1、1 2021年度报告 跃飞新材 NEEQ:836159 芜湖跃飞新型吸音材料股份有限公司 WUHU YUEFEI SOUND-ABSORBING NEW MATERIAL CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月 16 日，公司获得发明专利一项。2021 年 3 月 26 日，公司“车用熔喷复合准合金纤维多功能吸音材料产品的研发和应用”荣获“安徽省科学技术奖三等奖”。2021 年 5 月 18 日，公司获得客户诺博汽车颁发的“最佳合作奖”。2022 年 1 月 10 日，安徽省市场监督管理局关于批准认定 2021 年皖美品牌示范企业的通告，公司获得 2021年度皖
2、美品牌示范企业称号。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第
3、九节 备查文件目录备查文件目录 .163163 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王敏雪、主管会计工作负责人何如意及会计机构负责人（会计主管人员）高芳芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
4、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、行业需求下降风险 汽车制造行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业,未来汽车行业的发展将会
5、在很大程度上取决于经济环境的走势。2021 年，汽车产销分别完成 2,608.20 万辆和 2,627.50 万辆，产销量同比分别增长 3.40%和 3.80%，结束了连续 3 年的下降趋势。2021 年，乘用车产销分别完成 2,140.80 万辆和 2,148.20 万辆，产销量同比分别增长 7.10%和 6.50%。（数据来源：中国汽车工业协会）。中国的汽车产销量虽然连续十余年蝉联世界第一，自 2018年以来汽车行业产销量连续下滑，加之 2020 年突发的新冠肺炎病毒疫情，汽车行业前景不确定性加大，下行的风险及压力加大，市场恶性竞争环境可能会进一步加剧。虽然汽车市场增长放缓，但是中国的汽车
6、产销量依然体量巨大,汽车行业对隔音产品保持的需求仍保持较大的规模。目前,公司隔音产品主要供应给国内整车厂商或其配套商,客户品牌认知度较高,并且公司逐步从汽车隔音、吸音材料的生产向汽车软内饰衍生，能够有效的降低此风险；但若宏观经济或汽车制造行业出现不利变化,将可能导致公司增速放缓或出现负增长的情形,公司未来可能面临汽车行业需求下降的风险。5 应对措施：公司一方面积极研究、跟踪、了解行业相关政策及发展趋势，及时调整相关发展策略；另一方面，将通过不断开拓新客户、新产品，增强公司抗风险能力。2、重大客户依赖风险 公司作为汽车隔音材料产品的制造商，主要客户为一汽大众、长城汽车、长安汽车、奇瑞汽车、中国重
7、汽、丰田大发等知名整车生产厂商。2019年至 2021 年,公司对前五名客户的销售额占当期营业收入的比例分别为85.03%、82.56%、87.72%；客户集中度较高。公司前五名客户销售占比较高,主要系通过汽车整车及配套商认证需要经历的时间较长所致。目前,公司除直接供应一汽大众、长城汽车、中国重汽、丰田大发等整机厂商（配件供应商）外,还通过其他整车制造厂商的配件供应商间接向吉利汽车、奇瑞汽车、丰田汽车等供货。此外,公司在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下,坚持进行市场和客户培育,不断拓展新的销售区域和新的销售客户。但未来我国汽车行业若出现不利变化,导致公司主要客户经营规模下降,公司的营业收入
8、增长将受到影响。应对措施：公司一方面加强新产品开发，稳固与现有重点客户的合作关系，提升销售份额；另一方面，坚持不断拓展新客户和新市场。3、应收账款回收风险 2019 年至 2021 年,公司应收账款净额分别为 7,216.62 万元、6,319.59 万元、8,979.31 万元,占当期公司营业收入的比例分别为 28.69%、21.27%、30.64%,占各报告期末的资产比例分别为 20.22%、17.63%、23.48%。虽然公司主要客户信用度较高、应收账款主要集中在一年以内,但若客户的经营情况、资信状况发生重大变化,公司仍存在较大的应收账款回收风险。应对措施：公司一方面安排专人及时跟踪了解
9、客户信用状况，并制定相关政策，促使客户及时回款，降低客户回款风险；另一方面，不断规范客户合同签署、发货、回款等业务流程，严肃合约精神，必要时采取法律手段维护自身合法利益。4、公司治理风险 随着公司的快速发展以及 2016 年收购吉林富睿汽车内饰件有限公司、2016 年投资设立孙公司青岛富睿，2018 年投资设立子公司安庆跃飞、孙公司佛山富睿，2019 年设立重庆分公司，公司经营规模不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理提出更高的要求。公司现行三会治理机构和内部控制制度的有效实施,仍然需要时间加以验证。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康
10、发展的风险。应对措施：公司严格执行股东大会、董事会、监事会相关议事规则及内控制度，并结合业务培训、信息披露等方式，提高公司治理水平。5、行业竞争加剧风险 汽车零部件制造业作为一个市场体量巨大的行业吸引了众多厂商的参与，但由于行业内企业众多,公司面临的竞争压力也较大。近几年受新冠肺炎疫情及缺芯影响，行业竞争更加激烈。如果未来公司不能及时有效地应对更为激烈的行业竞争,公司将面临市场地位下降的风险。公司积极开展开源节流工作，在节流方面，加强内部管理、技术创新，降本增效；在开源方面，一是在现有客户上，做好客户维护，积极获取新产品订单，同时拓展产品线，获取新产品订单；另一方面积极开拓新客户，增加收入来源
