1、1 2021 年度报告 科睿特 NEEQ:836679 科睿特软件集团股份有限公司 Create Software Group Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 7 月 19 日，国家工业和信息化部公示了第三批国家专精特新“小巨人”企业名单，科睿特软件集团成功入选，荣获国家专精特新“小巨人”企业称号。2021 年 6 月 16 日，第三届江西年度功勋企业暨脱贫攻坚贡献企业发布会在南昌举行。科睿特软件集团再度荣膺“江西年度功勋企业”称号。2021 年 12 月 14 日，科睿特董事长曾彬荣获“江西省优秀中国特色社会主义事业建设者”荣誉称号。2021 年 10 月，科
2、睿特经赣州市精神文明建设指导委员会授予“第十届赣州市文明单位”荣誉称号。2021 年 12 月 23 日，科睿特软件喜获章贡区2021 年度“万企兴万村”先进单位等多项殊荣。2021 年 5 月 27 日，江西省委书记刘奇主持召开的“全省数字经济发展企业家座谈会”在南昌召开，科睿特董事长曾彬作为全省八位企业家代表之一，参加座谈会并就我省数字经济发展等内容献言献策。3 2021 年 8 月 30 日，科睿特经江西省发展和改革委员会认定为江西省第三批大众创业万众创新示范基地。科睿特独家运营发行并提供技术支持与服务的“萍乡文旅惠民卡”于 2021 年 4 月 28 日举行上线发布仪式。由科睿特参股的
3、甘肃文旅科技有限公司独家运营发行的“兰州文旅年卡”于 2021 年 4 月28 日正式发布上线，科睿特提供主要技术支撑和运营服务。2021 年 6 月 11 日，由科睿特控股子公司新余智旅科技有限公司运营的“新余旅游年卡”正式发布上线。2021 年 9 月 24 日，由科睿特全资子公司株洲科睿特软件有限公司独家运营的“株洲文旅惠民卡”上线发布。2021 年 8 月 3 日，科睿特承办并运营的吉安智慧旅游平台二期正式上线，“一部手机游吉安”，开启吉安智慧旅游新时代。2021 年 12 月 31 日，由科睿特全资子公司宜春科睿特软件技术有限公司独家运营的“宜春文旅一卡通”正式上线发布。4 目 录
4、第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .1212 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1414 第四节第四节 重大事件重大事件 .3131 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3838 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录
5、 .137137 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾彬、主管会计工作负责人雷敏及会计机构负责人（会计主管人员）雷敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或
6、否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、业务集中度高风险 公司依托于区域内较强的技术实力、产品性能和本地化服 务优势，经过多年发展，已在本地建立并培育了较为稳固的市 场
7、地位和客户群体。若公司在区域不能继续保持技术、产品、服务等方面的相对竞争优势，或出现产品、服务质量问题等情况，影响公司在区域的业务开展和维护，则公司经营业绩和财务状况将可能受到较大影响。报告期内，公司不断拓展、深化与江西省内（包括赣州、南昌、吉安、萍乡、九江、新余、宜春等多地市）、湖南、甘肃、内蒙、广东、山西等区域客户的业务合作，在技术、产品、服务等各方面增加资金投入同时增派人手，经公司管理层决策，公司调整现有组织架构，设置专业的市场营销中心，通过营销服务网络的持续完善，能够及时有效掌握6 客户需求变化信息，致力于提升客户满意度与品牌形象，维护与提升公司客户忠诚度。2、业务开拓风险 随着公司战
8、略布局的不断调整，公司不仅致力于维护区域 内竞争优势，同时在保持和发展存量客户业务的基础上，积极 地拓展省内外区域的各类客户。在开拓新市场过程中，公司在 业务信息获取、营销网络建设、异地项目实施和后期项目维护 等方面面临一定的挑战。如公司未来业务开拓不及预期，则将 对公司未来业务成长带来不利影响。报告期内，公司不断加大 业务拓展力度，公司现已在江西省内其他地市、北京、深圳、湖南、内蒙等多地建立分、子公司开展业务，聘用经验丰富的营销人才，深入研究不同地区的差异化需求，寻求多渠道多方式的合作模式，积极将公司领先的技术及优质的产品向江西省内其他地市及全国市场不断推广。目前公司分、子公司的运营已经逐步
9、迈入快速发展的轨道，在当地已经建立起牢固的客户网络，积累了优良的口碑与稳定的市场，为公司的整体发展提供了坚实的保障。与此同时，公司参与到“数字化转型潮”的新一轮技术变更之中，在大数据云计算、云平台服务领域不断积极探索，加大对子公司赣州云计算科有限公司及江西科睿特云计算技术有限公司的资金与人才投入，并与行业知名企业进行深度合作，对云计算业务的开展进行全方位的支持。云计算子公司的建设目前已经初见规模，业务的推进将成为公司未来新的收入及利润增长点。3、技术风险 公司作为提供城市信息化解决方案的软件及系统集成服务 商，不断进行技术创新并推出适应城市发展的软件产品是保持 竞争力的根本保证。公司在分布式技
10、术、自动化部署技术、大数据分析技术、三维 GIS 地图技术、物联网技术和移动互联网等技术方面具备较强的区域竞争优势。但随着信息技术的快速发展和我国城市信息化水平的不断提升，公司若不能保持区域技术上的领先性和创新性，或继续7 增强研发实力和技术储备，公司将可能无法适应城市信息化领域更高的技术要求，失去技术上的竞争优势。报告期内，公司不断加大研发力度，成立多个研发中心，增加研发资金投入与人员投入。大力引进及培养高水平研发人才，设置专业人员追踪国内外软件行业与智慧城市信息化领域的新技术、新产品等，保持对行业新资讯新技术的敏感度与关注度。同时对研 发成果积极申请专利，截至报告披露之日，公司已经拥有 1
