1、江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 1 2021 年度报告 金晖股份 NEEQ:870102 江西金晖锂电材料股份有限公司 JIANGXI JINHUI LITHIUM BATTERY ELECTROLYTE CO.LTD 江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第
2、五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
3、载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林金成、主管会计工作负责人何业峰及会计机构负责人（会计主管人员）陈红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度
4、报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、经营流动资金相对紧张的风险 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为 3,048,433.31元。经营活动产生现金的能力有所不足,如果无法实现货款的及时回笼,则会造成公司资金周转困难、陷入财务困境,影响公司的正常经营及未来发展。应对措施：公司将加大对应收款的催收力度，严格控制应收账款的
5、额度和授信，对应收账款的质量和回收情况进行了有效监控。2、应收账款过高及坏账风险 报告期末,应收账款账面价值为 61,436,136.08 元,占本年度营业收入的 21.06%。主要原因是 2021 年营业收入同比上年增长175.28%，同时公司本年度由于锂电行业市场竞争激烈，为促进销售业绩公司放宽赊销政策，优质战略客户信用期限一般在 6 个月至1 年，普通客户信用期限 3 个月左右,导致应收账款增加。如果公司不能对应收账款实施有效的管理,公司的营运资金可能不足,一旦公司客户由于资金紧张而拖欠公司货款,发生坏账,将会对公司生产经江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：20
6、22-034 4 营及经营业绩造成不利影响。应对措施：公司将严格执行销售管理制度、销售与收款内部控制制度等有关规定，密切关注客户的信用状况，适时调整公司的信用政策，力争将应收款项坏账风险降到最低。3、客户集中度过高风险 报告期内,公司前五名客户销售金额合计 112,136,216.56 元,占本年度销售总额的 38.43%。由于市场份额较小，导致客户集中度较高，可能给公司的经营带来一定风险，若主要客户因经营状况发生变化导致其对公司业务的需求量下降，或其转向公司竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。应对措施：公司将在现有客户基础上挖掘客户的潜在需求，研发新型产品；同时，公司将积极拓展
7、下游应用市场，培育市场知名度，以改变主要客户集中度较高的局面，提高抗风险能力。目前，公司已与行业内几家知名锂电池企业进行友好洽谈，有望开展合作关系。4、供应商相对集中的风险 报告期内，公司前五大供应商采购的金额占本年度采购金额的71.80%。虽然目前市场货源充足，供应渠道畅通,但如果未来公司供应商不能及时、足额、保质地提供产品，或主要供应商的经营状况恶化，或者与公司的合作关系发生变化，将对公司经营产生负面影响。应对措施：公司将通过招投标方式选取多个符合条件的供应商作为入围供应商，通过询价的方式使公司获得较好的价格和服务同时防止因个别供应商不能及时、足额、保质地提供产品，或主要供应商的经营状况恶
8、化，或者与公司的合作关系发生变化，避免对公司经营产生负面影响。5、原材料价格波动风险 公司原材料成本占主营业务生产成本的比重较大,报告期内,锂离子电池电解液主要原材料六氟磷酸锂和主要溶剂价格波动幅度较大,公司电解液产品成本受原材料价格波动影响较为显著,从而对产品毛利率影响较大。如果未来主要原材料价格仍持续大幅波动,将对公司的生产经营造成较大影响。应对措施：公司将采取灵活的原材料采购策略，加强生产成本的控制能力。一方面，公司与上游主要原材料供应商建立长期稳定的战略合作关系，尽最大可能以优惠价格取得稳定的原材料供应保障；另一方面，对主要原材料的价格走势进行动态跟踪，并与业务部门保持紧密联系，在价格
9、趋势发生变化时及时采取应对策略，尽可能在一定程度上有效规避原材料价格大幅波动带来的风险。江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 5 6、市场开拓与竞争风险 公司所处锂电池产业链中游,技术门槛相对较低,锂电池制造行业竞争者日益增多,市场竞争加剧。目前,锂电池生产和市场拓展还不是非常成熟,较同行业优秀的公司相比抗风险能力较弱,如果市场发生剧烈波动,将对公司发展造成不利影响。应对措施：公司将通过对行业竞争环境、竞争对手和竞争态势的深入研究，采取提升产品质量、丰富产品结构、延伸产业链的竞争策略来巩固市场地位。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变
10、化 江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金晖股份/公司/本公司/股份公司/挂牌公司 指 江西金晖锂电材料股份有限公司 金晖有限 指 江西金晖锂电材料股份有限公司，系股份公司前身 股东大会 指 江西金晖锂电材料股份有限公司股东大会 董事会 指 江西金晖锂电材料股份有限公司董事会 监事会 指 江西金晖锂电材料股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统/全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 开源证券/主办券商 指 开源证券股份有限公司 北京兴华、会计师事务所 指
11、北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 公司现行有效的江西金晖锂电材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西金晖锂电材料
