1、山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 1 证券代码：872919 证券简称：科尔股份 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 科尔股份 NEEQ:872919 山东科尔自动化仪表股份有限公司 KEoLL Automation Instrument Co.,Ltd.山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月，公司连续入库山东省科技型中小企业名单，入库编号：202137150208006299。2021 年 6 月 28 日，公司控股子公司山东神农之翼智能技术有
2、限公司成立。2021 年 12 月 24 日，公司全资子公司杜卡测量技术（北京）有限公司成立。报告期内科尔股份获得:实用新型专利 10 项，外观设计专利 4 项。山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管
3、理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙读朝、主
4、管会计工作负责人李娜及会计机构负责人（会计主管人员）李娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年
5、度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 随着公司的发展，生产经营规模将不断扩大，人员会不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。通过主办券商的辅导，公司已经建立了比较完善的内部控制体系，针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。应对措施：公司将完善治理和内控制
6、度，结合公司实际，逐步完善各项制度，加强对管理层及相关岗位员工在法律法规、规章制度方面的培训和学习，使他们加深理解并严格执行，从而有效降低公司治理和内部控制风险。市场竞争加剧风险 国内仪表与流量计的技术及产品较国外品牌都还有一定的差距，随着公司产品市场份额的逐步扩大，势必要与其产生大规模的竞争，同时国内产品存在低价竞争问题。公司如果不能在产品和服务方面积极创新，突出本身的差异性，有可能会对公司未来盈利持续增长带来一定负面影响。山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 5 应对措施：在初期做好充分的市场调研,减少项目的盲目性，确定用户的真实需求;积极研发新产
7、品、建立自身品牌，提升品质和品牌影响力以获得新产品溢价和品牌溢价，从而增强公司的市场竞争能力；以高性能的产品+优质的服务，持续提升客户与公司的粘合度。实际人控制不当风险 截止本报告公告日，公司第一大股东周航先生持有 65.32%股份，为绝对控股股东，对经营发展等公司活动有重大影响。若因利用对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务、利润分配等进行不当控制，可能给公司发展和其他股东权益带来风险。应对措施：公司实际控制人已承诺，不会利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响而损害公司或其他股东的利益。公司为降低实际控制人控制不当的风险，公司将大力加强内控制度执
8、行的力度，充分发挥监事会的监督作用，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行，以防止实际控制人滥用其控制权。技术不能持续创新风险 仪器仪表行业的核心竞争力在于研发能力。但新产品开发是一个复杂的、连续的过程,其中涉及到大量的信息收集、分析、筛选及传递,各种模式方案的选择与确定,各种要素资源的投入与配置,新产品生产及销售战略的制定等一系列工作,这些工作都不同程度的存在不确定性。虽然公司可通过建立一整套研发体系,在整个研发过程中建立实施论证和可行性分析等风险控制措施,但仍不能保证所有研发项目都能顺利完成,从而避免企业新产品研发失败风险的发生。应对措施
9、：公司将逐步提升研发投入占比，持续吸引、培养足够数量的研发人员,加快产品的迭代更新，构筑强有力的技术壁垒。同时，重视对市场的前瞻性研判，响应需求的变化，制定相应的产品线布局和营销策略，并提前做好产品认证规划。税收优惠政策变动风险 公司于 2020 年 12 月 8 日由山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合认定为高新技术企业。根据 中华人民共和国企业所得税法及有关规定，公司自 2020 年起三年内可享受企业所得税减按 15%的税率征收的优惠政策。如果本公司从事的相关业务不再符合国家的相关优惠政策，将直接影响公司的净利润水平。应对措施：公司将加大对人员和资金的投入,加强新产
10、品、新技术的研发以持续取得更多自主知识产权并积极转变为生产力，以确保符合高新技术企业资格;另外,公司积极采取措施降低各业务环节的成本,同时扩大市场份额以降低固定成本分摊额,用于抵消税率可能变化带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 科尔股份、公司、股份公司 指 山东科尔自动化仪表股份有限公司 烟台财科 指 烟台财科自动化仪表有限公司 山东财金 指 山东省财金创业投资有限公司 恒泰长财证券、主办券商 指 恒泰长财证券有限责任公司 三会 指 公司股
11、东大会、董事会、监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本期 指 2021 年 01 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2020 年 01 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 股东大会 指 山东科尔自动化仪表股份有限公司股东大会 董事会 指 山东科尔自动化仪表股份有限公司董事会 监事会 指 山东科尔自动化仪表股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东科尔自动化仪表股份有限公司章程 高级
12、管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东科尔自动化仪表股份有限公司 英文名称及缩写 KEOLL Automation Instrument Co.,Ltd.,Shandong 证券简称 科尔股份 证券代码 872919 法定代表人 孙读朝 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王丽娜 联系地址 山东省聊城市高新区黄河路 16 号 电话 0635-8517988 传真 0635-8377222
13、电子邮箱 公司网址 www.kell- 办公地址 山东省聊城市高新区黄河路 16 号 邮政编码 252000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 28 日 挂牌时间 2018 年 9 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-仪器仪表制造业（C40）-通用仪器仪表制造（C401）-工业自动控制系统装置制造（C4011）主要业务 流量仪表研究、开发、生产、销售及自动化方案设计、自动化产品供应、安装、调试和技术培训的系统集成。主要产品与服务项
