1、 2021 年度报告 ST 智慧旅 NEEQ:872160 贵州黄果树智慧旅游股份有限公司 公司年度大事记公司年度大事记 承办“2021 春季旅游启动仪式暨贵州人游贵州”活动。承办“康养圣地 瀑乡安顺”广州旅游对接会。执行安顺全域旅游联盟成立，以及昆明、成都、长沙、武汉营销中心授牌活动。获颁“安顺市十佳旅游精品线路”荣誉。获颁“观山湖区 2021 年度重点行业优秀企业”荣誉。新增注册商标“贵染”，包含十项类目，主要应用于旅游、旅游商品相关。目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7
2、第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 一、一、公司基本情况公司基本情况 .5555 二、二、本年度合并财务报表范围本年度合并财务报表范围 .5858 三、三、财务报表的编制基础财务报表的编
3、制基础 .5959 四、四、重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计 .5959 五、五、税项税项 .8787 六、六、合并财务报表主要项目附注合并财务报表主要项目附注 .8888 七、七、在其他主体中的权益在其他主体中的权益 .105105 八、八、关联方及关联交易关联方及关联交易 .106106 九、九、承诺及或有事项承诺及或有事项 .108108 十、十、资产负债表日后事项资产负债表日后事项 .108108 十一、十一、其他事项其他事项 .108108 1、经营租赁承租人最低租赁付款额情况经营租赁承租人最低租赁付款额情况 .108108 十二、十二、母公司财务报表主要项目附注母公司财
4、务报表主要项目附注 .108108 十三、十三、补充资料补充资料 .115115 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .115115 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庄国林、主管会计工作负责人曹中华及会计机构负责人（会计主管人员）莫璐冰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事
5、会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 3、董事会就非标准审计意见的说明 董事会
6、认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具特别强调字段的审计报告，董事会表示同意，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况、经营成果及现金流量。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所提到事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 新冠疫情对旅游行业影响巨大 2020 年开始，全球范围内爆发的新冠疫情，对旅游行业影响巨大，尽管国内基本控制，但国际环境影响，以及国内零星发现，对整体经济恢复正常都提出了挑战，经济的不明朗，游
7、客出行愿望下降。对于智慧旅游公司而言，准备拓展的全国、出境旅游全部停止，省内旅游业务面临着结构化调整、渠道重造。但从游客数量增长、多元化需求的变化来看，旅游将很快会有一个迸发。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、智慧公司 指 贵州黄果树智慧旅游股份有限公司 黄果树集团、集团 指 贵州黄果树集团股份有限公司 股东大会 指 贵州黄果树智慧旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 贵州黄果树智慧旅游股份有限公司董事会 监事会 指 贵州黄果树智慧旅游股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公
8、司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 新时代证券、券商 指 新时代证券股份有限公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 上会、上会会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 智慧旅游 指 也被称为智能旅游。就是利用云计算、物联网等新技术，通过互联网/移动互联网，借助便携的终端上网设备，主动感知旅游资源、旅游经济、旅游活动、旅游者等方面的信息，及时发布，让人们能够及时了解这些信息，及时安排和调整工作与旅游计划，从而达到对各类旅游信息的智能感知、方便利用的效果
9、。智慧旅游的建设与发展最终将体现在旅游管理、旅游服务和旅游营销的三个层面。报告期 指 2021 年度 OTA 指 即 OnlineTravelAgent，是指在线旅游社，是旅游电子商务行业的专业词语。根据经营方式可大概区分为：自营、代理。自营为提供交易平台，公司自己独立经营店铺，代表为：飞猪、马蜂窝；代理为公司提供产品。代表为：携程网、美团、去哪儿网、同程网、旅游百事通、驴妈妈旅游网、艺龙网、搜旅网、途牛旅游网和易游天下等。自游行 指 游客不参与旅行团，会选择通过各种渠道购买景区门票、酒店、餐饮、服务等，选择多种出行方式。可能也会在旅行社购买一部分服务，但行程安排的弹性与半自助旅游相同。自驾游