11、14 项自主研发的软件著作权，6 项实用新型专利。另外，公司加强校企合作，在大数据、物联网、云计算领域，积极引进高水平的技术人才，努力保持技术上的领先性和创新性，强化公司无形资产的竞争力。4、研发人员不足及流失的风险 公司属于智力密集型企业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司地处经济发展水平不高和高校资源相对较少的三线城市，不易吸引并长期留住素质较高的技术研发人员，公司存在研发人员流失的风险。同时，随着公司业务规模的扩大、项目技术难度的提高，对研发人员的数量和素质要求也进一步提高，公司面临研发人员数量不足和素质无法适应更高要求
12、的风险。报告期内，公司始终贯彻“以人才培育为保障”的人才发展战略，已建成高素质技术人员队伍，坚持以人为本、唯才是举的用人原则：第一，第一，公司通过“传帮带”的新人培养计划及分阶段的人才成长管理，对员工从入职到独立承接研发项目阶段进行不间断的专业技能培训，公司结合个人能力及优势针对性培养，实践“因才适用、充分授权、各负其责”的方针，结合内部学习、外部交流等多种方式，促使公司研发人才技术水平及核心素质快速飞升，促进研发人员数量与素质充分满足日益扩张的企业规模。第二第二，公司提升员工福利，不断改善员工8 的生活、工作和文化氛围，其中通过文化团建活动等方式提升员工的精神诉求水平，促进了员工工作的积极性
13、，大幅增加了员工对公司的忠诚度与归属感。第三第三，公司不断完善人员薪酬及考核机制，建立健全研发人员激励制度，对公司人才进行适时适当的奖励措施，并建立了科学有吸引力的人才激励制度，对核心技术骨干进行股权激励。不仅如此，为储备充足的研发技术人才，为公司打造一流的研发及管理团队，加强与高校交流，通过产学研合作，及早发现与引入优秀人才，为公司人才的衔接及补充提供了充足的保障,为公司的长远发展奠定了良好的基础。但这些措施并不能保证核心技术人员不流失。如果核心技术人员发生较大规模的流失，将增加本公司实现战略目标的难度。5、税收优惠变化的风险 报告期内，公司享受的税收优惠包括软件产品销售增值税即征即退、研发
14、费用加计扣除、高新技术企业所得税优惠政策,若公司享受的税收优惠政策发生变化或政府补助大幅减少，公司盈利能力将会受到不利影响。国家对高新技术企业持扶持政策，预计短期内不会发生重大变化。同时，公司注重研发投入、技术创新，已经拥有多项自主研发的优质产品当地有关部门对公司发展寄予厚望并给予扶持鼓励。公司将不断通过创新技术、研发具有核心竞争力的产品，强化公司的研发实力，提升公司的竞争优势，增加公司的品牌知名度，逐步增强公司综合实力，保障公司盈利能力，强化风险抵抗力，减弱税收优惠政策变化所产生的风险影响。6、市场竞争加剧风险 在国家产业政策大力扶持下，我国城市信息化行业发展前 景良好，国内众多公司纷纷开展
15、城市信息化相关业务，在各城 市存在众多规模较小的单一领域产品和服务供应商，同时规模 较大的软件开发企业也在大力布局城市信息化领域。公司面临 市场竞争加剧的风险。公司经过多年发展，已在本地建立并培 9 育了较为稳固的市场地位和客户群体。面对日益加剧的市场竞 争，公司不断深化区域业务合作，增强客户粘性，同时努力拓 展市场区域，将公司核心产品、服务推广到更广泛的区域。公 司深入研究行业规律与趋势、关注智慧城市细分市场，根据客 户导向和市场需求，打造具有核心竞争优势的特色产品。公司 不仅继续提升现有技术水平和研发规模，同时以软件产业孵化 园为基础建立软件生态环境，在云计算、大数据业务上进一步 拓展，进
16、一步加大在城市信息化领域的沉淀和积累，增强竞争 优势。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 10 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、科睿特 指 科睿特软件集团股份有限公司或赣州科睿特软件股份限公司 博创管理咨询 指 赣州博创管理咨询有限公司 江西地凯 指 江西地凯信息产业有限公司，曾用名为江西地凯鞋业有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 智慧城市 指 智慧城市是指充分运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统的各项关键信息，从而对于包括民生、环保、公共安全、城市服务、工商业活动在内的各种 需求做出智能响应，为人类创造
17、更美好的城市生活。城市信息化 指 城市信息化是以城市为主体，在政治、经济、文化、社会生活等各个领域广泛应用现代信息技术，不断完善城市信息服务功能，提高城市管理水平和运行效率，加快推进城市现代化的过程。RFID 指 射频识别,是一种无线通信技术，可以通过无线电讯号识 别特定目标并读写相关数据，而无需识别系统与特定目标 之间建立机械或者光学接触。GIS 指 地理信息系统,它是一种特定的十分重要的空间信息系统。它是在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关地理分布数据进行采 集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。自动化部署技术 指 根据项目不同的环境使用
