1、1 2021 年度报告 华亨股份 NEEQ:837995 江西华亨宠物食品股份有限公司 Jiangxi Huaheng Pet Food Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月 15 日，被江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局再次认定为“高新技术企业”2021 年 5 月 25 日，公司与南京农业大学动物医学院刘斐教授及其团队签订战略合作协议，建立专项研发“功能性宠物食品”专家工作站 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理
2、层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .135135 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
3、资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周青标、主管会计工作负责人陈海容及会计机构负责人（会计主管人员）杨琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董
4、事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、对核心客户依赖的风险 公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入的比例2021 年 1-12 月、2020 年同期分别为 81.76%、73.30%，客户集中度较高。公司核心客户如瑞典 AB DOGMAN、美国 TZUMI、德国 TRIXIE 等均有严格的供应商认定体系，
5、在选择供应商时会综合考虑供应商的产品品质、价格、生产规模等因素，是一个动态调整的过程；如果核心客户减少向公司的采购，或公司未来不能持续地进入核心客户的供应商体系，将对公司的销售收入产生较大的影响，因此公司存在对核心客户依赖的风险。2 原材料价格波动风险 公司的主要原材料为牛干皮、猪干皮、鸡肉等，直接材料占生产成本的 59.01%以上，产品销售定价以原材料价格为基础，综合考虑市场竞争、供需导向等因素确定，随原材料供应价格变化等因素适时调整的“成本加成”定价原则，虽然公司5 日常注重对原材料价格和需求进行预测，价格的短期波动对公司的影响较小，但是未来受市场需求变动等多方面因素影响。如果生猪皮、生牛
6、皮、鸡肉的市场供应态势发生较大变化，将会导致牛干皮、猪干皮价格波动超出预期，而产品售价又无法及时作出调整时，公司持续盈利能力将面临较大风险。3、存货规模增长较快的风险 2021 年 12 月末存货净值 63,715,579.72 元，较 2020 年底存货净值增加 1.87%，主要是公司着力降低库存，在产品期末余额较上年下降 24.48%，同时，因原材料价格上涨，市场紧俏，为保证生产正常运行，原材料储备增大，原材料期末余额较上年同期增加 10,993,610.95 元；如果由于市场需求变化等客观因素而造成库存材料积压，考虑到存货占用了公司较多流动资金，可能会导致存货积压或减值，将对公司财务状况
7、和经营业绩产生不利影响。4、汇率波动险 公司的产品主要为外销，全年外销收入占营业收入的比例70.02%，并且客户与公司结算外销产品货款时主要使用美元货币，报告期内人民币对美元的汇率波动幅度较大，对公司出口产品的盈利能力产生不确定性影响。公司 2021 年、2020 同期产生的汇兑损益分别为 370,259.24 元、126,036.49 元，占比较低，对当期净利润影响不大，但仍存在汇率大幅波动对公司经营业绩产生影响的潜在风险。5、出口退税政策变化导致利润波动风险 公司执行“免、抵、退”的增值税退税政策，主要产品的出口退税率报告期内为 9%。2021 年 1-12 月、2020 年同期公司应收出
8、口退税额分别为 2,299,128.31 元、2,769,687.46 元，占当期营业收入的比例分别为 2.18%、3.16%。如果未来期间的出口退税率发生波动，将会影响公司经营业绩，公司面临出口退税政策变化导致利润下降的风险。6、社会保险、住房公积金缴纳不规范的风险 公司属于生产型企业，目前主要为非农业户籍管理人员缴纳了“五险一金”，对于大部分生产工人，由于人员流动性比较大，部分员工因社保关系未转入或个人已缴纳过商业保险或参与农村新农合、新农医保等原因，同时由于农村户籍员工不愿意在工资中承担个人缴纳的“五险一金”部分，公司未为该部分员工缴纳社会保险。为员工购买社会保险是公司的法定义务，一旦未
9、缴纳社保的员工对公司未履行法定义务进行追责，将对公司的经营造成一定的不利影响。6 7、关联方资金占用风险 公司对防止资金占用措施做出了具体规定，2021 年不存在资金占用现象。但公司实际控制人、控股股东及其关联方仍然有可能利用与公司的关联关系对公司的资金造成侵占，进而对公司及股东权益造成影响。8、经营依赖关联方资金支持的风险 报告期内，公司与关联方的资金拆入未约定利息，为无息使用。若按照 2021 年央行贷款基准利率 4.35%计算，且报告期内央行贷款基准利率没有变化，拆入资金节省的利息为253,850.41 元，计提利息将减少当期净利润 253,850.41 元；报告期内从关联方拆入资金总额
10、 12,250,000 元较上年同期减少 7,050,000 元。期末，关联方拆入资金全部归还，余额为零。9、新产品替代风险 畜皮咬胶作为宠物狗磨牙的主要零食，具有多年的发展历史，因富含较好的蛋白质并具有很强的耐咬性，深受宠物狗的喜爱,是公司的主打产品，公司一直在开发适合市场的新品种。植物咬胶也是公司近年来研发的新产品，基本功能与畜皮咬胶接近，口感柔软，营养丰富，适合各个成长阶段的宠物狗，对畜皮咬胶的市场具有替代性，若后续动植物咬胶继续进行改良，在营养等方面较畜皮咬胶更均衡，有可能对畜皮咬胶市场形成一定的冲击。10、实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为周青标和陈海容夫妇，合计直接和间接持