10、 指 游客出游一般不使用区间交通工具，而选择自己驾车到达景区、酒店，也可能会购买旅行社提供的旅游服务。全域旅游 旅游产业的全景化、全覆盖，是资源优化、空间有序、产品丰富、产业发达的科学的系统旅游。要求全社会参与，全民参与旅游业，通过消除城乡二元结构，实现城乡一体化，全面推动产业建设和经济提升。定制游 旅游服务企业根据个人需求进行定制，旅游形式比较多元化，可以是自由行，可以跟团，可以半自由行，也可以将旅游线路碎片化，行程安排比较随机，能满足更多人的需求的出行方式。品质游 指向游客提供的相对于市场主流，更高服务水平，或提供的吃住行标准相对更高的旅游线路。组团社 拥有出行端游客收客能力的旅行社，一般
11、本单位不负责游客到目的地游玩，组织游客后交予目的地旅行社接待。地接社 掌握旅游目的地旅游资源调用、组合能力，负责服务游客游览的旅行社，主要客源来自于组团社、OTA 等渠道。大交通 一般指飞机、高铁、轮船这样的出行工具。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 贵州黄果树智慧旅游股份有限公司 英文名称及缩写 GuizhouHuangguoshuSmartTourismCo.,Ltd 证券简称 ST 智慧旅 证券代码 872160 法定代表人 张目 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈蕻 联系地址 贵州省贵阳市观山湖区金阳北路麒龙贵州塔 19 楼 电话 0851-
12、82235701 传真 电子邮箱 公司网址 K 办公地址 贵州省贵阳市观山湖区金阳北路麒龙贵州塔 19 楼 邮政编码 550018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 贵州省贵阳市观山湖区金阳北路麒龙贵州塔 19 楼 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 23 日 挂牌时间 2017 年 8 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L727 旅行社及相关服务-L7272 旅游管理服务 主要业务 旅游目的地运营、旅游电子商务及营销服务、智慧旅游建设、旅游大数据服
13、务 主要产品与服务项目 旅游服务提供、旅游资源代运营、智慧旅游项目搭建 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）14,989,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（贵州黄果树旅游集团股份有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（安顺市人民政府），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91520490073874905Q 否 注册地址 贵州省安顺市黄果树风景名胜区管委会五楼504 室 否 注册资本 14,989,800 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告
14、期内）新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）新时代证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘红云 伍小平 1 年 1 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力
15、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,711,141.69 34,259,277.29-27.87%毛利率%11.22%6.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 -13,241,108.11 -16,606,285.21 20.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,149,329.36-16,810,847.11 15.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）100.46%-952.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）107.35%-964.17%-基本
