1、1 2021 年度报告 钢研功能 NEEQ:836660 西安钢研功能材料股份有限公司(Xian Gangyan Special Alloy Co.,Ltd.)2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2021 年 5 月 19 日，公司完成了 2020 年年度权益分派，以公司现有总股本 35,132,910 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 0.52 元。2.报告期内，公司获得 5 项发明专利、8 项实用新型专利授权。3.报告期内，公司获得陕西省“专精特新”中小企业、科技型中小企业、西安市工业品牌培育企业、西安市工业企业研发机构等荣誉。4.报告期内，拟以 11.39 元的价格向发行对
2、象（不确定）发行不超过 10535557 股（含 10535557 股），拟募集金额不超过 1.2 亿元，并于 2021 年 12 月 17 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司出具的 关于对西安钢研功能材料股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函20214096 号）。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分
3、配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .10100 0 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李博、主管会计工作负责人李志刚及会计机构
4、负责人（会计主管人员）徐玉梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按
5、要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司在年报披露中，对于按客户涉密要求不宜对外披露的销售客户名称以客户 A 代替。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争加剧的风险 精密合金行业作为新技术对传统产业的改造，未来肯定会有越来越多的竞争者进入。应对措施：应对措施：1.努力通过加大对精密合金材料产能的投入，实现规模效益，降低产品成本。2.通过抢占市场先机，巩固客户，给新的竞争者形成一定的门槛。3.加强精密合金材料的研发，使公司能够占据精密合金材料的高端产品领域。原
6、材料价格波动的风险 公司所处精密合金行业主要原材料为镍、钴、锰及纯铁等，产品成本构成中原材料成本占比较高，主要材料价格受国际价格走势和国家宏观政策等因素的影响，波动较大。公司按照订单组织生产，在接受订单时基本实现原材料价格和产品价格的锁定，但从长期来看，原材料价格波动使得成本预测和控制成为难题。若原材料价格出现较大幅度上涨，公司将面临产品毛利5 率下降及经营业绩下滑的风险。应对措施：应对措施：1.提升公司研发水平，不断优化产品，提高技术领先产品的销售比例，以增强公司盈利能力。2.对原材料进行价格跟踪，在价格处于低点时增加储备量，在价格呈上升趋势时，通过提前预付款等方式提前锁定价格，避免原材料价
7、格上涨风险。技术研发风险 公司立足于精密合金、高温合金等产品的研发、生产和销售，为持续保持竞争优势，公司须不断投入人力、物力用于研发和生产工艺的提升。目前受制于公司规模、资金状况等因素，公司的研发能力及条件有待进一步提高，未来公司若不能持续加大研发力量，公司产品研发、生产工艺提升会受到影响，进而使公司的市场地位、份额和经营业绩受到影响。应对措施：应对措施：1.公司依托国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、陕西高校材料工程实验室等高水准科研平台，为技术人员，特别是核心技术人员创造了业内一流的科研条件。2 公司逐渐加大研发投入，建立有效的人才培养机制，通过不断的科研投入、工艺改造，利用差异化的经
8、营策略，定制化的产品及区域销售优势，提升公司的盈利水平。公司房产、土地存在抵押风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司现有房产和土地都已用作贷款抵押，并办理了抵押登记手续。虽然自设立至今，公司不存在未按期偿还贷款或逾期还款的情形，信用状况良好，但如果发生上述借款到期后，公司不能按期还款，则公司存在经营性房产、土地被申请执行的风险，对公司经营造成重大影响。应对措施：应对措施：全面推动公司持续健康发展，深化管控，利用资本市场加速企业做大做强做优,做好按期还款资金计划，保证按期还贷。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为李博，持有公司 2,611.497 万股股份，占公司股本比例为
9、74.33%，对公司拥有绝对的控制权。虽然公司建立了较为合理的法人治理结构，在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并制定了 关联交易决策制度，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排，但客观上存在控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响，从而可能存在损害公司及中小股东利益的风险。应对措施：应对措施：公司在关联交易决策方面,严格执行公司章程以及公司的各项规章制度。凡有关于关联交易决策方面的事项,必须按照规章制度,由全体股东会议通过方可执行。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化
10、6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、钢研功能 指 西安钢研功能材料股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西安钢研功能材料股份有限公司章程 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙）证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议
11、事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系。宝盟投资 指 宝盟投资有限公司 富迪嘉信 指 陕西富迪嘉信投资有限公司 西安银行 指 西安银行股份有限公司城东支行 中国银行 指 中国银行股份有限公司西安西咸新区支行 远东国际 指 远东国际融资租赁有限公司 远东宏信普惠 指 远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司 仲利国际租赁 指 仲利国际租赁有限公司 欧力士 指 欧力士融资租赁（中国）有限公司 精密合金 指 具有特殊物理性能（磁学、力学、热学等性能）的金属材料 7 第二节第二节