11、有公司 61.47%的股份，对公司经营决策可施予重大影响。若其凭借控股地位，对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他中小股东的利益带来风险。11、公司治理的风险 公司经过多年发展，建立健全了法人治理结构，完善了内部控制体系。由于股份公司的目标是在北交所上市，距离北交所的标准还有待完善，随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司内控治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释释义义 释义释义项目项目
12、 释义释义 华亨股份、公司、本公司 指 江西华亨宠物食品股份有限公司 华亨集团 指 江西华亨投资集团有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、湘财证券 指 湘财证券股份有限公司 律师事务所 指 北京天驰君泰（南昌）律师事务所 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（有限普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 江西华亨宠物食品股份有限公司章程 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元、万元 指
13、人民币元、人民币万元 OEM 指 OEM 生产，也称为定点生产，俗称代工（生产），是指品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产，之后将所订产品低价买断，并直接贴上自己的品牌商标。ODM 指 ODM 生产，俗称贴牌，是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品，受委托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品。辐照 指 利用放射性元素的辐射去改变分子结构的一种化工技术，是一种核辐射（运用-射线的照射）技术，使生物体（微生物等）受到不可恢复的损失和破坏，从而有效地杀灭害虫、虫
14、卵、病菌等。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西华亨宠物食品股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Huaheng Pet Food Co.,Ltd.Jiangxi Huaheng 证券简称 华亨股份 证券代码 837995 法定代表人 周青标 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴竹青 联系地址 江西省九江市瑞昌黄金工业园南区东环路 电话 0792-4206889 传真 0792-4206886 电子邮箱 公司网址 办公地址 江西省九江市瑞昌黄金工业园南区东环路 邮政编码 332200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券事
15、务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 19 日 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）宠物食品-C13 农副食品加工业-C1320 饲料加工-配制的动物饲料 主要业务 宠物食品的生产、销售 主要产品与服务项目 宠物零食的研发、生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,330,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（周青标）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周青标），一致行动人为（陈海容）9 四、四、注册情况注
16、册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913604815736393116 否 注册地址 江西省九江市瑞昌南区东环路 否 注册资本 53,330,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）湘财证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）湘财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡国生 胡德 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号 B 座 20 层 六、六
17、、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年上年同期同期 增减比例增减比例%营业收入 105,381,339.52 87,591,397.70 20.31%毛利率%21.67%21.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,098,994.19 10,245,008.80-50.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,760,660.90 4,101