16、每股收益-0.88-1.11 20.72%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 27,635,605.86 37,163,646.22-25.64%负债总计 47,436,303.72 43,723,235.97 8.49%归属于挂牌公司股东的净资产 -19,800,697.86 -6,559,589.75-201.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产-1.32-0.44-200.00%资产负债率%（母公司）132.60%116.76%-资产负债率%（合并）171.65%117.65%-流动比率 0.41 0.65-利息保障倍数-(
17、三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 -691,980.37 2,238,578.91-130.91%应收账款周转率 2.16 1.86-存货周转率 3,472.11 316.66-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-25.64%-30.66%-营业收入增长率%-27.87%-93.18%-净利润增长率%-20.26%-8,379.28%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 14,989,800 14,98
18、9,800 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-51,681.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,267,592.53 除上述各项之外的其他营业收入和支出-310,038.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 905,872.15 所得税影响数-2,349.1 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额
19、损益净额 908,221.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日
20、前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。公司根
21、据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 变动数 合并报表 母公司报表 合并报表 公司报表 使用权资产 2,380,927.60 2,380,927.60 2,380,927.60 非流动资产合
22、计 7,592,309.68 7,200,234.31 9,973,237.28 9,581,161.91 2,380,927.60 资产总计 34,782,718.62 42,402,367.14 37,163,646.22 44,783,294.74 2,380,927.60 一年内到期的非流动负债 798,111.28 798,111.28 798,111.28 其他流动负债 流动负债合计 41,342,308.37 49,908,702.67 42,140,419.65 50,706,813.95 798,111.28 非流动负债合计 1,582,816.32 1,582,816.32
23、 1,582,816.32 负债合计 41,342,308.37 49,908,702.67 43,723,235.97 52,289,630.27 2,380,927.60 负债和所有者权益总计 34,782,718.62 42,402,367.14 37,163,646.22 44,783,294.74 2,380,927.60 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 贵州黄果树智慧旅游股份有限公司，围绕贵州旅游目的地资源，以黄果树景区为核心，通过资源控制力量，吸引周边旅游资源，立足
24、于旅游电子商务服务行业，利用智能手机消费趋势，利用互联网信息服务技术，按照打造贵州旅游目的地资源整合平台为目标，立志做好贵州旅游目的地平台。主营业务由目的地运营、旅游电子商务及营销服务、智慧旅游建设和旅游大数据服务四个板块组成。一方面下大力气梳理、开发旅游目的地平台系统，一方面通过对景区、酒店、餐、交通、服务等资源要素整合，形成适合旅行者需要的旅游产品，形成线上线下一体化，结合各销售渠道特点，针对性的向旅行散客、在线分销商（例如飞猪、马蜂窝、美团、携程等）、公司团体客户、其他同行提供包括票务预订、酒店预订、自由行和跟团游在内的旅游服务，上述服务主要通过公司拥有的快行漫游网公众号商城以及其他互联
25、网电商平台（例如飞猪、马蜂窝）、票务平台进行线上销售，同时辅以线下地面推广和服务，致力于成为贵州省本地旅游综合服务提供商。近年来公司重点以提升自主经营能力、降低门票占比、创新旅游产品研发、深度运营景区周边旅游资源为方向，在上级单位的支持下，生产经营能力稳步提升。2018 年营收 2.54 亿元；2019 年全面推广线上分时实名预约，营收 5.02 亿元，同比增长 97%。2020、2021 年公司作为旅游行业也受疫情影响巨大，营收扣除门票收入外，下降为 3425.92 万元、2471.11 万元。一、发展亮点 智慧公司自成立以来，一直坚持践行“成为全国领先旅游目的地运营平台”企业愿景，各方面工
