1、江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 1 2021 年度报告 广晟健发 NEEQ:871223 江苏广晟健发再生资源股份有限公司（Jiangsu Rising Jianfa Recycling Resources Co.,Ltd.）江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 2 公司年度大事记公司年度大事记 为优化公司业务结构，公司报告期内决议对全资子公司广州健发瀚海新材料有限公司进行清算注销；截止本报告公告日，该子公司已完成注销。2021 年 7 月，江苏证监局对公司 2020 年年报开展现场检查，其后，公
2、司于 2021 年 12 月收到江苏证监局作出的江苏证监局关于对江苏广晟健发再生资源股份有限公司的监管关注函和江苏证监局关于对梁浩、梁健、李晓琼采取出具警示函措施的决定。江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 3 目 录 公司年度大事记.2 第一节 重要提示、目录和释义.4 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节 重大事件.19 第五节 股份变动、融资和利润分配.24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节 财务会计报告.37 第九节 备查文件目录
3、.131 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王成坚、主管会计工作负责人李宽及会计机构负责人（会计主管人员）李宽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划
4、等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会关于 2021 年度财务报表出具无法表示意见审计报告的专项说明，详
5、见公司同日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http:/）上的董事会关于 2021 年度财务审计报告无法表示意见专项说明的公告（公告编号：2022-033）。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料及产品价格波动和行业周期性波动的风险 公司主营从事钕铁硼废料等稀土类废料的处置利用，通过资源综合利用手段提取回收得到氧化镨钕、氧化镝等一系列的稀土氧化物。稀土类废料是生产环节的主要原材料，并且在生产成本中所占比例在 80%以上。受政策和供求关系的影响，稀土产品和原料价格长期呈波动态势，在特定阶段还可能出现
6、变化幅度较大的情况。稀土产业的景气指数与新材料、冶金工业、信息电子、汽车和新能源等国民经济领域的增长和发展紧密相关，也与国际贸易关系、地缘政策环境等因素存在着关联性，具有更为敏感的行业周期性。一方面，产品和原料价格波动存在着同向的联动关系；另一方面，原料和产品价格的波动以及彼江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 5 此之间存在的滞后性因素都将影响公司的财务状况和盈利。总体上看，稀土产品和原料价格的波动和行业周期性波动是影响公司业绩的一个风险性因素。存货余额较大的风险 公司采用萃取分离工艺从稀土废料中回收稀土元素，根据通行工艺，在箱式槽体中不可避免地
7、需长期保有大量压槽料（主要成分是氯化稀土料液）以保证整个分离过程的连续稳定作业。公司在本细分行业内产能规模最大，相应的压槽料数量较大。目前，公司存货科目余额中有较大比例是压槽料的贡献。鉴于稀土产品的市场销售价格存在波动因素，根据现行会计政策，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备的要求，将直接影响到公司经营业绩和当期综合收益。供应商集中度较高的风险 公司通过集中采购和战略合作的方式来保证稳定的原料供应，但是，该采购模式也会导致供应商集中度较高的风险，在合作发展的过程中形成了一定的依赖关系。上述采购模式在特定条件下会给公司的生产经营带来风险，一旦公司主要供应商经营不善或因自身原因导致
8、供货能力不足，将会对公司的生产经营产生一定的不利影响，进而可能导致给经营业绩带来不利影响。税收优惠政策变动的风险（1）公司以及子公司兆昱公司均属认定的“新标准”高新技术企业，享受减按 15%的优惠税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。（2）公司及子公司属资源综合利用企业，享受以资源综合利用企业所得税优惠目录 规定的废弃资源作为主要原材料生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入减按 90%计入企业当年收入总额的优惠政策。（3）公司及其子公司兆昱公司销售自产的资源综合利用产品享受增值税即征即退比例为 30%。若上述税收优惠政策发生变化，或者公司未来不再享受所得税税收优惠政策和增值
9、税税收优惠政策，将给公司盈利能力带来一定影响。同业竞争风险的风险 公司控股股东旗下控制有其他一些从事稀土矿山开发以及稀土精矿冶炼分离企业。稀土精矿冶炼分离的目标产品与公司从稀土废料中提取回收的再生型产品之间有一致性或近似性，从产品属性和市场客户角度上看，彼此存在较弱的竞争性关系。鉴于公司业务产业链与稀土精矿冶炼分离企业之间存在本质性区别，加之稀土产品需求数量巨大，在一定时期内的价值指数是市场需求和政策因素所决定的，在多个官方平台均公布有公开挂牌价格和中国稀土价格系列指数。因此，上述由于产品一致和近似所导致的竞争以及竞争所导致的不利影响是极其轻微的，对公司的经营发展不会造成重大的不利影响。但是，
10、并不排除未来由于政策或市场环境的变动，可能会与公司产生实质性的同业竞争风险，进而影响公司的经营业绩。核心技术人员流失的风险 公司属于废弃资源综合利用行业，在行业内拥有较高的工艺技术水平和较为领先的技术优势。一方面，公司重视对核心骨干技术人员的培养，另一方面，若部分核心技术员工由于自身发展规划等原因离职，将可能对公司的研发及生产质量造成不利影响，并在一定程度上给经营业绩带来损害。控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为广东省国资委，间接控股股东为广晟集团、控股股东为广东稀土。虽然公司通过制定“三会”议事规则、关联交易管江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：