12、公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安钢研功能材料股份有限公司 英文名称及缩写 Xi an Gangyan Special Alloy Co.,Ltd.XAGY 证券简称 钢研功能 证券代码 836660 法定代表人 李博 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李志刚 联系地址 陕西省西安市沣东新城世纪大道东段 88 号 电话 029-33698320 传真 029-33698839 电子邮箱 公司网址 办公地址 陕西省西安市沣东新城世纪大道东段 88 号 邮政编码 712046 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安钢研功能材料股份有限公司董事会秘书办公
13、室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 4 月 9 日 挂牌时间 2016 年 4 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-黑色金属冶炼及压延工业-钢压延加工-钢压延加工（C3140）主要业务 功能材料、高温合金、金属材料的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 精密合金、军工不锈钢、高温合金等的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,132,910 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（李博）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李博），一致行
14、动人为（刘琼）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610112220709601L 否 注册地址 陕西省西安市沣东新城世纪大道东段 88 号 否 注册资本 35,132,910 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨树杰 焦静静 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态
15、区浐灞大道一号外事大厦 6层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 175,826,593.51 93,733,775.51 87.58%毛利率%28.27%29.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,432,347.73 9,145,413.05 101.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
16、17,595,171.24 8,514,402.52 106.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.70%11.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.80%10.54%-基本每股收益 0.52 0.33 57.58%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 209,981,815.46 143,374,233.44 46.46%负债总计 109,004,566.71 59,002,421.11 84.75%归属于挂牌公司股东的净资产 100,977
17、,248.75 84,371,812.33 19.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.87 2.40 19.58%资产负债率%（母公司）51.91%41.15%-资产负债率%（合并）51.91%41.15%-流动比率 1.99 1.83-利息保障倍数 3.95 3.59-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-36,139,938.16 511,350.97-7,167.54%应收账款周转率 8.50 9.51-存货周转率 1.39 1.00-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例
18、%总资产增长率%46.46%14.32%-营业收入增长率%87.58%29.41%-净利润增长率%101.55%82.00%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,132,910 35,132,910 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 995,400.42 除上述项之外的其他营业外收入和支出-10,4
19、86.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 984,913.52 所得税影响数 147,737.03 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 837,176.49 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 1.会计
20、政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行修订后的企业会计准则第 21 号租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则的主要变化和影响如下：资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：流动资产：货币资金 2,729,317.09 2,729,317.09 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,920,985.94 6,920,985.94 应收账款 12,491,3