11、。应对措施：公司一方面积极研究、跟踪、了解行业相关政策及发展趋势，6 及时调整相关发展策略；另一方面，通过不断开拓新客户、新产品，增强公司抗风险能力。6、毛利率波动风险 由于汽车零部件企业要进入汽车整车制造商的配套供应体系，需经过程序复杂和审核严格的认证过程，而一旦进入配套体系后合作关系将较为稳定。由于整车厂商在汽车产业链占据着强势地位，有能力将因市场竞争导致的整车降价的压力转嫁给上游，一般而言整车厂商每年都会要求上游零部件厂商调低原有产品的价格。此外,公司产品毛利率还受到包括原材料价格波动、产品结构变化、市场竞争等多种因素影响。因此，公司产品存在毛利率波动的风险。应对措施：公司主要通过以下几
12、种方式：一、通过不断提高产品附加值，提升公司产品盈利能力；二、将通过节能降耗，不断降低产品制造成本；三、跟踪了解公司产品及原料价格波动状况，及时调整相关发展及定价策略，降低毛利率波动风险。7、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人王敏雪先生持有公司 49.42%股份。若其利用实际控制人、控股股东的控股地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。应对措施：根据股转公司的要求，制定了符合股份制公司治理的各项制度，通过严格执行各项制度来规范实际控制人的行为，加强公司信息公开化、透明化，切实保障中小股东的知情权、参
13、与权、质询权和表决权等权利。8、股权质押风险 公司控股股东、实际控制人王敏雪持有公司 2,795.4560 万股股份,持股比例 49.42%；因本公司融资需要，王敏雪质押 2,000 万股股份,质押股份占公司全部股份的 35.36%。若因本公司不能按期偿还银行贷款，可能会存在公司控制股东、实际控制人发生变化的风险。应对措施：公司将积极关注股东股权质押情况，按照有关规则及时履行信息披露义务。同时，公司坚持持续发展、稳健经营，严控偿债风险。9、业绩实现情况未达预期，可能导致股东之间存在潜在纠纷的风险 2018 年度公司引进战略投资者安庆市同安产业招商投资基金（有限合伙）（以下简称“同安基金”、“投
14、资人”），自然人股东王敏雪、王黎明、曹毅，公司法人股东吉林伊斯德实业有限公司及其股东伊淑银、叶小秋（以下简称“承诺方”）与同安基金，芜湖跃飞新型吸音材料股份有限公司（以下简称“目标公司”）共同签署具有业绩补偿、共同出售权、投资人回购权等特殊条款的股东协议，公司未能在对赌期间（2018 年度、2019 年度、2020 年度）完成股东协议约定的业绩目标，承诺方与投资人经过协商、沟通、处理相关事宜。股东王敏雪、王黎明、吉林伊斯德实业有限公司在 2020 年以每股 5.33元价格回购同安基金 465.1163 万股，2021 年以每股 5.60 元的价格回购145.3488 万股；截止 2021 年年
15、末同安基金持有公司股份 784.8837 股，持股比例 13.88%。应对措施：公司将持续跟踪了解相关情况，按照有关规则及时履行信息披露义务。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、跃飞新材 指 芜湖跃飞新型吸音材料股份有限公司 保定跃飞 指 保定跃飞新型吸音材料有限公司 烟台环球 指 烟台环球汽车零部件有限公司 跃飞销售 指 安徽跃飞吸音材料销售有限公司 吉林富睿 指 吉林富睿汽车内饰件有限公司 青岛富睿 指 青岛富睿汽车内饰件有限公司 佛山富睿 指 佛山富睿汽车零部件有限公司 安庆跃飞 指 安庆跃飞汽车零部件有限公司
16、 重庆分公司 指 芜湖跃飞新型吸音材料股份有限公司重庆分公司 吉林伊斯德 指 吉林伊斯德实业有限公司 同安基金 指 安庆市同安产业招商投资基金（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 芜湖跃飞新型吸音材料股份有限公司股东大会 董事会 指 芜湖跃飞新型吸音材料股份有限公司董事会 监事会 指 芜湖跃飞新型吸音材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、华林证券 指 华林证券股份有限公司 会计师事务所、容诚 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、北京天元 指 北京市天元律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万
17、元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 芜湖跃飞新型吸音材料股份有限公司 英文名称及缩写 WUHU YUEFEI SOUND ABSORBING NEW MATERIAL CO.,LTD-证券简称 跃飞新材 证券代码 836159 法定代表人 王敏雪 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨祥林 联系地址 芜湖高新技术产业开发区天井山路 21 号 电话 0553-3022815 传真 0553-3022816 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 芜湖高新技术产业开发区天
18、井山路 21 号 邮政编码 241000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 29 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）主要业务 汽车隔音、隔热、保温材料生产、销售，汽车零部件、无纺布、无纺布制品生产、销售及技术开发 主要产品与服务项目 汽车隔音、隔热、保温、内饰件产品，无纺布制品 普通股股票交易方式 集合竞价交