18、Jenkins、Docker、Ansible等工具定制项目的自动化编译及分布式集群系统的自动发布过程，提升项目部署的效率，保障项目迭代的标准。11 分布式技术 指 包含分布式部署技术、高性能多级缓存技术、分布式存储技术、分布式任务调度技术、分布式数据传输控制技术等。能使应用服务快速地获得大并发、高性能和分布式的能力。业务中台技术 指 基于面向DDD的微服务架构和前端组件化的设计思想，具备自定义表单、流程、工作台、移动端及自动化部署引擎，可快速实现产业链上下游业务的数字化转型，保障软件产品质量，提高生产效率。物联网 指 是一个基于互联网、传统电信网等的信息承载体，它让所有能够被独立寻址的普通物理
19、对象形成互联互通的网络。云计算 指 继互联网、计算机后在信息时代又一种新的革新，云计算是信息时代的一个大飞跃，未来的时代可能是云计算的时代。核心概念就是以互联网为中心，在网站上提供快速且安全的云计算服务与数据存储，让每一个使用互联网的人都可以使用网络上的庞大计算资源与数据中心。大数据 指 指无法在一定时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理的数据集合，是需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产。股东大会 指 科睿特软件集团股份有限公司或赣州科睿特软件股份有限公司股东大会 董事会 指 科睿特软件集团股份有限公司或赣州科睿特软件股份有限公司
20、董事会 监事会 指 科睿特软件集团股份有限公司或赣州科睿特软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 12 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 科睿特软件集团股份有限公司 英文名称及缩写 Create Software Group Co.,Ltd.Create 证券简称 科睿特 证券代码 836679 法定代表人 曾彬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄灵灵 联系地址 江西省赣州市章贡区章贡高新区人和路 9 号章贡区软件产业孵化园研发中心楼 电话 0797-5
21、022916 传真 0797-8356792 电子邮箱 公司网址 办公地址 江西省赣州市章贡区章贡高新区人和路 9 号章贡区软件产业孵化园研发中心楼 邮政编码 341000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 8 日 挂牌时间 2016 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-I651-软件开发（I6510）主要业务 智慧城市信息化软件开发及运营，其中专注于政务、旅游
22、、工业、城管、社区等领域的信息化软件平台开发、销售、运营与服务，同时提供软硬件集成及实施等服务；提供大数据、云计算及云服务平台的服务。主要产品与服务项目 基于政务云、疫情防控平台、保障性住房管理等政务一体化服13 务产品和智慧旅游、旅游服务消费、旅游行业监管等全域游细分领域产品构建的产业互联网平台建设和运营，以及工业云和自有云计算及云服务产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,920,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（曾彬）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（曾彬），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告
23、期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91360700680922884G 否 注册地址 江西省赣州市章贡区章贡高新区人和路9号章贡区软件产业孵化园研发中心楼 否 注册资本 52,920,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡山竹 杨亮 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 2
24、1 层 2101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 14 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 107,572,185.65 81,472,659.03 32.03%毛利率%57.90%65.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,910,848.21 13,282,853.42 42.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,
25、591,617.05 11,596,833.37 34.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.80%23.22%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.27%20.28%-基本每股收益 0.36 0.25 42.35%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 193,382,626.65 192,067,815.96 0.68%负债总计 107,554,538.02 124,564,742.02-13.66%归属于挂牌公司股东的净资产 82,745,070