18、,520.50-8.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.72%12.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.22%5.03%-基本每股收益 0.10 0.19-47.37%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 168,958,662.85 160,622,003.82 5.19%负债总计 77,236,538.11 73,998,873.27 4.38%归属于挂牌公司股东的净资产 91,722,124.74 86,623,130.55 5.89%归
19、属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.62 6.17%资产负债率%（母公司）45.71%46.07%-资产负债率%（合并）45.71%46.07%-流动比率 1.23 1.13-利息保障倍数 2.72 4.67-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,659,306.55 10,659,417.93-143.71%应收账款周转率 10.43 5.75-存货周转率 1.31 1.27-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.19%7.09%-营业收入增长率%20
20、.31%20.62%-净利润增长率%-50.23%244.43%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,330,000 53,330,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当前损益的政府补帖 1,518,321.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,188.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,57
21、4,509.75 所得税影响数 236,176.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,338,333.29 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 无不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 12 执行新租赁准则导致的会计政策：本公司根据财政部
22、于 2018 年 12 月 7 日修订发布的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）的相关规定和要求进行的合理变更，根据新租赁准则的要求，本公司决定自 2021 年 1 月 1 日起执行新的租赁准则，根据新旧准则衔接规定，不涉及对公司以前年度的追溯调整。上述会计政策变更对本公司财务报表无影响。（2）会计估计变更 本公司本期度内无主要会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、公司第二届董事会第十次董事会审议通过，2021 年第二临时股东大会审议通过，公司拟出资500 万元对外投资设立全资贸易子公司九江安贝贸易有限公司，持股 100%，
23、于 2021 年 8 月 27 日注册，注册地为瑞昌市，注册资本 500 万元。本期纳入合并报表范围。2、2019 年 5 月 29 日注册设立“江西贝丽斯宠物食品有限公司”，原注册地为瑞昌市南义镇，原注册资本 500 万元，公司拟出资 500 万元人民币，持股 100%。经公司第二届董事会第十次董事会及2021 年第二次临时股东大会审议通过，于 2021 年 9 月 17 日注销，截止注销日,公司未对子公司江西贝丽斯宠物食品有限公司进行注册资本的实缴，该全资子公司也未开展任何业务。本期不再纳入合并范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司
24、所处行业为 C13 农副食品加工业，主要生产畜皮咬胶类、肉制零食类、动植物营养类、饼干面包类等系列产品。公司关键资源为：拥有 4 项发明专利、11 项实用新型专利、10 项外观专利；拥有畜皮咬胶集加工技术、液熏技术、原料的配方设计等方面多项核心技术；组建了稳定的管理团队，集技术研发、对外销售和生产管理一大批高级管理人员。公司客户类型为：国外宠物食品品牌经销商；公司销售渠道：产品 70.02%出口外销，以 ODM 方式向宠物食品品牌商提供宠物零食的设计与生产；在国内销售业务中，积极拓展内销渠道，与国内同行业上市公司进行深度合作，并采取经销和直销相结合的模式，开启电子商务直销，在淘宝注册了网上销售
25、平台，建立了线上线下多渠道营销网络。收入来源是产品销售收入。公司主要通过以下环节实现销售盈利：首先，采用“以销定产外加适度贮备”的生产模式，根据客户要求设计出符合客户需求的产品，以接到的销售订单，结合往年销售情况、各产品品种库存情况安排生产。其次，根据产品的研发计划进行创新研发，形成研发成果。再次，根据产品研发过程与投放市场后客户的信息回馈进行修改完善，投入批量生产。最后，将通过检验的商品销售客户。公司凭借自身在研发实力、技术水平、产品品质及售后服务方面的优势，通过“成本加成”的定价策略，保证了公司在行业内的地位及稳定的盈利能力。报告期内，公司所处行业、主营业务、产品或服务、客户类型、关键资源
26、、销售渠道、收入来源未发生变化，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2020 年 1 月由江西省工业和信息化厅认定为 2019 年江西省“专精特新”中小企业，有效期为三年。2、2021 年 12 月 15 日由江西省科学技术厅、江西省财政厅及国家税务总局江西省税务局认定为“高新技术企业”，有效期为三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否