11、2022-031 6 理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度，已经建立了较为完善的公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关行为进行约束；但是上述国有股权持有人仍能够利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，对公司在资本市场上的发展和重大事项实施形成不利影响，并有可能损害到中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、广晟健发、股份公司 指 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 兆昱公
12、司 指 连云港市兆昱新材料实业有限公司 健博公司 指 江苏健博粉体材料有限公司 瀚海公司 指 广州健发瀚海新材料有限公司（报告期后更名为连云港卓双新材料销售有限公司，截止本报告公告日已经完成工商注销）全资子公司、控股子公司 指 连云港市兆昱新材料实业有限公司、江苏健博粉体材料有限公司、广州健发瀚海新材料有限公司 三会 指 江苏广晟健发再生资源股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 江苏广晟健发再生资源股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏广晟健发再生资源股份有限公司董事会 监事会 指 江苏广晟健发再生资源股份有限公司监事会 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年
13、 12 月 31 日 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行江苏广晟健发再生资源股份有限公司章程 会计师事务所、中审众环 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 广晟集团 指 广东省广晟控股集团有限公司 控股股东、广东稀土 指 广东省稀土
14、产业集团有限公司 广晟有色 指 广晟有色金属股份有限公司 广东省国资委 指 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Rising Jianfa Recycling Resources Co.,Ltd.GSJF 证券简称 广晟健发 证券代码 871223 法定代表人 王成坚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 闫向秋 联系地址 江苏省连云港市赣榆区海头镇海州湾生物科技园金海
15、大道 64 号 电话 0518-86899815 传真 0518-86899815 电子邮箱 公司网址-办公地址 江苏省连云港市赣榆区海头镇海州湾生物科技园金海大道 64 号 邮政编码 222111 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 13 日 挂牌时间 2017 年 3 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-废弃资源综合利用业(C42)-金属废料和碎屑加工处理(C421)-金属废料和碎屑加工处(C4210)主要业务 稀土废料回收；
16、高性能永磁材料生产；废稀土抛光粉、荧光粉废料加工。主要产品与服务项目 稀土氧化物制造、稀土废料回收加工服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）231,831,366 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为广东省稀土产业集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（广东省人民政府国有资产监督管理委员会），无江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 9 一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320707596999862H 否
17、 注册地址 江苏省连云港市赣榆区海头镇海州湾生物科技园区金海大道 64 号 否 注册资本 231,831,366 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡海林 吴梓豪 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报
18、告期内，为集约公司业务资源，公司决议对全资子公司广州健发瀚海新材料有限公司进行清算注销；截止本报告公告日，该子公司已完成注销。江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 372,770,269.36 338,530,873.25 10.11%毛利率%15.23%1.43%-归属于挂牌公司股东的净利润-221,201,092.50
19、3,897,893.45-5,774.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-62,074,151.53-1,693,662.78-3,565.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-425.14%1.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-119.30%-0.62%-基本每股收益-0.9541 0.0168-5,779.17%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 830,151,213.78 931,417,439.77-10.87%负债总
20、计 778,120,809.77 658,185,943.26 18.22%归属于挂牌公司股东的净资产 52,030,404.01 273,231,496.51-80.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.22 1.18-81.36%资产负债率%（母公司）82.10%62.38%-资产负债率%（合并）93.73%70.66%-流动比率 0.89 1.17-利息保障倍数-13.09 1.22-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 50,088,385.23 12,101,714.79 313.89%应收账款周转率 5.1