26、.44 63,834,222.23 29.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.21 28.93%资产负债率%（母公司）45.95%54.26%-资产负债率%（合并）55.62%64.85%-流动比率 1.32 1.06-利息保障倍数 7.52 6.63-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,565,395.65-8,267,834.89 336.65%应收账款周转率 2.30 2.50-存货周转率 4.26 1.45-15 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产
27、增长率%0.68%31.68%-营业收入增长率%32.03%5.35%-净利润增长率%49.76%503.96%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,920,000 52,920,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 4,163,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 309,
28、606.66 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-455,547.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 3.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-212,145.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 100,657.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,905,574.37 所得税影响数 586,337.56 少数股东权益影响额（税后）5.65
29、非经常性非经常性损益净额损益净额 3,319,231.16 16 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 1、资产负债表项目 （1）资产 货币资金 35,705,893.59 35,706,
30、688.79 应收账款 129,703,834.37 43,141,355.93 其他应收款 13,756,121.45 17,301,639.34 存货 746,216.15 20,773,782.29 其他流动资产 3,245,809.71 11,024,129.78 固定资产 54,528,702.58 47,988,826.79 商誉 5,728,383.25 长期待摊费用 9,024,288.20 9,367,338.31 递延所得税资产 5,297,973.78 1,990,836.86 其他非流动资产 416,452.52 资产合计 262,926,893.47 192,067,
31、815.96 （2）负债 应付账款 50,672,457.53 24,857,547.05 合同负债 113,144.55 5,363,330.32 应交税费 7,291,723.53 1,583,301.53 其他应付款 24,799,791.66 42,559,502.76 递延收益 3,000,000.00 2,100,000.00 负债合计 133,978,177.63 124,564,742.02 （3）股东权益 盈余公积 6,569,629.80 6,909,250.22 未分配利润 56,388,748.92-3,469,777.35 归属于母公司所有者权益合计 123,353,
32、128.08 63,834,222.23 少数股东权益 5,595,587.76 3,668,851.71 所有者权益合计 128,948,715.84 67,503,073.94 2、利润表项目 营业收入 110,298,832.08 81,472,659.03 营业成本 42,227,950.45 28,494,703.88 税金及附加 1,055,576.45 1,137,509.22 17 研发费用 7,294,450.75 6,245,760.37 销售费用 6,452,287.09 11,047,830.42 管理费用 19,720,325.77 19,769,632.69 财务费
33、用 2,637,119.33 2,507,553.98 信用减值损失（损失以“-”号列示）-15,626,973.90-1,700,648.01 其他收益 3,329,866.73 3,629,866.73 利润总额 18,537,298.13 14,122,170.25 所得税费用 1,749,039.12 2,151,343.34 净利润 16,788,259.01 11,970,826.91 归属于母公司所有者的净利润 17,492,495.64 13,282,853.42 少数股东损益-704,236.63-1,312,026.51 3、现金流量表项目 销售商品、提供劳务收到的现金 1
34、10,444,778.73 116,657,098.76 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、会计政策变更一、会计政策变更 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年颁布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行。其他执行企业会计准则的企业（含 A 股上市）自 2021 年 1月 1 日起施行。变更后的会计政策参见附注三、（二十六）。根据相关规定