26、作均围绕平台建设营运来推进，一手抓平台建设一手抓营运创新，将目的地旅游资源、服务以及产品整合推向市场，为来自全球的游客提供优质服务。（一）产品开发方面 智慧公司面向市场面向游客需求，针对不同的细分进行产品开发。已经开发 10 类产品，包括度假（如全景贵州），主题跟团游（如云山双瀑、龙岭迷窟），季节性（如别院寻樱），文化体验（如千面苗都），深度体验（如诗画梯田行），自由行（如九霄银河），亲子（如鱼龙奇遇记），研学（如户外勇士），自驾游（如安顺新年有奇遇），户外探险类（如探秘洞天）等。设计产品主题 16 个系列，包括网红打卡、旅拍、亲子、研学、本地美食、剧本杀、汉服、动漫、探洞、皮划艇、徒步、佛教
27、文化、非遗传承、摄影、城市漫步、自驾等，计划中的产品主题系列还有潜水、冲浪、滑雪、骑行、房车、露营、高尔夫、垂钓、旅行婚礼、游艇帆船等十余类。在“体系建设、重点营运”思路下，智慧公司上线全省 A 级景区门票 51 家，上线安顺区域内星级酒店 70 家（将陆续覆盖全市范围内 300 余家 3 星级以上酒店，给到游客更多的选择），累计设计并有销售业绩的原创旅游线路产品 1300 余条，目前线上在售产品 312 条，覆盖了全贵州省所有旅游目的地，在售产品中，涵盖安顺区域旅游景点的原创产品 200 余条，景点包括黄果树、龙宫、天龙屯堡、云峰屯堡、本寨、鲍家屯、格凸河、安顺美食街、新奥莱、高荡布依寨、坝
28、陵河大桥等。在旅游线路产品中，游客最青睐的是半自助游产品，包括黄果树一日游（云山双瀑-网红线、九霄银河-观光线、诗画瀑布-轻奢线），龙宫一日游（龙岭迷窟），占整体游客总数的 75%，另外，度假型长线游产品占比 15%，其他产品占比 10%，可以看到，自游行正在成为消费趋势，但这并不意味着服务需求的消失越来越多的游客选择在自由行的过程中的短期跟团，面向碎片化、自由行游客提供服务，更需要完善的平台和技术支撑。（二）渠道拓展方面 智慧公司在全国拥有分销渠道 476 家，其中省外渠道 352 家，渠道分别有 OTA 商、旅行社、旅游自媒体、旅游垂直平台、区域旅游平台、报社、网红 KOL、星级酒店、机场
29、到达厅、高铁到达厅、黄果树旅游服务中心等。多类型、全覆盖、高数量的渠道，迫切需要借助 IT 技术提高运营效率。（三）平台建设方面 智慧公司作为全国首家落地的 LOTS 目的地运营平台，打造以资源库为核心，集成大营销、供应商赋能、内部运营、大数据分析应用等体系的旅游营运平台，被视为智慧公司营运能力的基础和长期发展能力的基石，一直是智慧公司各项工作的核心，目前智慧公司已经完成内部运营系统中订单管理、计划调度、OA 审批，供应商赋能系统中资源接入、导游管理等部分功能的开发。基于产品、渠道、营运的实际需要，旅游营运平台功能要求一是需要涵盖产品销售、内部管理、资源采购全链条；二是要兼顾业务运行效率提升和
30、后台监管有效两个方面，甚至监管优先级更高；三是各个环节、各块功能、各种工具要集成而不孤立；四是兼顾游客、旅行社、资源方、政府监管及平台营运各个角色的需求。二、重点项目推进情况（一）重点项目：黄果树智慧旅游一站式协同服务平台。建设主要内容：完善智慧旅游服务、智慧景区建设基础设施，采用实用、智能、领先的信息技术，实现智慧旅游对旅游行业的全面、有效支撑；以建立区域旅游产品与旅游服务协作机制为导向，以旅游全生命周期为主线，整合旅游产品与服务，实现统一的旅游公共信息服务、整体旅游产品营销、一站式旅游电子商务、便利的旅游服务体验，提升行业整体服务水平；以信息化技术协同相关公共服务领域，完善智慧旅游发展政策
31、，促进旅游资源科学规划与开发，实现旅游“资源多样化、服务便利化、管理精细化”，加快黄果树风景名胜区、安顺市旅游发展速度，提高旅游业发展质量。（二）推进情况。完成第一阶段：系统平台基础建设，后台管理功能开发，目标是实现系统及功能模块化，业务基础数据动态化，以方便后期系统功能及业务功能快速扩展。包括基础平台开发、权限管理子系统、基础管控配置系统。完成第二阶段：业务管理功能开发，包括基础档案管理、资源管理、产品管理三个核心模块的相关功能开发。目的是基于三个模块，完成系统资源建档，以及产品建档、发布、库存与价格管理，完成业务开展中基础业务档案的标准管理，实现公司内部数据协同，信息共享，减少人工成本和时
32、间成本。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%
33、金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,578,151.10 16.57%7,981,671.40 22.95%-42.64%应收票据 应收账款 10,539,999.11 38.14%12,289,963.28 35.33%-14.24%存货 0.00%12,637.36 0.04%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,733,257.41 6.27%2,195,553.30 6.31%-21.06%在建工程 无形资产 19,720.78 0.07%23,361.58 0.07%-15.58%商誉 短期借款 长期借款 预付款项 1,906,443.95 6.
