1、1 2021 年度报告 辰华能源 NEEQ:837524 江苏辰华能源股份有限公司（Jiangsu Chenhua Energy Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司基于区域性业务拓展需要，于 2021 年上半年由公司 99%控股子公司“舟山荣羽石油化工有限公司”收购“南通邯冶贸易有限公司”100%股权，该公司注册资本 9800 万元（实缴资本 0），公司净资产 844.1 万，主营业务为木材采运和相关建筑材料贸易业务，为公司拓展长三角一带中欧班列运输品相关贸易业务打下坚实基础。二、公司于 2020 年持续拓展水上和陆上加油业务网络在长三角区域（包括舟山、镇江、青岛、大连
2、等地）的布局，2021 年在疫情环节情况下陆续开展陆上汽柴油销售和建筑木材等仓储物流及供应链管理业务，有助于公司开拓广阔的油品和木材贸易业务市场，奠定更加全面的公司网络布局和长远的业绩增长空间。三、公司于 2019 年至 2020 年伊始与“中石化长江燃料油有限公司”（大型国企）签订一体化“国际船舶油料供应业务”（简称“保税油”）合作协议，2021年在疫情缓解，国际航运市场复苏的环境下，公司利用自身船舶加油丰富的运营管理经验以及多年积累的中外运、招商系、长安系等大型船东客户资源，借用中长燃的全套油品销售（内、外贸）资质，在长三角及国内外多个区域陆续开展保税油、成品油贸易及终端业务。3 目 录
3、公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636
4、第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李振、主管会计工作负责人沈亚林及会计机构负责人（会计主管人员）沈亚林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者
5、的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因公司董事会相关工作人员的疏忽，导致公司 2021 年对外投资设立控股子公司事项和 2019 年权益变动事项
6、未予按时披露，公司已于 2022 年 6 月 30 日补发相关公告文件。2、董事会就非标准审计意见的说明 一、一、无法表示无法表示意见的基本情况意见的基本情况 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“亚太会所”）接受江苏辰华能源股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对 2021 年度的财务报表进行了审计，并出具了无法表示意见审计报告【亚会审字（2022）第 01111177 号】。基础事项说明如下：1、重大财务报表项目的审计受到限制 辰华能源公司未能提供有关 2021 年 12 月 31 日货币资金、应收款项、应付款项、营业收入、营业成本等部分报表项目的重要财务资料。其中辰华能源
7、公司2021年度在报表中列示的营业收入6.23亿元中有 5.81 亿为 2021 年收购的南通邯冶贸易有限公司的经营收入，其收入金额占合并收入 93%，辰华能源公司未能提供合同、明细账等重要资料，基于上述事项，审计机构无法实施必要的审计程序以获取充分、适当的审计证据。5 2、函证 由于辰华能源公司提供的资料不全，审计机构只对部分银行和部分企业独立发送了询证函，截至审计报告日，暂未收到回函，未能发函或未回函金额中银行存款期末余额 553,220.24 元，占银行存款期末余额的 100%。截至 2021 年 12 月 31 日，应收账款账面余额 423,550,793.96 元，占资产总额期末余额
8、的 57.28%，其他应收款账面余额 280,811,177.56 元，占资产总额期末余额的 37.97%，预付账款账面余额 70,676,980.47 元，占资产总额期末余额的 9.56%。应付账款账面余额 485,477,738.47 元，其他应付款账面余额 114,208,004.31 元，合同负债账面余额 61,713,979.06 元，合计占负债总额期末余额 93.43%。由于辰华能源公司提供的资料有限，审计机构未能执行替代程序以及上述未能发函或未回函金额的重要性，无法获取充分、适当的审计证据以发表审计意见。3、与持续经营相关的重大不确定性 辰华能源公司 2021 年度报表列示净利润
9、为-31,385,667.44 元，经营活动产生的现金流量净额为102,713.08 元。且由于诉讼事项导致辰华能源公司包括基本户在内的部分银行账户被冻结，辰华能源公司的股份 94.73%被冻结。此外，辰华能源公司及子公司舟山鼎任石油化工有限公司因买卖合同纠纷被芜湖市鸠江区人民法院纳入失信被执行人名单。通过查询公开信息发现辰华能源公司2021年及2022年上半年众多诉讼案件中存在多起借款合同纠纷及民间借贷纠纷案件。辰华能源公司延续至本年的主要经营主体业务基本停滞，连年亏损，高管人员离职。上述事项表明，辰华能源公司存在多项对财务报表整体具有重要影响的重大不确定性。二、公司董事会对该事项的说明二、
10、公司董事会对该事项的说明 公司董事会认为，亚太会所对公司 2021 年度财务报表出具无法表示意见的审计报告，主要原因是：公司总部位于上海，公司多家子公司及合作上下游客户均位于长三角等疫情严重区域。2022 年 3月上海疫情发生爆发，全市封闭管控至 6 月中旬才解禁，在此期间公司员工及同事均无法到岗上班，也无法配合审计机构正常开展审计进场工作。尽管公司和审计机构在 6 月中旬疫情管控解禁后全力开展审计工作，但因多家子公司及合作上下游客户的相关财务数据及询证函无法及时回收，导致审计机构无法得到足够的财务数据佐证材料，故审计机构出具了无法表示意见的审计报告。特此公告。江苏辰华能源股份有限公司 董事会
11、 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业周期性波动的风险 公司的主营业务为油品销售，主要为船舶燃料油和成品汽柴油的供应业务，其景气度与水上运输行业和陆上物流行业的景气程度密切相关。公司所处行业需求随国际国内油价、宏观经济形势的变化而波动，呈现较强的周期性特征。行业周期性波动可能会对公司的业务产生较大的影响。应对措施：公司一直以来通过为航运、物流企业客户提供全方面优质服务从而与客户之间建立了良好的长期合作关系。公司在过去 5 年始终维系基础客户群的同时不断进行市场拓展和提高市场份额及占有率，从而有效化解行业周期性波