35、，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估。对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，本公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法：剩余租赁期超过 12 个月的，本公司根据 2021 年 1 月 1 日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债，并根据租赁负债金额及预付租金计量使用权资产。剩余租赁期不超过 12 个月的，本公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。本次会计政策变更是根据国家财政部规定进行变更，符合有关法律法规的相关规定，变更后的会计 政策能够更加客观公允的反应公司的财务状况和经营成果，符合相关法律规定和公司的实际情况，不存 在损害公司及股东利息
36、的情况，此次变更不会对公司财务状况及经营情况产生重大影响。二、前期会计差错更正的原因及具体的会计处理二、前期会计差错更正的原因及具体的会计处理 1、收入的调整事项 基于谨慎性原则，公司根据会计政策中关于收入的确认条件重新对履行的合同进行核查后，对营业收入、应收账款、坏账准备、存货、长期待摊费用、其他流动资产、应付账款、应交税费、合同负债、18 营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用项目进行调整。2、其他调整事项（1）货币资金调整事项 公司对 2020 年 12 月 31 日微信小程序账户收款余额进行重分类调整，上述调整影响应收账款、货币资金项目。（2）其他应收款调整事项 公司重新确认了关联方
37、与非关联方资金拆借的情况，对其他应收款、其他应收款坏账准备项目进行了调整。（3）固定资产调整事项 公司对固定资产机器设备原值和转固时间进行调整，上述调整影响固定资产原值、累计折旧、其他非流动资产、应付账款、应交税费项目。（4）商誉减值调整事项 公司对商誉减值进行了重新确认，对商誉减值准备进行了调整。（5）应付账款调整事项 公司对代收代付旅游年卡分配资金进行了科目列报调整，上述调整影响应付账款、其他应付款项目。（6）递延收益调整事项 公司对固定资产验收转固的时间进行调整，同时相应调整了与该资产组有关的政府补助摊销，上述调整影响递延收益和其他收益项目。（7）销售费用调整事项 经核查，销售费用存在跨
38、期情况。（8）管理费用调整事项 经核查，管理费用存在跨期情况。（9）研发费用调整事项 公司对研发费用进行调整，上述调整影响研发费用、管理费用项目 （10）财务费用调整事项 公司对资金拆借利息进行了重新测算，影响财务费用项目。（11）信用减值损失调整事项 公司对资产预期信用损失重新进行计算，调整信用减值损失。（12）所得税费用及权益类科目调整事项 公司根据上述调整事项，相应重新计算了公司的所得税费用、盈余公积、未分配利润、少数股东权19 益，调整相关报表项目。（13）现金流量表调整事项 公司对受限货币资金进行重新梳理，相应调整销售商品、提供劳务收到的现金及、期末受限的货币资金。二、对 2020
39、年度财务状况和经营成果的影响 公司对上述会计差错更正采用追溯重述法进行调整，影响 2020 年度财务报表项目及金额列示如下：（一）对合并财务报表项目及金额的影响 单位：人民币元 受影响的比较期间报表项目名受影响的比较期间报表项目名称称 追溯调整后追溯调整后 20202020 年末年末/20202020 年度年度 追溯调整前追溯调整前20202020年末年末/20202020年度年度 累计影响金额累计影响金额 1 1、资产负债表项目、资产负债表项目 （1）资产 货币资金 35,706,688.79 35,705,893.59 795.20 应收账款 43,141,355.93 129,703,8
40、34.37 -86,562,478.44 其他应收款 17,301,639.34 13,756,121.45 3,545,517.89 存货 20,773,782.29 746,216.15 20,027,566.14 其他流动资产 11,024,129.78 3,245,809.71 7,778,320.07 固定资产 47,988,826.79 54,528,702.58 -6,539,875.79 商誉 5,728,383.25 -5,728,383.25 长期待摊费用 9,367,338.31 9,024,288.20 343,050.11 递延所得税资产 1,990,836.86 5
41、,297,973.78 -3,307,136.92 其他非流动资产 416,452.52 -416,452.52 资产合计 192,067,815.96 262,926,893.47-70,859,077.51（2）负债 应付账款 24,857,547.05 50,672,457.53 -25,814,910.48 合同负债 5,363,330.32 113,144.55 5,250,185.77 应交税费 1,583,301.53 7,291,723.53 -5,708,422.00 其他应付款 42,559,502.76 24,799,791.66 17,759,711.10 递延收益 2
42、,100,000.00 3,000,000.00 -900,000.00 负债合计 124,564,742.02 133,978,177.63-9,413,435.61（3）股东权益 盈余公积 6,909,250.22 6,569,629.80 339,620.42 未分配利润 -3,469,777.35 56,388,748.92 -59,858,526.27 归属于母公司所有者权益63,834,222.23 123,353,128.08-59,518,905.85 20 合计 少数股东权益 3,668,851.71 5,595,587.76 -1,926,736.05 所有者权益合计 67