12、股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGXI JINHUI LITHIUM BATTERY ELECTROLYTE CO.LTD-证券简称 金晖股份 证券代码 870102 法定代表人 林金成 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郑莎 联系地址 江西省抚州市乐安县厚发工业园区 电话 0794-6621913 传真 0794-6621923 电子邮箱 公司网址 办公地址 江西省抚州市乐安县厚发工业园区 邮政编码 344300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 26
13、日 挂牌时间 2016 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C384 电池制造-C3841 锂离子电池制造 主要业务 锂电池电解液的生产、研发和销售 主要产品与服务项目 锂电池电解液的生产、研发和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）28,501,700 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为林金成、万宴元、何业峰 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为林金成、万宴元、何业峰，无一致行动人 江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034
14、 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91360900578773894Q 否 注册地址 江西省抚州市乐安县厚发工业园区 否 注册资本 28,501,700 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈胜华 胡立凯 1 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房
15、间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年第一次股票发行新增股份于 2022 年 01 月 24 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，新增股份总额为 2,589,000 股，公司累计股本为 28,501,700 股。江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入
16、 291,733,126.84 105,976,404.52 175.28%毛利率%19.68%15.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,798,430.06 6,227,018.43 282.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,076,460.33 6,636,910.76 338.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）48.65%18.49%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）59.44%19.70%-基本每股收益 0.92 0.24 283.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本
17、期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 305,737,721.87 98,086,622.96 211.70%负债总计 231,415,362.65 60,290,368.81 283.83%归属于挂牌公司股东的净资产 74,322,359.22 37,796,254.15 96.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.61 1.46 78.77%资产负债率%（母公司）75.69%61.47%-资产负债率%（合并）75.69%61.47%-流动比率 1.22 1.42-利息保障倍数 28.06 8.64-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
18、增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,213,249.20-3,882,688.10 182.76%应收账款周转率 4.49 2.05-存货周转率 13.68 22.67-江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%211.70%22.76%-营业收入增长率%175.28%132.29%-净利润增长率%282.18%154.83%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 28,501,700
19、25,912,700 9.99%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 193,824.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,057,014.25 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-7,352,760.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,526.00 非经常性损益合
20、计非经常性损益合计-6,209,447.38 所得税影响数-931,417.11 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-5,278,030.27 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大