21、9 4.50-存货周转率 0.61 0.62-江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 11(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.87%-2.19%-营业收入增长率%10.11%-53.18%-净利润增长率%-5,774.89%101.44%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 231,831,366 231,831,366 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会
22、计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-64,425.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,017,453.16 债务重组损益-79,143.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-159,862,636.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,606.61 非经常性损益合计非经常性损益合计-158,983,145.80 所得税影响数
23、143,795.17 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-159,126,940.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 12(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用（1）会计政
24、策变更 2018 年 12 月 7 日，中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”发布了关于修订印发的通知(财会(2018)35 号)(以下简称“新租赁准则”，新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关关内容进行调整，并从 2021 年 1 月1 日起开始执行。根据新旧准则衔接规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起按新租赁准则要求进行会计报表列报，不追溯调整2020 年
25、可比数，本次会计政策变更不影响公司2020年度股东权益、净利润等相关财务指标。其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 报告期内，本公司无会计估计变更。（3）会计差错更正 报告期内，本公司无会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 按照国民经济行业分类和挂牌公司管理型行业分类，公司及全资子公司（兆昱公司、健博公司）的主营业务均属于废弃资源综合利用业（C42）。公司是一家专注于稀土废料资源
26、综合利用以及循环经济产业的高新技术企业，下属3个稀土废料回收处置基地，公司现整体具备年处置钕铁硼废料、废稀土抛光粉、稀土荧光粉废料等稀土废料近2万吨的资源综合利用规模，基于处置利用可年产近6000吨稀土氧化物产品（REO）的规模。按照公司的生产工艺情况，公司是以各类稀土废料为原料，通过提取回收得到氧化镨钕、氧化镝、氧化铽、氧化铈等一系列稀土氧化物产品。公司主导产品为稀土氧化物。稀土氧化物是稀土新材料的基础化学品，是我国具有全球竞争优势的战略性资源，在世界许多国家都被列入国家储备战略性物资范畴，加之其产业应用领域极其广泛，并且往往具有不可替代性；正因为如此，长期以来，稀土氧化物一直都是处于卖方市
27、场的状态。公司商业模式中涉及的采购模式、生产模式、销售模式、研发模式如下：1、采购模式：公司及所属全资子公司的采购模式主要是根据销售计划进行采购或生产。公司是最早进入稀土废料回收处置行业的先行者，多年以来，公司面向上游环节已经构建起了广泛的稀土废料回收渠道，与一些专业性的稀土废料回收公司建立了战略合作关系。2、生产模式：在以销定产的整体模式下，销售部门签定合同订单后，经过部门协调会将订单信息汇总到原料采购和生产部门；生产部门工作人员根据客户订单的合同要求、结合厂区成品库存、原材料库存、以及原料采购入库计划情况，编制生产计划和供货计划，并将具体生产计划下达生产车间；生产车间按生产计划向仓库领取原
28、料和辅料，根据客户的订单要求安排生产。公司采用精益化的生产管理模式，以实现优势的成本控制和良好的产品品质，结合对稀土链条中市场多元需求的应变和适应能力能力，从而获得更高的稀土资源综合利用经济效益。3、销售模式：如前所述，稀土氧化物产品长期以来一直都是处于卖方市场的状态。因此，公司销售环节的费用占比甚低。4、研发模式：公司现拥有 2 家省级认定企业技术中心、2 家省级工程技术研究中心。公司主要立足自主创新来促进新技术的产业应用，进而提升公司工艺、装备水平和经营业绩。报告期内及报告期末至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适
29、用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况（认定1）-（认定单位1）详细情况 2020 年 12 月，公司经认定取得江苏省科技厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局核发的“高新技术企业”证书（GR202032004091）。江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 14 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务
30、是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,240,225.01 0.75%1,378,721.09 0.15%352.61%应收票据 43,140,320.61 5.20%6,752,279.60