27、14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 528,474.85 0.31%963,082.73 0
28、.60%-45.13%应收票据 应收账款 10,295,005.34 6.09%9,910,161.89 6.17%3.88%存货 63,715,579.72 37.71%62,543,891.41 38.94%1.87%投资性房地产 536,663.55 0.32%559,423.83 0.35%-4.07%长期股权投资 固定资产 57,973,581.58 34.31%60,653,448.74 37.76%-4.42%在建工程 无形资产 8,710,371.30 5.16%8,934,189.90 5.56%-2.51%商誉 短期借款 64,848,775.65 38.38%56,093
29、,815.27 34.91%15.61%长期借款 应付账款 7,569,247.11 4.48%4,610,267.66 2.87%64.18%预付账款 18,774,314.65 11.11%10,347,826.12 6.44%81.43%资产合计 168,958,662.85 160,622,003.82 5.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截止报告期末，公司资产总额为 168,958,662.85 元，其中流动资产为 95,042,844.89 元。公司的资产具备高流动性和变现能力，公司针对应收账款和其他应收账款均已计提坏帐准备，对积压滞销半成品计提跌价备。1、
30、报告期内，货币资金余额 528,474.85 元，较上年同期减少 434,607.88 元，下降 45.13%，主要是期末支付货款较多所致。15 2、报告期内，存货余额 63,715,579.72 元，较年同期增加 1,171,688.31 元，增长 1.87%，占资产比重 38.94%，主要是因为本公司的产品主要是出口销售，因国内外疫情影响，期末订不到出口船仓，1000 多万元的产品不能按时运出，且原材料市场非常紧俏价格又大幅上涨，为保证公司生产正常运行，适当增加原材料储备，导致期末存货库存量增大。4、报告期内，固定资产净值余额 57,973,581.58，较上年同期减少 2,679,867
31、.16 元，下降 4.42%，主要是新增购进设备 1,149,273.87 元，固定资产计提折旧额 3,829,141.03 元。5、报告期内，短期借款较上年同期增加 8,754,960.38 元，增长 15.61%，主要是因为报告期内从九江银行大校场支行美元融资额增加，增加 9,231,095.90 元所致。6、报告期内，应付账款较上年同期增加 2,958,979.45 元，增长 64.18%，主要是因报告期内购进包装物较上年增加，未结算包装物款增加所致。7、报告期内，预付账款余额 18,774,314.65 元，较上年增加 8,426,488.53 元，增长 81.43%，主要是报告期内原
32、材料市场上生猪皮和生牛皮紧缺，价格上涨幅度很大，采购原材料必须提前预付货款，导致期末预款余额较上年同期增幅较大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 105,381,339.52-87,591,397.70-20.31%营业成本 82,549,610.39 78.33%68,805,750.53 78.55%19.97%毛利率 21.67%-21.45%-销售费用 8,042,326.33 7.63%4,97
33、7,399.51 5.68%61.58%管理费用 5,479,185.02 5.20%4,369,761.03 4.99%25.39%研发费用 4,240,553.36 4.02%3,573,860.25 4.08%18.65%财务费用 3,564,217.88 3.38%3,153,029.51 3.60%13.04%信用减值损失-197,018.20-0.19%517,038.03 0.59%-138.11%资产减值损失 3,769,972.60 3.58%2,297,161.43 2.62%64.11%其他收益 1,518,321.40 1.44%7,116,185.00 8.12%-7
34、8.66%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,300,714.75 5.03%11,490,834.55 13.12%-53.87%营业外收入 64,840.00 0.06%145,572.90 0.17%-55.46%营业外支出 8,651.65 0.01%34,124.61 0.04%-74.65%净利润 5,098,994.19 4.84%10,245,008.80 11.70%-50.23%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入较上年同期增加 17,789,941.82 元，增长 20.31%，主要是美国新客对肉制产品的需求量增大，
35、皮革皮的制作和销售大幅增加所致。2、报告期内，营业成本较上年同期增加 13,743,859.86 元，增长 19.97%，主要是营业收入增长，营业成本同步增长。3、报告期内，销售费用较上年同期增加 3,064,926.82 元，增长 61.58%，主要是销售业务扩大，国外客户中介佣金提高，因新冠疫情影响，产品运输价格增长，使运输费用及包装物费用大幅增长所致。4、报告期内，管理费用较上年同期增加 1,109,423.99 元，增长 25.39%，主要是管理人员工资增加 157,163.47 元，员工工伤补贴费用增加 420,000.00 元。5、报告期内，研发费用较上年同期增加 666,693.