21、会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”发布了 关于修订印发的通知(财会(2018)35 号)(以下简称“新租赁准则”，新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1日起施行；他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关关内容进行调整，并从 2021 年 1 月 1 日起开始执行。根据新旧准则衔接规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起按
22、新租赁准则要求进行会计报表列报，不追溯调整 2020 年可比数，本次会计政策变更不影响公司 2020 年度股东权益、净利润等相关财务指标。（2）会计估计变更 报告期内，本公司无会计估计变更。（3）会计差错更正 报告期内，本公司无会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集锂电池电解液的研发、生产、销售、服务的国家高新技术企业。公司主要产品为锂电池电解液，其中锂电池电解液主要是生产电
23、芯的材料，其产成品广泛应用于通讯储能、交通管理、安全防护等领域。客户类型方面，随着业务规模的扩大，公司加强了对客户的管理，同时开拓了部分优质的合作客户。销售渠道方面，公司销售部采取直销的方式进行公司锂离子电池电解液的销售。整个销售流程大致包括：1、销售部负责制定年度销售计划，策划市场推广活动，建立品牌形象；2、收集客户信息，确定目标客户，实现销售；3、销售合同草拟以及组织合同评审；4、合同执行情况跟踪与问题解决；5、产品质量问题反馈与跟踪解决；6、销售款项跟踪与回收；7、客户关系管理。收入来源主要来自于主营业务收入-锂电池电解液，公司通过多年的市场开拓和技术创新，利用自身资源，进行了锂离子电池
24、电解液配方、电解液体系的改良以及对原材料杂质的净化，改善了电解液性能。与同类电解液相比，公司产品不仅兼顾了性价比、而且在电池使用寿命、储存性能和安全性能等方面取得了显著的效果与优势。公司目前还是传统制造业销售模式，即以销定产。收入来源为销售锂电池电解液，电解液主要型号约有：JH-9028A、JH-YFH0049015、JH-301D、JH-1083 等。生产运营方面，公司相关生产经营资质已办理完成，并于 2019 年 5 月取得了安全生产许可证。经过一系列优质客户的严格审厂和调研，公司对生产设备进行了整改和优化，使生产流程更加高效，操作更加顺畅，品质更加有保障。报告期内，公司的商业模式未发生明
25、显变化。报告期末至本报告披露日，公司的商业模式未发生明显变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 11 月 3 日，公司荣获江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 13 三年，证书编号 GR202136000682。2022
26、 年 2 月 25 日，江西省工业和信息化厅发布 关于 2021 年江西 省“专 精 特 新”中 小 企 业 名 单 公 示 （网 站 链 接 为http:/ 年度江西省专精特新中小企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析
27、 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 36,501,307.60 11.94%10,357,153.75 10.56%252.43%应收票据 139,806,731.26 45.73%30,000.00 0.03%465,922.44%应收账款 58,098,980.90 19.00%59,136,889.83 60.29%-1.76%预付款项 6,925,785.89 2.27%225,853.98 0.23%2,966.49%其他应收款 318,485.28 0.
28、10%109,606.52 0.11%190.57%存货 29,891,115.55 9.78%4,372,683.85 4.46%583.59%其他流动资产 1,283,388.04 0.42%-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 24,961,466.83 8.16%18,441,908.20 18.80%35.35%在建工程 1,875,254.23 0.61%-无形资产 4,714,977.71 1.54%4,818,225.47 4.91%-2.14%商誉-递延所得税资产 1,360,228.58 0.44%594,301.36 0.61%128.88%短期借款 25,000,00
29、0.00 8.18%15,000,000.00 15.29%66.67%江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 14 应付票据 26,218,100.00 8.58%8,850,000.00 9.02%196.25%应付账款 18,475,027.09 6.04%27,642,527.95 28.18%-33.16%合同负债 12,611,837.17 4.13%-应付职工薪酬 360,000.00 0.12%284,000.00 0.29%26.76%应交税费 2,368,743.39 0.77%565,450.85 0.58%318.91%其他应付款
30、 -6,831.00 0.01%-100.00%其他流动负债 139,424,810.36 45.60%-长期借款-递延收益 6,956,844.64 2.28%7,941,559.01 8.10%-12.40%实收资本（或股本）28,501,700.00 9.32%25,912,700.00 26.42%9.99%资本公积 14,710,065.47 4.81%5,001,315.47 5.10%194.12%专项储备 5,353,731.97 1.75%3,369,044.96 3.43%58.91%盈余公积 2,731,162.38 0.89%351,319.37 0.36%677.40
