.23-8.11%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%人力资源服务 61,277,889.36 58,905,726.11 3.87%31.16%36.99%-51.44%代理服务费 11,789,960.25 5,603,323.82 52.47%-8.
49、74%-22.15%18.49%19 贷款利息入 875,680.71 100.00%27.19%其他业务收入 109,716.01 60,449.29 44.90%156.00%-8.11%183.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构未发生较大的变化。相比上年，本期公司的业务主要以人力资源服务和典当为主、代运营服务费，代运营服务费毛利较高，其中母公司本年新增客户导致营收上升，本期未开展供应链贸易业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存
50、在关联关是否存在关联关系系 1 嵊泗电气安装有限公司 11,445,102.82 15.46%否 2 江苏苏宁易购电子商务有限公司 10,337,141.86 13.96%否 3 浙江启明电力集团有限公司电力建设分公司 6,529,811.33 8.82%否 4 中国邮政集团有限公司舟山市普陀区分公公司 6,420,407.73 8.67%否 5 国网浙江省电力有限公司嵊泗县供电公司 6,085,566.04 8.22%否 合计合计 40,818,029.78 55.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%