21、78.17 12,491,378.17 应收款项融资 预付款项 3,311,748.03 3,311,748.03 其他应收款 108,867.32 108,867.32 存货 74,174,159.16 74,174,159.16 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 112,495.29 112,495.29 流动资产合计流动资产合计 99,848,951.00 99,848,951.00 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 37,775,843.71 36,867,
22、834.86 -908,008.85 在建工程 734,513.27 734,513.27 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 908,008.85 908,008.85 无形资产 4,442,739.48 4,442,739.48 12 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 109,582.32 109,582.32 其他非流动资产 462,603.66 462,603.66 非流动资产合计非流动资产合计 43,525,282.44 43,525,282.44 资资 产产 总总 计计 143,374,233.44 143,374,233.44 流动负债：流动负债：短期借款 3,00
23、0,000.00 3,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 147,856.80 147,856.80 应付账款 4,174,486.54 4,174,486.54 预收款项 合同负债 4,902,896.04 4,902,896.04 应付职工薪酬 796,715.92 796,715.92 应交税费 392,233.52 392,233.52 其他应付款 22,470,085.63 22,470,085.63 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 18,346,779.24 346,779.24 其他流动负债 637,376.48 637
24、,376.48 流动负债合计流动负债合计 54,521,650.93 54,868,430.17 346,779.24 非流动负债：非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 228,010.41 228,010.41 长期应付款 4,480,770.18 3,905,980.53 -574,789.65 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 4,480,770.18 4,133,990.94 -346,779.24 负负 债债 合合 计计 59,002,421.11 59,002,421.11 所有者权益：所有者权益：实收资本
25、35,132,910.00 35,132,910.00 其他权益工具 13 其中：优先股 其中 永续债 资本公积 20,069,787.62 20,069,787.62 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,228,423.28 3,228,423.28 未分配利润 25,940,691.43 25,940,691.43 所有者权益合计所有者权益合计 84,371,812.33 84,371,812.33 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 143,374,233.44 143,374,233.44 2.会计估计变更 公司本会计期间无会计估计变更。3.会计差错更正 公司本会计
26、期间无会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事精密合金、高温合金、军工不锈钢等产品的研发、生产及销售，业务遍及国内外许多行业和地区。公司通过不断加强产品研发和技术改造工作；注重产品质量，以产品质量为公司生命线，推行全面质量管理；提升营销水平，优化营销体系和结构，提高了企业竞争力，扩大了公司在国内外的影响。1.产品及服务 公司主要生产精密合金、高温合金、军工不锈钢等金属材料，产品主要应用于航空航天、石油工业、电子工业和船舶工业等行业，产品质量要求高，其中大部分产品
27、需要满足国家军事领域客户的特殊需求。公司的生产模式主要为以销定产，订单驱动型的生产模式。公司自设立以来十分重视下游客户的服务体验，培养员工的服务意识，并一直致力于成为行业内的最佳服务商。公司在保质保量按时完成客户订单的基础上，及时与客户就后续加工过程中遇到的问题进行沟通，并根据自身经验总结合理性的改进意见。公司在细微环节上对服务意识，服务态度和服务内容的严格要求，获得了客户认可，这也为公司稳定客户基础提供了保障。2.经营模式 14 公司采取直销的销售模式。通过老客户积累以及通过各种营销渠道向意向客户展示产品性能、技术能力、生产能力、质量保证等内容，取得客户认同，最终实现销售。3.客户类型 公司
28、客户主要为军工企业、科研院所等企业。4.销售渠道 公司凭借产品品质优势和较高的性价比，在行业内树立了优质的品牌形象。公司根据不同行业的业务特点维护原有客户并发展新客户。具体来说，在开发新客户方面，公司积极参加国内外各类精密金属材料相关的各行业专业展览会，向专业人士展示公司形象，宣传产品信息，结识潜在客户；同时通过为老客户提供优质产品和服务，促进老客户带动新客户；此外公司积极主动开拓市场，通过各种方法取得潜在客户有关资料，采取上门拜访，电话传真，电子邮件，快递资料等方式主动联系接触潜在客户，并向潜在客户展示公司可提供的产品和服务。目前公司积累了大量的多年合作的长期客户，并通过签订框架协议的方式确
29、定长期的合作关系，有利于保证公司经营的稳定性。5.收入模式 公司自成立起就专注于产品的研发与应用，在实际服务客户过程中，形成了深厚的技术积累与行业经验，针对不同客户产品各种特殊要求，制定公司专项生产工艺，以达到客户的满意。公司凭借精密合金的研发优势与技术优势来实现相关收入、利润以及现金流。6.2021 年商业模式要素的变化情况及影响 全年公司商业模式要素无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新