12、动的影响。原材料市场价格波动的风险 船用燃料油和成品汽柴油是国内油品市场中市场化程度最高的品种，价格基本由市场所决定，受国际油价波动的影响大，6 波动频繁且幅度较大，公司与客户结算价格的调整滞后于市场价格的变化，原材料市场价格的变化将导致公司的盈利情况波动。应对措施：公司主要经营船用油品和汽柴油销售，通过从上游石化企业采购燃料油。公司与主要客户间一直保持长期稳定合作关系且通过以销定产以及合理的库存运作规避市场价格降低风险，从而使公司的销售和盈利受价格波动的影响降到最低。安全管理风险 公司的主要产品为燃料油和成品汽柴油，其燃点均较高，不易点燃或爆炸，但燃烧性能好，一旦燃烧则难以扑灭。公司在主要从
13、事的船用油的供应业务，船员的管理以及船本身的安全是重要影响因素。虽然公司重视经营过程中的安全管理和火险隐患的预防，并且为确保安全经营，公司建立了一整套安全措施，并制定了严密的安全管理制度和操作规程。但是仍不能完全排除发生火险、沉船等安全事故的可能性。一旦发生安全事故，则公司正常的生产经营将受到不利影响。应对措施：公司高度重视经营过程中的安全管理和火险隐患的预防，并且为确保安全经营，建立了一整套安全措施，并制定了严密的安全管理制度和操作规程。市场竞争风险 经过多年经营，公司产品目前主要定位于船用燃料油品和成品汽柴油业务，该类主打产品的销售企业数量众多，下游客户在选择供应商时选择空间较大，因此，本
14、行业内市场竞争较激烈。虽然公司现有核心客户资源较稳定且积极进行资本运作提升公司品牌在市场的影响力，但公司经营未来仍不可避免地将面临竞争加剧的风险。若公司无法采取有效的措施应对变化的市场竞争格局，则将直接面临毛利下降等经营风险。应对措施：公司现有核心客户资源均为大型国有企业或行业内具有较高影响力的民营企业，公司与客户之间合作关系较为稳定且公司一直积极进行资本运作以提升公司品牌在市场的影响力，同时公司在报告期内还在不断开拓新客户，提高市场份额占有率和竞争力，使公司保持持续稳定发展。实际控制人控制风险 公司控股股东李振持有公司 81.99%的股权，其妻子马卫华持有公司 12.74%的股权，夫妻二人为
15、公司的实际控制人。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构。但是公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：公司在 21 年疫情影响下保持了业务的基本稳定性并在 22 年开始不断寻求业务突破和资本运作（包括股票发行）从而在提升公司业务资金周转能力的同时有效引入其他投资机构和高净值投资者以丰富公司股权结构，降低实际控制人持股比例过高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大
16、变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、辰华能源 指 江苏辰华能源股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、常务副总经理、董事会秘书、财务总监、副总经理、总裁助理 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏辰华能源股份有限公司公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏辰华能源股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Chenhua
17、Energy Co.,Ltd JSCH 证券简称 辰华能源 证券代码 837524 法定代表人 李振 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 隋奕 联系地址 上海市闵行区虹桥阿里中心 T2 座 503 室 电话 021-62201065 传真 021-62201065 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市闵行区虹桥阿里中心 T2 座 503 室 邮政编码 201102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市闵行区虹桥阿里中心 T2 座 503 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 23 日 挂牌时间 2016 年 5
18、 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-批发业-矿产品、建材及化工产品批发-石油及制品批发 主要业务 船用油和汽柴油的供应业务 主要产品与服务项目 船用油和汽柴油的供应业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,696,970 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（李振）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李振和马卫华），一致行动人为（李振和马卫华）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913206915753897741 否 注册地址
19、江苏省南通市开发区创业外包服务中心 D 座三层 否 注册资本 55,696,970 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华融证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于蕾 张君怡 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计