19、易 做市交易 普通股总股本（股）56,560,088 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（王敏雪）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王敏雪），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91340200567516737K 否 注册地址 安徽省芜湖高新技术产业开发区天井山路 21 号 否 注册资本 56,560,088 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华林证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润置地大厦 C座 31-33 层 报告期内主办券商是否发
20、生变化 否 主办券商（报告披露日）华林证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈莲 崔芳林 陈凯 2 年 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 293,018,07
21、5.42 297,112,074.80-1.38%毛利率%13.81%17.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,031,952.67 20,530,450.49-94.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,454,917.67 13,642,627.83-117.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.60%12.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.44%8.04%-基本每股收益 0.02 0.36-94.44%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末
22、增减比例增减比例%资产总计 382,417,605.77 358,478,924.85 6.68%负债总计 224,045,020.49 188,132,025.92 19.09%归属于挂牌公司股东的净资产 160,463,014.97 171,018,466.42-6.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.84 3.02-6.17%资产负债率%（母公司）50.10%45.01%-资产负债率%（合并）58.59%52.48%-流动比率 114.52%118.54%-利息保障倍数 0.52 10.32-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动
23、产生的现金流量净额 14,656,218.75 38,925,464.20-62.35%应收账款周转率 3.38 3.74-存货周转率 4.40 4.77-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.68%0.44%-营业收入增长率%-1.38%18.11%-净利润增长率%-102.07%196.06%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,560,088 56,560,088-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则
24、下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益-77,441.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,485,992.42 债务重组损益 3,705,140.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益。-96,698.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-
25、907,705.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 4,109,287.37 所得税影响数 622,404.24 少数股东权益影响额（税后）12.79 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,486,870.34 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或
26、重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、主要会计政策变更、主要会计政策变更 执行新租赁准则 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、29。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人，本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2021 年 1 月 1 日
27、）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：A.对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；B.对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。C.在首次执行日，本公司按照附注三、20，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前
28、的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。2、首次执行新租赁准则当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租