30、属性相关的认定情况“西安市工业品牌培育企业”认定、“西安市工业企业研发机构”认定-详细情况(1)“陕西省专精特新中小企业”认定情况：公司 2021 年 9 月 2 日被认定为省级“专精特新”中小企业，有效期三年，认定依据为 陕西省“专精特新”中小企业认定管理办法（陕工信发2020139号）。（2）“高新技术企业”认定情况：公司高新技术企业发证时间为2021 年 11 月 13 日，有效期三年，证书编号：GR202161001526，认定依据为 高新技术企业认定管理办法（国科发 2016 32 号）。（3）“科技型中小企业”认定情况：公司科技型中小企业入库登记编号：202161011208008
31、421，有效期 2021-06-30 至 2021-12-31，认定依据为 科技型中小企业评价办法（国科发政 2017 115 号）及陕西省科技型中小企业评价工作指引（试行）（陕科产发2017230 号）。(4)“西安市工业品牌培育企业”认定情况：公司 2021 年 9 月 1315 日认定为“西安市工业品牌培育企业”，有效期长期。认定依据为关于组织申报 2021 年工业品牌培育企业的通知（市工信发2021162 号）。（5）“西安市工业企业研发机构”认定情况：公司 2021 年 9 月 28日认定为“西安市工业企业研发机构”，有效期长期。认定依据 西安市工业企业研发机构评定办法（试行）（市工
32、信发 2021 84 号）。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 1.行业市场规模 精密合金，是指具有特殊物理性能（磁学、电学等性能）的金属及其合金材料，也被称为“金属新材料”。按产业分类，将精密合金材料划归到特种钢铁产业中的一个子行业；也可将此类金属及其合金材料按用途定义为功能材料类的金属基功能材料。当前，精密合金在航天、航空领域用的精密仪器、仪表、遥测、控制元器件及附件、电子装置等设备制造中起到不可或缺的作用；也是武器等国防装备系统中传感器、换能器制造中必不可少的重要原材料之一；同时，也是现代科学探测用仪器、仪表、自动控制系统中不可忽视的原材料。近年来，现代科学技术高速发展且科技成果飞速
33、得到广泛应用与普及，而精密合金的应用领域亦逐渐从航天、航空、轮船制造等国防领域延伸至化工、石油、医疗器械制造等民用应用领域，因此，科学技术的发展以及国家、国民经济发展战略的转变与延伸，产业应用领域的逐步拓宽使得精密合金材料的需求量正逐年上涨，这为精密合金领域发展也带来巨大的外部驱动力和市场机遇。近几年，我国精密合金行业总体发展平稳，企业数量稳步增加，产业规模持续扩大，外部市场的变化为本行业的迅猛发展带来历史良机，国防建设、军品转型与升级换代、民品市场飞速扩展及政府经济政策的优化都为精密合金的下一步发展带来良机。2.行业发展趋势 国防现代化的建设与发展都离不开基础原材料科技的发展，长期以来以美国
34、为首的西方经济、科技与军事强国都对我国国防建设与科技发展实行封锁与压制政策，尤其是对国防建设领域涉及的基础原材料，特别是涉及到具有某些特殊功能的材料，如精密材料或金属及其合金功能材料实行了禁运。长期以来，我国国防、军事领域中涉及到的通信、航天与航空、导弹等装备及高能量密度组件与器件都离不开此类特殊精密合金或功能材料，因此我国国防建设与发展必须走独立自主、自力更生的道路，为国家安全、国民经济生活带来切实的保障。近年来，我国电子产业结构发生重大的调整、转型、升级与优化，国防工业的发展和工业技术升级都使得国内精密合金市场需求得到稳定增长。同时，科学技术的发展与应用多样化，亦使精密合金的用途进一步拓展
35、到舰船、石油化工、医疗等领域，已成为了各个工业领域发展的重要原材料，也为突破西方发达国家对我国关键工业领域实行禁运、封锁及打压战略引入了解决方案，因此精密合金或金属及合金功能材料的研发、生产、改型及产业结构优化一直都备受政府关注与扶持，也成为国家鼓励发展的基础关键材料领域之一。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 16 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财
36、务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,518,491.95 0.72%2,729,317.09 1.90%-44.36%应收票据 1,458,381.33 0.69%6,920,985.94 4.83%-78.93%应收账款 26,710,094.68 12.72%12,491,378.17 8.71%113.83%存货 107,583,810.13 51.23%74,174,159.16 51.73%45.
37、04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 35,170,049.32 16.75%37,775,843.71 26.35%-6.90%在建工程 734,513.27 0.51%-100.00%无形资产 4,310,267.17 2.05%4,442,739.48 3.10%-2.98%商誉 短期借款 17,000,000.00 8.10%3,000,000.00 2.09%466.67%长期借款 21,500,000.00 10.24%100.00%一年内到期的非流动负债 9,535,254.68 4.54%18,000,000.00 12.55%-47.03%资产负债项目重大变动原因资产负
38、债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额较上年末下降 44.36%，主要是由于本期销售扩张、原材料采购量增加所致。2.应收票据期末余额较上年末下降 78.93%，主要原因系本期将信用等级较高的银行承兑汇票605.47 万元由应收票据报表项目调整至应收款项融资报表项目所致。3.应收账款期末净额较上年末增长 113.83%，主要原因系本年度销售订单大幅增长，军品收入增长73.00%，且军品客户账期较长所致。4.存货期末账面价值较上年末增长 45.04%，主要原因系军品销售订单增长 73.00%，致使存货储备17 相应增长，生产过程中的半成品较上年末增长 90.00%。5.在建工程期末账面价值较上年
39、末下降 100.00%，主要系本期在建工程完工转固所致。6.短期借款期末余额较上年末增长 466.67%，主要系本期生产规模增加，用银行贷款补充流动资金增加。7.长期借款期末余额较上年末增长 100.00%，一年内到期的非流动负债期末余额较上年末下降47.03%，主要原因系本期归还了上一年内到期的银行贷款 1,800.00 万元，并增加了银行贷款授信额度所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 175,82