36、11 元，增长 18.65%，主要是公司加大产品研发力度，增加研发投入，报告期内申报了一个发明专利。6、报告期内，财务费用较上年同期增加 411,188.37 元，增长 13.04%，主要是九江银行美元融资额增加及融资租赁租金，使利息支出增加所致。7、报告期内，信用减值损失-197,018.20 元，主要是为职工垫付医药费未结账，使其他应收账款较上年同期增长 566,176.35 元，应收账款较上年同期增加 384,843.45 元，期末计提坏账损失较上年同期增加所致。8、报告期内，资产减值损失 3,769,972.60 元，主要是报告期内处理跌价在产品总额 4,678,400.04元，变现净
37、值 908,427.44 元，产品跌价损失 3,769,972.60 元所致。9、报告期内，其他收益较上年同期减少 5,597,863.60 元，下降 78.66%，主要是上年度公司获得政府专项补贴 6,250,000.00 元，本报告期内获得政府其他经营性补助款较上年同期增加 866,185.00元。10、报告期内，营业利润较上年同期减少 6,190,023.25 元，下降 53.87%，主要是期间费用成本增长幅度较大，公司又较上年减少政府经营性项目补贴 6,250,000.00 元所致。11、报告期内，营业外收入较上年同期减少 80,732.90 元，下降 55.46%，主要是日常活动与经
38、营无关的收入减少所致。12、报告期内，营业外支出较上年同期减少 25,472.96 元，下降 74.65%，主要是报告期内对外捐赠较上年同期减少 27,032.00 元所致。13、报告期内，净利润较上年同期减少 5,146,014.61 元，下降 50.23%，主要是期间费用成本增长幅度较大，公司又较上年减少政府经营性项目补贴 6,250,000.00 元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 105,011,668.88 85,920,426.94 22.22%17 其他业务收入 369,670.64 1,6
39、70,970.76-77.88%主营业务成本 82,354,095.86 67,973,710.56 21.16%其他业务成本 195,514.53 832,039.97-76.50%1、报告期内，主营业务收入较上年同期增加 19,091,241.94 元，增长 22.22%，是因为公司增加了美国新客户，仅此一家客户，增加营业收入 32,844,973.48 元。2、报告期内，其他业务收入较上年同期减少 1,301,300.12 元，下降 77.88%，是因为加工盐湿牛皮和盐湿猪皮的加工费收入较上年同期减少 1,470,978.04 元所致。3、报告期内，主营业务成本较上年同期增加 14,38
40、0,385.30 元，增长 21.16%，是因为主营业务收入大幅增长，主营业务成本同比增长。4、报告期内，其他业务成本较上年同期减少 636,525.44 元，下降 76.50%，是因为提供加工盐湿牛皮和盐湿猪皮的业务量减少，人工成本同比减少。按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%主营业务：105,011,668.88 82,354,095.86 21.58%22.22%2
41、1.16%3.30%畜 皮 咬 胶类 52,102,149.98 38,738,138.00 25.65%-3.27%-10.76%32.15%肉 制 零 食类 25,264,656.78 22,603,501.75 10.53%135.92%168.54%-50.79%饼 干 面 包类 1,640,790.66 749,268.00 54.33%-33.94%-29.76%-4.77%动 植 物 营养类 785,494.58 429,795.52 45.28%19.68%59.47%-23.18%二次皮类 4,767,297.32 3,934,774.37 17.46%-53.78%-48.