31、0.72%538.90%应收账款 57,367,487.84 6.91%86,212,464.98 9.26%-33.46%存货 472,200,424.49 56.88%564,373,594.61 60.59%-16.33%投资性房地产-0.00%0.00%长期股权投资-0.00%0.00%固定资产 112,942,630.70 13.61%129,342,333.99 13.89%-12.68%在建工程 18,157,032.99 2.19%14,189,791.32 1.52%27.96%无形资产 13,741,549.05 1.66%14,126,412.44 1.52%-2.72%
32、商誉-0.00%0.00%短期借款 137,032,916.67 16.51%178,484,886.08 19.16%-23.22%长期借款-0.00%0.00%应付账款 234,763,775.97 28.28%233,143,745.98 25.03%0.69%预付账款 88,093,768.17 10.61%98,609,060.61 10.59%-10.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金项目较上年增长 352.61%，主要原因是在 2021 年底收到较多货款所致。2、应收票据项目余额 4314.03 万元，较上年期大幅增长，其主要原因报告内存在票据结
33、算，收取了一定数量的未到期银行承兑汇票。3、应收账款项目，较上年末减少 33.46%；主要原因是应收账款计提坏账准备所致。江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 15 4、存货项目项目，较上年末减少 16.33%；主要原因是：计提存货跌价所致。5、固定资产项目，较上年末减少 12.68%，主要原因是报告期内正常折旧。6、在建工程科目较上年有明显增长，增幅为 27.96%，主要原因是报告期内开展了固定资产更新改造，并新增一批需要安装的固定资产所致。7、短期借款项目，较上年末减少 23.33%，主要原因是报告期内偿清对九江银行欠款所致。2 2、营业情况营
34、业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 372,770,269.36-338,530,873.25-10.11%营业成本 315,993,021.70 84.77%333,699,007.97 98.57%-5.31%毛利率 15.23%-1.43%-销售费用 158,986.17 0.04%572,886.94 0.17%-72.25%管理费用 24,214,694.55 6.50%19,370,112.98 5.72%25.
35、01%研发费用 18,063,923.85 4.85%19,745,776.93 5.83%-8.52%财务费用 15,708,305.95 4.21%17,396,525.72 5.14%-9.70%信用减值损失-86,710,214.19-23.26%-8,950,982.60-2.64%-868.72%资产减值损失 26,851,017.09 7.20%63,470,878.89 18.75%-57.70%其他收益 1,443,561.15 0.39%1,089,471.88 0.32%32.50%投资收益-79,143.38-0.02%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.
36、00%0 0.00%0.00%资产处置收益 32,437.58 0.01%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-61,162,449.35-16.41%2,395,809.10 0.71%-2,652.89%营业外收入 0 0.00%6,380,529.27 1.88%-100.00%营业外支出 160,038,643.15 42.93%4,878,444.92 1.44%3,180.53%净利润-221,201,092.50-59.34%3,897,893.45 1.15%-5,774.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入项目，较上
37、年度小幅度增长，其主要原因是正常业务增加和产品价格的影响。2、管理费用项目较上年度增长 25.01%，其主要原因是子公司的停工损失所致。3、信用减值损失项目变化的主要原因是：本年度内对应收款和其他应收账款的坏账准备以谨慎原则根据会计政策进行了计提所致。4、资产减值损失项目变化的主要原因是计提存货跌价所致。5、其他收益增加的原因是增值退税增加所致。江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 16 6、营业利润下降的主要原因是信用减值损失和资产减值损失的影响所致。7、营业外支出大幅度增加的原因是对存货盘亏所致。8、净利润项目大幅度下降变化的主要原因是：营业利
38、润的减少和营业外支出的增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 359,131,218.12 175,829,541.02 104.25%其他业务收入 13,639,051.24 162,701,332.23-91.62%主营业务成本 303,226,168.36 170,866,943.38 77.46%其他业务成本 12,766,853.34 162,832,064.59-92.16%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率
39、%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%稀土氧化物 359,131,218.12 303,226,168.36 15.57%104.25%77.46%452.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、在业务收入构成中，报告期内主营业务收入增加 104.25%,主要原因是报告期内产能释放情况相比上一年度有所改善所致；其他业务收入减少 91.62%，其主要原因是：公司报告期内贸易经营活动减少。2、在产品分类中，报告期内主营业务收入全部来源于稀土氧化