40、6,593.51-93,733,775.51-87.58%营业成本 126,117,543.00 71.73%66,377,689.22 70.82%90.00%毛利率 28.27%-29.18%-销售费用 2,603,044.73 1.48%2,670,974.59 2.85%-2.54%管理费用 6,488,108.17 3.69%4,064,412.32 4.34%59.63%研发费用 14,345,156.99 8.16%7,616,306.86 8.13%88.35%财务费用 6,748,169.54 3.84%3,643,228.48 3.89%85.22%信用减值损失-840,0
41、10.74-0.48%-378,149.89-0.40%-122.14%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 995,400.42 0.57%1,178,959.00 1.26%-15.57%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%55,762.50 0.06%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 19,193,705.09 10.91%9,810,594.16 10.47%95.54%营业外收入 731.38 0.00%986,857.16 1.05%-99.93%营业外支出 11,218.28 0.01%1,391,41
42、2.42 1.48%-99.19%净利润 18,432,347.73 10.48%9,145,413.05 9.76%101.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年增长 87.58%，收入大幅增长主要受军工新材料进口替代的市场规模扩张和军工武器装备升级、民品市场放量、公司产能进一步扩大等因素影响，公司主要产品精密合金销售规模持续增长。18 2.营业成本较上年增长 90.00%，主要原因为公司销售订单增长，营业收入较上年增长 87.58%，营业成本同步变动。3.管理费用较上年增长 59.63%，主要受职工薪酬、中介机构咨询费用及招待费用增加所致。4.研发费用较上年增长 88.
43、35%，主要原因是公司本期继续加大研发力度，人工成本增长 61.58%，研发投料增长 94.51%。5.财务费用较上年增长 85.22%，主要受本期融资额度较上年增长 103.00%，致使利息支出、承兑汇票贴息增加影响。6.信用减值损失较上年下降 122.14%，主要受应收账款坏账损失增加影响。7.其他收益较上年下降 15.57%，主要受政府补助减少影响。8.营业外收入较上年下降 99.93%，主要受应计入营业外收入的政府补助减少影响。9.营业外支出较上年下降 99.19%，主要受上年的疫情期间停工损失影响。10.营业利润较上年增长 95.54%，净利润较上年增长 101.55%，主要受本期营
44、业收入增加影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 175,826,593.51 93,733,775.51 87.58%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 126,117,543.00 66,377,689.22 90.00%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减
45、%精密合金 131,315,851.78 91,168,236.72 30.57%89.66%96.89%-7.70%热双合金 31,717,634.02 25,610,141.07 19.26%87.16%79.22%22.81%军工不锈钢 12,627,377.45 9,209,272.76 27.07%72.25%63.64%16.50%高温合金 165,730.26 129,892.45 21.62%-24.47%-17.19%-24.15%合 计 175,826,593.51 126,117,543.00 28.27%87.58%90.00%-3.13%按区域分类分析按区域分类分析：
46、适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：19 从产品品类来看，公司收入结构较为稳定，无显著变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 佛山通宝精密合金股份有限公司 22,730,602.87 12.93%否 2 客户 A 15,262,531.86 8.68%否 3 中国电子科技集团公司第十二研究所 8,839,550.72 5.03%否 4 北京飞航捷迅物资有限责任公司 6,679,979.53 3.80%否 5 南京三乐集团有限公司 6,088,015.22 3.4
47、6%否 合计合计 59,600,680.20 33.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏明钻新材料有限公司 57,564,639.12 40.41%否 2 上海金商金属合金有限公司 13,014,378.07 9.14%否 3 宁夏天元锰业集团有限公司 9,352,478.61 6.57%否 4 西藏博宇金属股份有限公司 4,676,003.53 3.28%否 5 金川集团精密铜材有限公司 4,325,852.26 3.04%否 合计合计 88,933,351.
48、59 62.44%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-36,139,938.16 511,350.97-7,167.54%投资活动产生的现金流量净额-2,775,385.47-4,354,646.72 36.27%筹资活动产生的现金流量净额 37,704,498.49 3,265,651.78 1,054.58%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额下降 7,167.54%，主要受军品销售订单增长 73.00%、军品客户账期较长、军品销售订单存货储备相应增长影响。2.投资活动
49、产生的现金流量净额增长 36.27%，主要受购买设备减少影响。3.筹资活动产生的现金流量净额增长 1,054.58%，主要受收到的借款增加影响。20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的
50、公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司所处的行业和市场环境未发生重大变化，公司主营业务及产品持续、稳定增长，因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的其他事项。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金