20、数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 623,268,053.05 353,653,327.03 76.24%毛利率%0.13%-4.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-31,346,464.12-26,559,161.37-18.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-31,419,492.23-27,840,727.39-12.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-70.17%-37
21、.36%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-70.33%-39.16%-基本每股收益-0.56-0.48-16.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 739,501,996.68 242,314,890.82 205.18%负债总计 707,855,733.12 184,501,905.00 283.66%归属于挂牌公司股东的净资产 31,685,902.05 57,813,420.99-45.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.57 1.04-45.19%资产负债率%（母
22、公司）87.66%76.46%-资产负债率%（合并）95.72%76.14%-流动比率 1.07 1.47-利息保障倍数 0-159.68-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 102,713.08-3,836,772.53 102.68%应收账款周转率 2.33 1.4-存货周转率 234.90 10.43-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%205.18%-62.36%-营业收入增长率%76.24%-21.52%-净利润增长率%-18.17%-2,510.58%-
23、(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,696,970 55,696,970 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15 除上述各项之外的其他营业外收入和支
24、出 73,013.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 73,028.11 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 73,028.11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)执行新租赁准则导致的会计政策变
25、更 新租赁准则 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。(2)其他
26、会计政策变更 本报告期公司其他会计政策未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期合并范围的子公司包括 12 家，新增重庆众泰佰业国际贸易有限公司，因注销不再包括重庆辰益瀚峰国际贸易有限公司。子公司名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 重庆众泰佰业国际贸易有限公司 2 级 重庆市 重庆市 进出口代理 99.00 设立 南通邯冶贸易有限公司 3 级 南通市 如皋市 木材运输 99.00 购买 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是石油及制品批发行业的服务提供商，主
27、营业务为船用油的供应业务，主要包括船用燃料油、船用润滑油两大类，其中水上供油业务链包括采购及水上加注服务等环节。公司目前有租赁供油船舶6 条，与中石化合作的水上服务区站点有超 30 处，分别在重庆、武汉、湖南、南京、天津、宁波、青岛、北京设有办事处，在长江重庆至上海段、长三角近海以及环渤海五港为国内大型航运企业的船队提供燃油加注服务。公司采购船舶用油后通过水上加油的销售渠道或通过燃料油贸易的渠道销售给受油船舶或经销商来获取差额收益。公司于 2018 年开始陆续在重庆、舟山及包头等地设立全资子公司，布局和拓展陆上成品汽柴油及建筑材料的批发贸易和零售业务。主要商业模式为公司整合陆上加油终端客户资源
28、（主要为大型物流企业），通过为陆上成品油加油站点（包括但不限于中石油、中石化或民营加油站）提供成品油贸易后，由加油站的渠道销售油品给指定陆上用油终端物流客户从而获取差额收益。公司主要上下游客户均为大型国有企业或行业内具备较高影响力的民营企业。目前与公司签订了长期框架协议的客户近百家，主要包括中外运、华中航运集团、长航集团、长安民生物流、德邦物流、盘锦实来石化、中海油中铁物流、中石化长江燃料有限公司等。报告期内公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 2021 年随着新冠病毒疫情持续在全球蔓延且产生深远影
29、响，世界各国各地纷纷采取隔离封锁措施，原油需求受到严重打击，市场供需失衡，油价下跌严重。全年油品行业供大于求，疫情在 21 年国内各地反复且深入后，对各个行业冲击极大，整体市场环境依旧处于低迷状态，行业上下游纷纷持观望状态，油品价格弱势运行。在行业整体环境非常紧张的情况下，成品油市场资源供需呈现失衡、供应过剩的局面，公司陆上成品油消费需求受到较大抑制，汽柴油消费需求增速明显放缓，对公司近两年重点布局的陆上物流供油业务的销售利润形成重大负面影响。2021 年船用油市场在疫情情况下同样影响较大，沿海航运需求大幅回落，市场供需呈现弱势。公司传统船用加油业务在报告期内受市场环境影响，一定程度减少加油业
30、务量和销售人员开支，主要集中在包括长航集团、招商局南京油运、中外运物流、华中航运集团等合作多年水上终端运输客户的油品资源优化配置。2021 年公司为了缓解疫情的重大负面影响，上半年由公司 99%控股子公司“舟山荣羽石油化工有限公司”收购了“南通邯冶贸易有限公司”99%股权，开拓木材贸易销售及化工品销售业务，全年新增销售收入超 5 亿元。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是