40、物。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁波稀盟新材料有限公司 158,838,789.90 42.61%否 2 中稀（江苏）稀土有限公司 53,150,442.42 14.26%否 3 宁波鑫盈金属材料有限公司 28,707,601.84 7.70%否 4 山东南稀金石新材料有限公司 24,637,168.15 6.61%否 5 赣州茂铭矿产品有限公司 15,769,442.40 4.23%否 合计合计 281,103,444.71 75.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供
41、应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 17 系系 1 连云港鑫岩再生资源回收有限公司 129,686,172.28 34.49%否 2 连云港晟卓再生资源回收有限公司 89,247,619.62 23.74%否 3 连云港正瑞再生资源回收有限公司 70,935,980.07 18.87%否 4 连云港富丰再生资源回收有限公司 23,281,510.49 6.19%否 5 连云港同福化工有限公司 15,097,223.97 4.02%否
42、 合计合计 328,248,506.43 87.31%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 50,088,385.23 12,101,714.79 313.89%投资活动产生的现金流量净额-9,237,533.94-895,482.00-931.57%筹资活动产生的现金流量净额-35,990,250.04-9,847,093.41-265.49%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年增加 313.89%；主要原因是报告期内压缩了对上游采购新增预付，上游稀土原料供应商已回笼
43、部分稀土原料，对应的预付余额有所减少。2、投资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是：报告期内在建工程项目增加较多。3、筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是：报告期内归还银行贷款本金和利息所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 兆昱公司 控股子公司 稀土废料回收加工 52,171,400 226,134,829.92 22,868,845.03 293,373,085.
44、62-16,424,576.94 健博公司 控股子公司 稀土废料回收加工 83,380,000 124,518,304.76 85,366,427.05 9,400,828.88-2,363,163.49 瀚海公司 控股子公司 稀土贸易 2,153,800-491,724.51-12,673,030.67 0-8,118,828.89 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 18 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理
45、人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务和资产独立、完整，具有独立面向市场能力和持续经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内控体系运行正常；从渠道机制、技术成果、创新能力等方面看，公司仍拥有优势性的产业发展和持续经营能力。但是，公司存在运营资金短缺、融资渠道不足等制约因素，加之前期业务管理环节对业务风险的认识不充分，致使对上游供应商的预付账款余额过大，加剧了企业经营环节的资金周转难度，成为企业开工率不足的主要原因之一；尽管，报告期内预付账款余额有所减少，采购原料有所回笼，但是预付余额仍为重大。报告期内，已着手优化
46、与业务和财务相关的各项内部管理制度，主要包括：针对业务环节所涉及的原料供应、产品销售环节进行深度整合，强化采购环节资金支付和销售环节资金回笼管理，建立健全明确的考核指标和责任机制，在企业内部严格强化内控管理制度建设和日常监督。总体而言，公司所处行业属国家鼓励发展的稀土材料循环经济领域，产业壁垒高，稀土行业持续保持着良好的景气态势，后续地，公司将通过：加大预付账款和应收账款的清收力度、盘活存货资产、积极开展战略业务合作、扩大融资渠道等方式努力提升公司主营业务体量和经营业绩，进而确保公司实现持续稳健发展。江苏广晟健发再生资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 19 第四
47、节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事
48、项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(七)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比
49、例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 0 30,366,616 30,366,616 58.35%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展或进展或执行情况执行情况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 广东广晟商业保理江苏广晟健发再生资源保理合同纠纷 是 是 已达成民事调解 2021年6月16 日 江苏广晟健发再生资源股份有限公司
50、2021 年年度报告 公告编号：2022-031 20 有限公司 股份有限公司 总计总计 -重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：广东广晟商业保理有限公司诉公司保理合同纠纷一案，在立案以后，未对公司生产经营产生不利影响；报告期内双方达成和解协议。鉴于：（1）根据公开型保理业务协议的基础商务合同和约定内容，本公司为该应收账款的核心付款企业，也是该笔保理业务的实际债务人；（2）原告同意免除截止 2021 年 6 月 11 日的全部违约金 5,647,400.00 元；（3）原告同意在截止 2023 年 12 月 31 日之前分 31 期归还所确认的截止 2021 年 6