29、赁准则当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 预付款项 11,910,153.57 11,634,161.51-275,992.06 使用权资产 不适用 5,066,330.52 5,066,330.52 13 递延所得税资产 4,208,551.10 4,305,451.99 96,900.89 租赁负债 不适用 4,085,180.12 4,085,180.12 一年内到期的非流动负债-1,062,855.80 1,062,855.80 未分配利润 31,328,407
30、.04 31,067,610.48-260,796.56 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 预付款项-使用权资产 不适用-递延所得税资产-租赁负债 不适用-一年内到期的非流动负债-未分配利润-本公司于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为 5,148,035.92 元，其中将于一年内到期的金额 1,062,855.80元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，金额为
31、 5,066,330.52 元；同时预付款项减少 275,992.06 元，递延所得税资产增加 96,900.89 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司在掌握核心技术和自主知识产权的基础上，按客户订单生产双组份吸音棉、单组份吸音棉、等密度隔音垫等隔音垫产品，为国内汽车生产厂商及其一级供应商等客户提供所需规格的隔音产品。公司目前生产设施齐全、检测手段完善、技术力量雄厚。公司通过严格的采购程序，按照客户的质量标准要求，采购合格的原材料以保证产品质量。在有效的质量管理体系的控
32、制下，凭借核心技术和生产经验，提供高性价比、高质量的产品满足客户的要求。同时，公司通过灵活的销售渠道和优质的售后服务来开发和维护客户。报告期内，公司的销售模式采取直销模式。直销模式，即公司将产品直接销售给主要客户。在直销模式下，公司与客户签订年度框架性销售合同，合同只约定双方合作方式和产品部件单价，而不涉及数量。在签定框架合同后客户每月会将所需产品以采购订单的形式发至公司，公司会根据订单组织生产并向客户发货，在客户取得公司货物后签收送货清单，客户在验收合格后向公司开具收货清单，公司确认核对无误后开具发票并确认收入。公司主要客户每月通过邮件、传真等形式将所需产品采购订单发至公司，公司根据订单组织
33、生产。公司执行统一的收费模式，以产品的生产成本(包括原材料、直接人工、能耗、制造费、仓储运输等)为基础，加上合理毛利，双方议价后确定价格；因不同客户、不同产品的具体车型、产品规格、耗材选择及其他定价因素（运输距离、模具制作费用等）存在一定差异，并受到客户谈判能力、销量、产品技术水平和发展阶段、市场竞争程度等因素的影响，导致不同客户、不同产品的具体价格不同。报告期内，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、2019 年 9 月公司高新技术企业复审通过，证书有效期自201
34、9 年 9 月 9 日至 2022 年 9 月 8 日。子公司保定跃飞 2021 年 11月高新技术企业复审通过，证书有效期自 2021 年 11 月 23 日至2024 年 11 月 23 日。2、2019 年 1 月 14 日，公司获得 2018 年度安徽省“专精特新”中小企业称号。2017 年 11 月子公司保定跃飞河北省“专精特新”中小企业称号。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 15 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否
35、发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 23,187,689.60 6.06%38,049,508.70 10.61%-39.06%交易性金融资产 3,602,316.90 0.94%-应收票据 11,455,823.78 3.00%2,375,000.00 0.66%382.35%应收款项融资 2
36、9,449,852.57 7.70%44,267,919.78 12.35%-33.47%应收账款 89,793,088.84 23.48%63,195,857.54 17.63%42.09%其他应收款 1,112,959.79 0.29%1,094,964.15 0.31%1.64%存货 58,902,009.11 15.40%49,156,365.24 13.71%19.83%其他流动资产 5,965,356.02 1.56%4,292,673.26 1.20%38.97%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 88,601,321.46 23.17%97,001,094.30 27.06%
37、-8.66%在建工程 4,458,569.71 1.17%2,972,320.28 0.83%50.00%无形资产 16,236,075.86 4.25%16,709,725.11 4.66%-2.83%商誉 递延所得税资产 5,927,187.47 1.55%4,208,551.10 1.17%40.84%其他非流动资产 5,559,943.71 1.45%11,288,223.35 3.15%-50.75%短期借款 56,030,482.28 14.65%47,843,327.57 13.35%17.11%应付账款 80,505,933.72 21.05%56,411,345.08 15.