34、90%4,640,815.94 13.34%-58.92%长期待摊费用 5,358,393.55 19.39%5,373,394.80 15.45%-0.28%应付账款 34,339,731.13 124.26%32,441,165.88 93.27%5.85%合同负债 9,162,152.91 33.15%7,334,402.26 21.09%24.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，年初 7,981,671.40 元，年末 4,578,151.10 元，下降 42.64%，属正常经营变动。2、应收账款，年初 12,289,963.28 元，年末 10,53
35、9,999.11 元，下降 14.24%。2021 的清收部分欠款，以及按账龄计提坏账政策的影响，导致应收账款账面价值下降。3、存货，年初 12637.36 元，年末 0 元，下降 100%，存货全额已经结转。4、固定资产，年初 2,195,553.30 元，年末 1,733,257.41 元下降 21.06%。属正常经营变动。5、预付款项，年初 4,640,815.94 元，年末 1,906,443.95 元，下降 58.92%，公司清理减少包房等预付款采购业务，以致预付款项同比下降。6、长期待摊费用，年初 5,373,394.80 元，年末 5,358,393.55 元，下降 0.28%，
36、主要为关岭冰点雪小镇项目零星工程转入。7、合同负债，年初 7,334,402.26 元，年末 9,162,152.91 元，增长 24.92%，各合作商预付门票与独家买断门票销售采购款的增长。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 24,711,141.69-34,259,277.29-27.87%营业成本 21,939,135.80 88.78%31,931,764.9 93.21%-31.29%毛利率 11
37、.22%-6.79%-销售费用 6,980,930.41 28.25%6,408,255.61 18.71%8.94%管理费用 7,505,045.82 30.37%7,049,818.55 20.58%6.46%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 77,153.64 0.31%-10,779.55-0.03%815.74%信用减值损失-2,200,427.82-8.90%-5,900,039.23-17.22%-62.70%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 1,009,259.20 4.08%0.00 投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置
38、收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-13,041,099.65 -17,020,202.1 23.38%营业外收入 258,455.52 1.05%241,848.97 0.71%6.87%营业外支出 361,842.57 1.46%1,187.91 0.00%30,360.44%净利润-13,241,108.11 -16,606,285.21 20.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年收入实现 24,711,141.69 元，与去年比减少 9,548,135.60 元，下降 27.87%。下降的主要原因受疫情频发，游客出行困难，出行欲望低，公
39、司为减少亏损，优化组合公司各部门，关停部分亏损业务，使得公司业务下滑。2、2021 年发生营业成本 21,939,135.80 元，与去年比减少 9,992,629.10 元，下降 31.29%，下降的主要原因为公司受疫情影响，关停部分亏损业务，导致公司收入下降，相应的营业成本及人工成本下降。3、2021 年发生财务费用 77,153.64 元，与去年同期比增加 87,933.19 元，费用增长 815.74%。增长的主要原因为 2021 年受疫情影响，公司代售业务资金及时归还，导致公司银行资金产生的存款利息减少所致。4、2021 年信用减值损失为本年增加计提坏账损失 2,200,427.82
40、 元，主要原因为受疫情影响分销商现金流减少，偿债能力下降，超过一年以上账期的应收款增加。5、2021 年营业利润本年-13,041,099.65 元，亏损同比去年减少 23.38%。下降主要原因，公司优化产品提高毛利，控制成本。6、2021 年营业外支出 361,842.57 元，与去年同期比增加 360,654.66 元，增长 30360.44%。增长的主要原因为确认无法收回的预付款项 290,375 元,固定资产报损 51,681.95 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 21,034,349.98 19
41、,123,775.53 9.99%其他业务收入 3,676,791.71 15,135,501.76-75.71%主营业务成本 10,804,480.65 18,844,744.95-42.67%其他业务成本 11,134,655.15 13,087,019.95-14.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%展览组织、策划活动业务收入 3,676,791.71 11,