31、否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 553,220.24 0.07%356,305.17 0.15%55.27%应收票据 应收账款 379,799,240.45 51.36%154,586,341.62 63.80%145.69%存货 2,191,089.09 0.30%3,108,988.39 1.28%-29.52%投资性房地产 长期股权投资 固定
32、资产 0.00 0.00%25,071.37 0.01%-100.00%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：报告期内，公司应收账款比上年度增加 2.25 亿元，同比提高 145.69%，主要因收购南通邯冶带来的营收和应收账款增加；2、存货：报告期内，公司存货比上年度减少 91.79 万元，同比降低 29.52%，主要是因为舟山石油库存减少；3、固定资产：报告期内，公司固定资产比上年度减少 2.51 万元，是闲置固定资产处置。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同
33、期上年同期 变动比例变动比例%15 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 623,268,053.05-353,653,327.03-76.24%营业成本 622,488,141.61 99.87%370,001,649.60 104.62%68.24%毛利率 0.13%-4.62%-销售费用 3,577,433.51 0.57%3,058,471.44 0.86%16.97%管理费用 2,035,836.63 0.33%2,097,933.37 0.59%-2.96%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 35,4
34、48.55 0.01%233,737.78 0.07%-84.83%信用减值损失-26,500,301.96-4.25%-12,403,582.32-3.51%113.65%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0.00%其他收益 0 0.00%82,817.69 0.02%-100.00%投资收益 15.00 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%-370,202.21 0.10%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-31,458,653.38-5.05%-34,495,0
35、15.87-9.75%8.80%营业外收入 100,033.11 0.02%2,000,000.00 0.57%-95.00%营业外支出 27,020.00 0.00%2,895.59 0.00%833.14%净利润-31,385,667.44-5.04%-26,559,596.54-7.51%-18.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，收入比上年度增加了 2.69 亿元，同比提高 76.24%，主要是收购南通邯冶带来的营业额增加；2、营业成本：报告期内，成本比上年度增加了 2.52 亿元，同比提高 68.24%，主要是收购南通邯冶带来的营业成本增加。3、管理费用：
36、报告期内，公司管理费用比上年度减少 6.21 万元，同比降低幅度 2.96%。变动主要原因为房租成本减少，装修费减少，咨询费及服务费减少所致。4、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年度增加 51.9 万元，同比增加幅度 16.97%。变动主要原因为公司拓展新的业务，增加销售客户，差旅费用增加、设备维护费用开支增加所致。5、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年度减少 19.83 万元，同比降低幅度 84.83%。变动主要原因为利息费用减少，手续费及其他费用减少所致。6、信用减值损失：报告期内，信用减值损失增加 1409.67 万，应收账款坏账计提增加所致。7、净利润：报告期内，公司净利润减少
37、了 482.61 万元，主要为应收账款坏账计提增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 623,268,053.05 353,526,170.58 76.30%其他业务收入 0 127,156.45-100.00%16 主营业务成本 622,488,141.61 370,001,649.60 68.24%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成
38、本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%贸易 580,671,204.62 580,559,940.78 0.02%66.17%67.15%-96.84%重油 24,196,735.92 31,035,219.43-28.26%9,844.34%2,193.54%93.80%柴油 7,835,219.54 7,760,931.66 0.95%0%0%0%其他 10,564,892.97 3,132,049.74 70.35%0%0%0%机油 -0.00%-100.00%-100.00%-100.00%轻油 -0.00%-100.00%-100.00%-100
39、.00%合计 623,268,053.05 622,488,141.61 0.13%76.30%68.24%-102.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类类别别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上年同期毛利率比上年同期增减增减%南通 580,671,204.62 580,559,940.78 0.02%0 0 0.02%青岛 5,081,438.14 2,796,312.42 44.97%273.90%107.13%44.30%浙江 37