38、74%42.71%合同负债 10,905,802.38 2.85%14,991,765.47 4.18%-27.25%应交税费 2,088,562.88 0.55%2,539,547.85 0.71%-17.76%其他应付款 1,118,614.95 0.29%6,157,198.84 1.72%-81.83%一年内到期流动负债 2,842,301.32 0.74%-其他流动负债 311.77 0.00%464,171.79 0.13%-99.93%长期借款-租赁负债 7,919,981.59 2.07%-递延收益 3,044,271.26 0.80%1,883,939.33 0.53%61.
39、59%未分配利润 20,288,590.35 5.31%31,328,407.04 8.74%-35.24%少数股东权益-2,090,429.69-0.55%-671,567.49-0.19%-211.28%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2021 年末余额较 2020 年末余额下降 39.06%，主要系经营活动产生的现金流量净额减少所致。2、交易性金融资产 2021 年末余额较 2020 年末余额增加 3,602,316.90 元，主要系公司客户杭州益维汽车工业有限公司、湖南江南汽车制造有限公司破产难以偿还货款，本公司与其进行债务重组，取得众泰汽车股票计
40、入交易性金融资产核算所致。3、应收票据 2021 年末余额较 2020 年末余额增加 382.35%，主要系本期按照新金融工具准则还原的应收票据较上期增加所致。4、应收款项融资 2021 年末余额末较 2020 年末余额下降 33.47%，主要系本期期末收到的应收 6+9票据减少所致。5、应收账款 2021 年末余额较 2020 年余额增长 42.09%，主要系本公司子公司吉林富睿对客户中国第一汽车股份有限公司第四季度收入规模增长所致。6、其他流动资产 2021 年末余额较 2020 年末余额增长 38.97%，主要系待抵扣进项税增加所致。7、在建工程 2021 年末余额较 2020 年末余额
41、增长 50.00%，主要系当期模具投入增加。8、递延所得税资产 2021 年末余额较 2020 年末增长 40.84%，主要系本期可抵扣亏损的增加。9、其他非流动资产 2021 年末余额较 2020 年末下降 50.75%，主要系上期末设备到场转入在建工程、固定资产及本期末预付工程及设备款较上期减少所致。10、应付账款 2021 年末余额较 2020 年末余额增长 42.71%，主要系根据新金融工具准则还原当期已背书未到期的非 6+9 票据及材料款增加所致。11、其他应付款 2021 年末余额较 2020 年末余额下降 81.83%，主要系本期预提费用重分类至应付账款及借款归还所致。12、一年
42、内到期的非流动负债 2021 年末余额较 2020 年末余额增长 2,842,301.32 元，主要系根据新租赁准则确认的租赁负债，当期调整到一年内到期的租赁负债所致。13、其他流动负债 2021 年末余额较 2020 年末余额下降 99.93%，主要系本年预收商品款项减少所致。14、租赁负债 2021 年末余额较 2020 年末余额增长 7,919,981.59 元，主要系根据新租赁准则确认的租赁负债所致。15、递延收益 2021 年末余额较 2020 年末余额增长 61.59%，主要系本年工业企业技术改造投资综合奖补 148.27 万元所致。16、少数股东权益 2021 年末余额较 202
43、0 年末余额减少 211.28%，主要系控股子公司烟台环球亏损较大所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 293,018,075.42-297,112,074.80-1.38%营业成本 252,560,208.33 86.19%244,235,258.79 82.20%3.41%毛利率 13.81%-17.80%-销售费用 3,104,644.83 1.06%2,621,413.65 0.88%18.43
44、%管理费用 17,980,373.28 6.14%15,316,936.40 5.16%17.39%17 研发费用 11,801,182.78 4.03%10,315,460.69 3.47%14.40%财务费用 3,491,568.73 1.19%3,754,230.39 1.26%-7.00%信用减值损失-3,908,216.01-1.33%-1,435,538.31-0.48%172.25%资产减值损失-5,324,584.04-1.82%-1,150,014.72-0.39%363.00%其他收益 2,464,494.28 0.84%4,530,871.09 1.52%-45.61%投