42、134,655.15-202.84%-75.71%-24.65%-8,658.49%团队旅游业务收入 11,560,818.74 9,378,460.08 18.88%52.83%36.17%110.92%酒店经营业务收入 3,051,478.47 1,426,020.57 53.27%-57.47%-84.34%-297.58%平台使用费收入 6,422,052.77 0.00 100.00%99.79%0%全域产品销售业务收入 0.00 0.00 -100.00%-100.00%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年
43、收入下降的主要原因受疫情频发影响，省外游客出行困难，出行欲望低，公司酒店经营相关产业产品收入急剧下滑。公司及时调整并优化产品与线路，保障团队业务与代售票平台使用费收入稳步提升。经公司调整及 7 月以前，较 2020 年同期，市场有回暖趋势，尽管 7 月底开始，疫情反复，团队收入逐步回升，同时公司采购的黄果树扶梯等产品，也产生了一定的收益。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海携程国际旅行社有限公司 20,742,203.71 4.83%否 2 厦门三快在线科技有限公司 18,98
44、4,652.55 4.42%否 3 贵州汇游天下旅行社有限公司 5,378,395.00 1.25%否 4 贵州林城之旅旅行社有限公司 3,837,974.00 0.89%否 5 贵州细说黔浓旅行社有限公司 3,515,752.00 0.82%否 合计合计 52,458,977.26 12.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 贵州黄果树旅游发展有限公司 99,271,935.00 23.10%是 2 贵州黄果树旅游集团股份有限公司 205,171,739.20 47
45、.73%是 3 贵州黄果树扶梯有限公司 32,155,370.00 7.48%是 4 安顺市龙宫旅游投资管理有限责任公 司 5,192,420.00 1.21%否 5 贵州嘉都酒店管理有限公司(柏曼酒 店）3,365,650.43 0.78%否 合计合计 345,157,114.63 80.30%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 -691,980.37 2,238,578.91 -130.91%投资活动产生的现金流量净额 -2,721,447.56 -3,066,222.26 -11.24%
46、筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析现金流量分析：公司支付历史应付款，使得本年度现金流净额为负。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 贵州快行漫游航旅发展有限公司 控股子公司 旅游服务、电子商务、游乐3,800,000 15,524,003.78-3,273,215.29 1,881,607.82-7,073,348.06 设施经营、酒店经营 贵州奇遇岭智慧旅游科技有限公司
47、控股子公司 互联网旅游、电子商务、企业管理咨询 2,000,000 3,487,853.54 1,189,874.26 2,336,991.14 243,078.79 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 国发20222 号，国务院关于支持贵州在新时代西部大开发上闯新路的意见提出：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，按照党中
48、央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，推动高质量发展，坚持以人民为中心的发展思想，守好发展和生态两条底线，统筹发展和安全，支持贵州在新时代西部大开发上闯新路，在乡村振兴上开新局，在实施数字经济战略上抢新机，在生态文明建设上出新绩，努力开创百姓富、生态美的多彩贵州新未来，在全面建设社会主义现代化国家新征程中贡献更大力量。2022 年 3 月 7 日，人民日报整版刊发贵州着力建设数字经济发展创新区，报道了今年年初，国务院印发关于支持贵州在新时代西部大开发上闯新路的意见，赋予贵州省“数字经济发展创新区”的战略定位，为贵州全力发展数字经济提供强
49、大动力。贵州将坚持创新在现代化建设全局中的核心地位，深入实施大数据战略行动，着力推进数字产业化、产业数字化，强化科技和人才支撑，不断做大、做强、做优数字经济。2022 年初，国务院印发关于支持贵州在新时代西部大开发上闯新路的意见，赋予贵州省“数字经济发展创新区”的战略定位，并指明“深入实施数字经济战略，强化科技创新支撑，激活数据要素潜能，推动数字经济与实体经济融合发展，为产业转型升级和数字中国建设探索经验”的方向路径，为贵州全力发展数字经济提供强大动力。在政策的支持，智慧公司经过多年的市场深耕，取得了很好的市场占有和品牌影响力，企业的品质化产品也对贵州旅游市场起到了很明显的影响力，品质游成为一
50、大趋势。当然，智慧公司也还是面临一些实际的困难。（一）一站式旅游平台的互联互通仍需强化。由于贵州各景区基础发展不平衡，开发主体不一致，导致底层数据网络无法打通，平台一体化还需在管理协调上强化，在资源整合上加强力度，在市场运作上提升能力，同时省际旅游平台的竞争日趋激烈。（二）服务水平有待提升。在旅游去门票化、弱观光强服务强体验感的趋势下，高效、高标准、契合游客需求的服务是未来旅游业竞争的核心力，公司在旅游服务的标准化、流程化、细节化、人性化方面还有待加强。（三）项目推进上存在工作难点主要是经费问题。目前产生软件、硬件及研发费用投入均为企业自行承担。加上旅游业受疫情影响较大，可投入资金存在较大缺口