40、,515,410.29 39,131,888.41-4.31%-89.27%-89.34%0.69%重庆 0.00%-100.00%-100.00%-41.25%合计 623,268,053.05 622,488,141.61 0.13%76.30%68.24%4.79%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收购南通邯冶，区域及产品发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湖州市睿赢供应链科技服务有限公 98,941,940.00 15.87%否 2 四川铁投广
41、业贸易有限公司 97,037,472.00 15.57%否 3 中钧（厦门）新能源有限公司 96,398,824.00 15.47%否 4 乌鲁木齐拓石石业有限公司 75,346,425.00 12.09%否 5 中海油中铁油品销售有限公司 35,732,924.75 5.73%否 合计合计 403,457,585.75 64.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国林产品集团有限公司 120,210,383.00 19.32%否 2 中国林场集团有限公司 101,
42、020,800.00 16.24%否 3 中林实业控股有限公司 100,330,000.00 16.13%否 4 福建鑫汇煌新能源有限公司 5,437,000.00 0.87%否 5 江苏白沙石化有限公司 1,490,130.00 0.24%否 合计合计 328,488,313.00 52.80%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 102,713.08-3,836,772.53 102.68%投资活动产生的现金流量净额 15.00 0 0%筹资活动产生的现金流量净额 0 2,797,738.4
43、7-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比上年增加 393 万元，变动比例为102.68%，主要是销售收入增加带来的现金流增加。2、报告期内未发生筹资流入，较上期减少 100%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 重庆控股汽柴10,000,000 97,576,014.93 16,369,453.60-727,769.74 18 潼辰
44、供应链管理有限公司 子公司 油、燃料油、润滑油、化工原料及产品销售 辰华石油化工（大连）有限公司 控股子公司 汽柴油、燃料油、润滑油、化工原料及产品销售 10,000,000 2,151,101.64 1,234,691.64-马鞍山承天新能源科技有限公司 控股子公司 燃气生产和供应业燃料油、润滑油、化工原料及产品销售 10,000,000 20,049,972.38 18,372,955.10-85,692.71 上海谦斡新能源科技有限公司 控股子公司 燃气生产和供应业燃料油、润滑油、化工原料1,000,000 189,618.77-109,480.23-6,293.19 19 及产品销售
45、青岛华昊能源有限公司 控股子公司 汽柴油、燃料油、润滑油、化工原料及产品销售 5,000,000 6,906,516.49-249,973.93 5,081,438.14-454,350.68 舟山鼎任石油化工有限公司 控股子公司 汽、柴油石油原油批发零售 50,000,000 106,472,001.50-7,258,920.20-5,552,197.62 舟山荣羽石油化工有限公司 控股子公司 危险化学品经营 50,000,000 528,008,997.26-3,963,515.35 618,186,614.91-3,908,130.45 包头市玖辰恒业供应链管理有限公司 控股子公司 供应
46、链管理 9,990,000 250.54-4.62-0.38 舟山盘隆石油化工有限公司 控股子公司 成品油批发 50,000,000 1,399.16-12,200.84-12,200.84 重庆众泰佰业国际控股子公司 进出口代理 10,000,000-0 0 0 20 贸易有限公司 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 不包含 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司受疫情和国际油品市场弱势运
47、行的负面影响以及自身战略在向陆上业务转型过程中成本增加的影响，整体利润出现持续的下滑。但公司在持续聚焦水上终端运输供油业务的网点布局和重点客户的油品资源优化配置的同时，2021 年为了缓解疫情的重大负面影响，上半年由公司 99%控股子公司“舟山荣羽石油化工有限公司”收购了“南通邯冶贸易有限公司”99%股权，开拓木材贸易销售及化工品销售业务，全年新增销售收入超 5 亿元。同时公司继续布局陆上物流终端客户的加油业务网络布局，并匹配网点设置全面提高陆上业务汽柴油贸易业务量，增加包括中海油中铁、中石化长江燃料有限公司等大型合作客户，在传统重点布局的长三角区域外新拓展了包括舟山、大连、青岛在内的新的陆上
48、加油综合终端业务，持续在陆上加油业务上进行拓展和深度业务网络布局。公司在陆上业务布局方面，与包括长安民生物流、中外运以及中长燃均签署了全面战略合作协议，在原有稳定的水上业务三大支柱业务体系（华航系、外运系、长航系）基础上，开拓了中海油中铁、长安系和中长燃系等陆上物流汽柴油和保税油的供销资源，为公司于 2020 年后逐渐呈现陆上加油业务收入和利润大幅增长甚至全面超越水上业务经营收益打下良好基础。报告期末，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(
49、一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存
50、在失信情况 是 否 四.二.(七)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 0 31,044,959.06 31,044,959.0