31、%未分配利润 23,025,699.40 7.53%3,161,874.35 3.22%628.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金较期初增加 26,144,153.85 元，增长 252.43%，主要系公司本期收入大幅度增加及应收账款回款较好所致。2、报告期末应收票据较期初增加 139,776,731.26 元，增长 465922.44%，主要原因为公司本年应收票据结算较上年有所增加所致。3、报告期末预付款项较期初增加 6,699,931.91 元，增长 2966.49%，主要系 2021 年公司产品锂离子电池电解液主要原材料六氟磷酸锂供应紧张，公司为
32、保证供应，预付款项增加所致。4、报告期末存货较期初增加 25,518,431.70 元，增长 583.59%，主要系报告期内公司为满足生产的需要原材料备货增加所致。5、报告期末固定资产较期初增加 6,519,558.63 元，增长 35.35%，主要系公司本期购置机器设备较上年增加所致。6、报告期末短期借款较期初增加 10,000,000.00 元，增长 66.67%，主要系报告期内公司向银行加大短期借款,用于业务开发、提升公司产品竞争力所致。7、报告期末应付票据较期初增加 17,368,100.00 元，增长 196.25%，主要系报告期内公司与供应商签订的合同，原材料采购入库后，年末未到付
33、款账期所致。8、报告期末应付账款较期初减少 9,167,500.86 元，降低 33.16%，主要系公司本年应付票据结算较上年有所增加导致要付账款结算减少所致。江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 291,733,126.84-105,976,404.52-175.28%营业成本 234,327,437.67 80.32%8
34、9,110,162.18 84.08%162.96%毛利率 19.68%-15.92%-税金及附加 622,666.50 0.21%216,807.81 0.20%187.20%销售费用 1,787,888.67 0.61%894,053.51 0.84%99.98%管理费用 12,848,106.95 4.40%2,549,842.29 2.41%403.88%研发费用 9,335,258.80 3.20%4,295,449.55 4.05%117.33%财务费用 825,463.84 0.28%774,869.81 0.73%6.53%信用减值损失-6,160,957.59-2.11%-1
35、,362,371.65-1.29%-352.22%资产减值损失-2,576.58 0.00%100.00%其他收益 1,057,014.25 0.36%1,041,019.74 0.98%1.54%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 193,824.37 0.07%-1,562,956.89-1.47%112.40%汇兑收益-营业利润 27,076,185.44 9.28%6,248,333.99 5.90%333.33%营业外收入 392.00 0.00%49,665.50 0.05%-99.21%营业外支出 107,918.00 0.04%9,954.62 0.01%984.10%利
36、润总额 26,968,659.44 9.24%6,288,044.87 5.93%328.89%所得税费用 3,170,229.38 1.09%61,026.44 0.06%5,094.85%净利润 23,798,430.06 8.16%6,227,018.43 5.88%282.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 291,733,126.84 元，较去年同期 105,976,404.52 元，增长了 175.28%，主要是由于随着锂电行业利好政策不断出台，带动了新能源汽车上下游产业链发展的突飞猛进，市场需求增长带动公司产品销售增长；另外一方面公司注重科技研发工作，公司
37、自成立以来，凭借自身卓越的工艺技术及产品开发能力，具备一定的技术优势，带动公司产品销售增长。2、本期营业成本 234,327,437.67 元，较去年同期 89,110,162.18 元，上升了 162.96%，主要是由于业务规模及收入增加带来结转成本上升所致。3、本期管理费用 12,848,106.95 元，较 2020 年 2,549,842.29 元，上升了 403.88%，主要系公司2021 年第一次股票定向发行中发行对象对应发行价格低于公允价格形成股份支付所致。北京国融兴华资产评估有限责任公司以 2021 年 10 月 31 日为评估基准日对公司进行评估，于 2022 年 3 月 1
38、8 日出具的江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 16 国融兴华评报字（2022）第 050019 号评估报告，每股股票公允价格为 4.75 元，本次公司年报会计师以该评估价格为基础，以本次定向增发发行股票数量 2,589,000 股，计算本次发行对应股份支付金额为（4.75-1.91）*2,589,000=7,352,760.00 元。（1）前次定向发行时，公司发行定价系结合公司每股净资产、基本每股收益、股票二级市场交易价格、前次发行价格、报告期内权益分派等因素，与本次发行对象经协商，最终公司按照 2021 年 6 月30 日对应的每股净资产确定公允
39、价格，未确认股份支付；（2）本次年审会计师确定发行公允价格按照北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的以 2021 年10 月 31 日为评估基准日评估每股公允价格为 4.75 元，由于发行单价为 1.91 元每股，发行价格和认购价格之间形成差异最终形成股份支付。4、本期营业利润、利润总额、净利润分别较去年同期分别上升 333.33%、328.89%、282.18%，主要系收入规模的增长带来毛利增加、加强公司的内部控制，节约公司各项费用共同因素导致营业利润、利润总额、净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入