42、82%-31.42%皮革类 20,274,212.95 15,732,424.71 22.40%168.00%128.97%144.01%其他类 177,066.61 166,193.51 6.14%-46.08%-34.52%-72.96%其他业务：369,670.64 195,514.53 47.11%-77.88%-76.50%-6.17%毛 皮 加 工类 283,799.12 141,899.49 50.00%-81.77%-81.77%0%电 费 及 租金 85,871.52 53,615.04 37.56%-24.75%0%-29.16%合计 105,381,339.52 82,5
43、49,610.39 21.67%20.31%19.97%1.03%1、报告期内，畜皮咬胶类营业收入 52,102,149.98 元，较上年同期减少 1,762,282.88 元，下降3.27%，销售占比 49.44%，因为报告期内销售的新产品销售价格高，虽销售量较上年减少，但毛利率同比增高。2、报告期内，肉制零食类营业收入 25,264,656.78 元，较上年同期增加 14,555,752.36 元，增长135.92%，销售占比 23.97%，因为报告期内销售的新产品配方和品质与上年销售的产品不同，销售价格18 较上年下降，毛利率同比下降。3、报告期内，饼干面包类营业收入 1,640,790
44、.66 元，较上年同期减少 842,834.72 元，下降-33.94%，主要是日本市场订单减少；因辅助材料甘油价格大幅上涨，产品成本增高，产品销售价格不能同时上涨，导致销售毛利率略有下降。4、报告期内，动植物营养类营业收入 785,494.58 元，较上年同期增加 129,160.18 元，增长 19.68%，主要是韩国市场订单量增加；因原材料骨原粉及辅助材料甘油价格大幅上涨，产品成本增高，产品销售价格不能同时上涨，导致销售毛利率下降。5、报告期内，二次皮类营业收入 4,767,297.32 元，较上年同期减少 5,546,313.81 元，下降 53.78%，主要是公司主营业务量增大,且灰
45、皮和干皮的销售价格下降，故,减少灰皮和干皮的生产，使灰皮和二层干皮销量大幅减少和毛利率大幅下降。6、报告期内，皮革类营业收入 20,274,212.95 元，较上年同期增加 12,709,068.92 元，增长 168%，因国内市场皮革类皮紧缺，市场行情非常好，使皮革皮销售价格大幅上涨，销售量和毛利率同比大幅增长。7、报告期内，其他类营业收入 177,066.61 元，较上年同期减少 151,308.11 元，下降 46.08%，是因为报告期内主要是销售宠物主粮，上年同期主要是销售宠物玩具，产品品质不同，销售价格也不同，导致毛利率同比大幅下降。8、报告期内，其他业务毛皮加工费收入 283,79
46、9.12 元，较上年同期减少 1,273,050.44 元，下降81.77%，主要是公司根据经营需要，报告期内减少生牛皮、生猪皮对外加工业务，使毛皮加工费收入减少。9、报告期内，其他业务电费及租金收入 85,871.52 元，较上年同期减少 28,249.68 元，下降 24.75%，主要是租赁出去的机器设备使用时间减少，耗用的电量减少，同比代扣的电费收入减少所致。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛
47、利率比上年同期增减年同期增减%亚洲 36,657,277.08 28,958,459.82 21.00%-19.26%-19.43%0.77%欧洲 35,509,418.32 28,191,418.80 20.61%-12.36%-11.99%-1.58%北美洲 32,844,973.48 25,204,217.24 23.26%100%100%100%合计 105,011,668.88 82,354,095.86 21.58%22.22%21.16%3.30%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，亚洲市场营业务收入 36,657,277.08 元，较上年减少 8,746,63
48、5.92 元，下降 19.26%，主要因为烟台爱丽思中宠产品结构变化，国内采购品种相应变化，减少对公司产品的采购量，仅烟台爱丽思中宠当年减少营业收入 11,164,555.02 元，导致营业收入减幅较大。19 2、报告期内，欧洲市场营业收入 35,509,418.32 元，较上年减少 5,007,095.62 元，下降 12.36%，主要是瑞典ABDOGMAN 的销量较上年同期减少 3,983,158.74 元，德国市场较上年同期减少销量1,213,348.40 元，使欧洲市场销量减幅较大。3、报告期内，北美市场营业收入 32,844,973.48 元，较上年同期增长 100%，主要是公司开发
49、出适合美国市场的新产品，吸引了美国客户 TZUMI，使公司产品重新进入美国市场。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 美国 Tzumi Electronics LLC 32,844,973.48 31.17%否 2 瑞典 AB DOGMAN 29,195,125.81 27.70%否 3 四川省鑫隆皮革制品有限公司 18,001,602.30 17.08%否 4 德国 TRIXIE 3,215,129.39 3.05%否 5 韩国 PET THE MAN CO.,LTD 2,903,
50、123.17 2.76%否 合计合计 86,159,954.15 81.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 高密市南洋食品有限公司 6,533,793.29 13.54%否 2 瑞昌市华宝胶皮科技有限公司 5,260,213.12 10.90%否 3 嘉吉动物蛋白（安徽）有限公司 4,331,297.56 8.98%否 4 瑞昌市佳宠动物营养科技有限公司 4,035,119.88 8.36%否 5 瑞昌市丰盛农畜产品有限公司 3,802,882.52 7.88%否