43、,503,073.94 128,948,715.84-61,445,641.90 2 2、利润表项目、利润表项目 营业收入 81,472,659.03 110,298,832.08 -28,826,173.05 营业成本 28,494,703.88 42,227,950.45 -13,733,246.57 税金及附加 1,137,509.22 1,055,576.45 81,932.77 研发费用 6,245,760.37 7,294,450.75 -1,048,690.38 销售费用 11,047,830.42 6,452,287.09 4,595,543.33 管理费用 19,769,63
44、2.69 19,720,325.77 49,306.92 财务费用 2,507,553.98 2,637,119.33 -129,565.35 信用减值损失（损失以“-”号列示）-1,700,648.01 -15,626,973.90 13,926,325.89 其他收益 3,629,866.73 3,329,866.73 300,000.00 利润总额 14,122,170.25 18,537,298.13-4,415,127.88 所得税费用 2,151,343.34 1,749,039.12 402,304.22 净利润 11,970,826.91 16,788,259.01-4,817
45、,432.10 归属于母公司所有者的净利润 13,282,853.42 17,492,495.64-4,209,642.22 少数股东损益-1,312,026.51-704,236.63-607,789.88 3、现金流量表项目 销售商品、提供劳务收到的现金 116,657,098.76 110,444,778.73 6,212,320.03（二）对母公司财务报表项目及金额具体影响 单位：人民币元 受影响的比较期间报表项目名受影响的比较期间报表项目名称称 追溯调整后追溯调整后 20202020 年末年末/20202020 年度年度 追溯调整前追溯调整前20202020年末年末/20202020
46、年度年度 累计影响金额累计影响金额 1 1、资产负债表项目、资产负债表项目 （1）资产 应收账款 32,738,594.59 107,004,825.77 -74,266,231.18 其他应收款 26,781,777.40 24,449,123.35 2,332,654.05 存货 15,851,387.73 743,174.83 15,108,212.90 其他流动资产 7,363,520.28 -7,363,520.28 长期待摊费用 6,322,799.85 5,979,749.74 343,050.11 递延所得税资产 1,105,344.65 4,662,240.18 -3,556
47、,895.53 资产合计 173,938,156.61 226,613,845.98-52,675,689.37 21 （2）负债 应付账款 25,532,343.38 51,738,344.34 -26,206,000.96 合同负债 3,409,347.32 51,524.74 3,357,822.58 应交税费 709,338.42 5,819,969.15 -5,110,630.73 其他应付款 20,615,837.41 2,948,096.22 17,667,741.19 负债合计 94,380,074.98 104,671,142.90-10,291,067.92（3）股东权益
48、盈余公积 6,909,250.22 6,569,629.80 339,620.42 未分配利润 14,911,167.65 57,635,409.52 -42,724,241.87 所有者权益合计 79,558,081.63 121,942,703.08-42,384,621.45 2 2、利润表项目、利润表项目 营业收入 59,846,481.84 85,514,755.97 -25,668,274.13 营业成本 18,365,689.32 38,711,899.88 -20,346,210.56 税金及附加 691,398.25 690,689.26 708.99 销售费用 7,432,
49、343.36 3,699,163.21 3,733,180.15 管理费用 11,873,199.25 12,320,823.40 -447,624.15 财务费用 2,403,115.40 2,437,987.35 -34,871.95 信用减值损失（损失以“-”号列示）-1,512,645.58 -14,121,128.30 12,608,482.72 利润总额 15,119,647.71 11,084,621.60 4,035,026.11 所得税费用 1,713,028.56 1,074,206.63 638,821.93 净利润 13,406,619.15 10,010,414.97
50、 3,396,204.18 3、现金流量表项目 销售商品、提供劳务收到的现金 52,645,959.91 58,111,306.74-5,465,346.83 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本报告期内新设立并报表的子公司共 6 家，分别是内蒙古智慧文旅有限公司、新余智旅科技有限公司、萍乡科睿特软件技术有限公司、株洲科睿特软件有限公司、宜春科睿特软件技术有限公司、赣州科睿特数据运营有限公司。22 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为软件与信息技术服务业，是国家高新技术企业，国家专精特新“小巨人”企业