45、资收益 3,300,406.89 1.13%-公允价值变动收益-96,698.14-0.03%-资产处置收益-2,219.83-0.00%-649,183.04-0.22%-99.66%汇兑收益-营业利润-1,417,725.19-0.48%20,004,486.87 6.73%-107.09%营业外收入 728,269.64 0.25%8,126,842.90 2.74%-91.04%营业外支出 1,005,136.73 0.34%69,011.70 0.02%1,356.47%净利润-401,499.49-0.14%19,385,254.32 6.52%-102.07%项目重大变动原因项目
46、重大变动原因：1、信用减值损失 2021 年度较 2020 年度增长 172.25%，主要系本期其他应收款计提的坏账损失增加所致。2、资产减值损失 2021 年度较 2020 年度增长 363.00%，主要系本期计提的在建工程和固定资产减值损失增加影响所致。3、其他收益 2021 年度较 2020 年度减少 45.61%，主要系本期收到的与收益相关的政府补助减少所致。4、投资收益 2021 年度较 2020 年度增加 3,300,406.89 元，主要系公司客户杭州益维汽车工业有限公司、湖南江南汽车制造有限公司破产难以偿还货款，本公司与其进行债务重组，取得债务重组收益所致。5、公允价值变动收益
47、 2021 年度较 2020 年度减少 96,698.14 元，主要系当期交易性金融资产公允价值变动所致。6、资产处置收益 2021 年度较 2020 年度下降 99.66%，主要系 2020 年度处置设备所致。7、营业外收入 2021 年度发生额较 2020 年度减少 91.04%，主要系本期收到政府补助及客户违约利得减少所致。8、营业外支出 2021 年度发生额较 2020 年度增加 1,356.47%，主要系本期工伤补偿及其他支出增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 288,003,030.46 2
48、89,049,791.17-0.36%其他业务收入 5,015,044.96 8,062,283.63-37.80%主营业务成本 248,409,713.10 238,545,857.85 4.13%其他业务成本 4,150,495.23 5,689,400.94-27.05%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 18 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%隔音隔热垫 285,733,269.58 245,04
49、0,841.39 14.24%9.91%7.35%2.05%熔喷无纺布 2,269,760.88 3,368,871.71-48.42%-92.19%-67.21%-113.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入 2021 年较 2020 年减少 37.80%，主要系 2020 年取得技术转让费收入所致。2、熔喷无纺布收入 2021 年较 2020 年度减少 92.19%，主要系熔喷无纺布市场竞争激烈，基本无利润，公司减少了相关业务所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度
50、销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 长城汽车股份有限公司及其分、子公司 142,488,093.67 48.63%否 2 中国一汽集团及其分、子公司 93,163,298.37 31.80%否 3 温州市环球汽车衬垫有限公司 9,532,044.53 3.25%否 4 中国重汽集团济南商用车有限公司 8,189,760.42 2.79%否 5 达艺和兹（上海）商贸有限公司 3,651,590.81 1.25%否 合计合计 257,024,787.80 87.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年