40、291,733,126.84 105,976,404.52 175.28%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 234,327,437.67 89,110,162.18 162.96%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%锂电池电解液 291,733,126.84 234,327,437.67 19.68%175.25%162.96%3.76%按
41、区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西赣锋锂电科技有限公司 30,696,594.69 10.52 否 2 浙江中蓝新能源材料有限公司 26,127,358.53 8.96 否 3 哈尔滨光宇电源股份有限公司 22,674,533.19 7.77 否 4 深圳市惠和通科技有限公司
42、19,121,320.50 6.55 否 5 江西省允福亨新能源有限责任公司 13,516,409.65 4.63 否 合计合计 112,136,216.56 38.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏九九久科技有限公司 141,109,058.41 48.37 否 2 浙江中蓝新能源材料有限公司 32,499,568.96 11.14 否 3 江西美晶科技有限公司 11,133,769.91 3.82 否 4 福建中科宏业化工科技有限公司 11,446,552
43、.65 3.92 否 5 灯塔市众和化工产品有限公司 13,263,915.93 4.55 否 合计合计 209,452,865.86 71.80 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,213,249.20-3,882,688.10 182.76%投资活动产生的现金流量净额-6,730,958.51 7,719,701.50 187.19%筹资活动产生的现金流量净额 12,293,763.16-3,628,095.26 438.85%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金
44、流量净额较上年同期经营活动产生现金流量净额增加7,095,937.30 元，上升 182.76%，主要是由于本期较上年同期公司收入有所增长且回收现金能力增强，能够收回以前年度的账款，回款速度较好所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 14,450,660.01 元，降低 187.19%，主要系 2021 年度公司购买机器、生产设备等投入较上年大幅度增加所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 15,921,858.42 元，上升 438.85%。主要系公司当期取得借款收到的现金和吸收投资收到的现金较 2020 年同期增加所致。江西金晖锂电材料股份有限公
45、司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 经营成果方面：收入连续稳步增长。公司合作客户合同期长、合作关系稳定，致使收入稳步增长。公司资信方面：公司运营状况良好，不存在信用违约，不存在不良征信的情况。公司
46、内控方面：实际控制人和高级管理人员认真履责，认真履行三会职责，对公司的生产经营管理提出了合理化建议。薪酬福利方面：公司按时发放工资，准时缴纳五险一金，根据公司实际情况安排或发放日常节日员工福利。对供应商付款方面：公司一视同仁，对照账期，支付货款，采用银行承兑、转账等方式，支付供应商货款。公司证照办理及守法方面：公司合法经营，证照齐全，遵法办事。综上所述，公司整体的生产经营状况良性运转。公司资产、负债、权益等方面产权明晰，没有纠纷，具备有持续生产经营的能力。江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重
47、大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵
48、押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金
49、、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 8,000,000 3,324,000 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 30,000,000 25,000,000 江西金晖锂电材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-034 20 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺承诺来源来源
50、 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 公司 2016 年 8 月 12 日 挂牌 技术配方使用承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 公司 2016 年 8 月 12 日 挂牌 公司独立性的书面承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 其他股东 2016 年 8 月 12 日 挂牌 股东就持有的公司的股份承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 实际控制人或控股股东 2014 年 12 月 28 日 挂牌 一致行动承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 其他股东 2016 年 8 月 12 日 挂牌 同业竞争承诺 见“承诺事项详细情况”所述