14、目 流量仪表、自动化产品等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）7,300,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（周航）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周航），无一致行动人 山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913715006882739974 否 注册地址 山东省聊城市高新区黄河路 16 号 否 注册资本 7,300,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券
15、商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏彩虹 赵芸卿 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、
16、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈盈利能力利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,650,230.46 13,586,467.97 15.19%毛利率%40.52%43.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 117,358.93 560,533.56-79.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-313,031.38-762,851.20 58.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.23%6.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.
17、28%-8.30%-基本每股收益 0.02 0.08-75.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 41,742,668.69 31,015,005.86 34.59%负债总计 32,199,060.40 21,557,068.58 49.37%归属于挂牌公司股东的净资产 9,591,621.88 9,474,262.95 1.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.30 0.77%资产负债率%（母公司）75.28%68.11%-资产负债率%（合并）77.14%69.51%-流动比率 0.82 0.81-利息保障倍数
18、 0.98 1.57-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-28,451.65-553,906.07 94.86%应收账款周转率 1.09 1.51-存货周转率 9.67 8.48-山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%34.59%3.00%-营业收入增长率%15.19%13.71%-净利润增长率%-84.79%138.84%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本
19、期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 7,300,000.00 7,300,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非非经常性经常性损益损益项项目及金额目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）451,277.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
20、售金融资产取得的投资收益 14.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,837.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 453,129.44 所得税影响数 22,664.59 少数股东权益影响额（税后）74.54 非经常性非经常性损益净额损益净额 430,390.31 山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其
21、他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0 555,800.69 一年内到期的非流动负债 0 346,740.21 租赁负债 0 209,060.48 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日修订发布了的企业会计准则第 21 号租赁（财会【2018】35 号，以下简称“新租赁准则”），要求在境内
22、外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 1、山东神农之翼智能技术有限公司成立于 2021 年 6 月 28 日，法定代表人穆春光，注册资本 1,000 万元。本公司持股 69%。2、杜卡测量技术（北京）有限公司成立于 2021 年 12 月 24 日，法定代表人周航，注册资本 2,100 万元。本公司持股 100%山东科尔自动化仪
23、表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事工业仪表研究、开发、生产、销售及自动化方案设计、自动化产品供应、安装、调试及是技术培训的国家级高新技术企业、山东省中小企业一企一技术研发中心、山东省专精特新企业、山东省高端装备制造业领军（培育）企业。公司设有技术部和研究院，主要负责技术指导和产品的设计和研发。包括在结构、材质和工艺等方面对老产品进行改进，提高产品的性能或扩大产品使用功能以及采用新技术原理、新设计构思设计产品。目前公司拥有发明专利 2 项、实用新型专利 28 项、外观
24、设计专利 9 项、软件著作权 5 项、注册商标 4项。公司主要产品有：涡街流量计、高精度电磁流量计、气体超声波流量计、电磁热量表、超声波热量表、电磁水表、V 锥流量计、楔型流量计、多特巴等差压式流量计。产品广泛应用于石化、冶金、发电、热力、污水处理、生物制药、造纸等行业。公司主要采用代理商及收购或与仪表发达国家的仪表公司合作的销售模式，并且已经建立了多层次的销售体系，通过拜访、技术交流获得新的订单；利用互联网、国内外展会及设计院推广向潜在客户宣传推广产品、邀请潜在客户到公司自有的实验室进行现场试验等营销途径扩大客户群体。产品销售是公司目前业务收入的主要来源，主要为流量计等仪表类销售收入。报告期
25、内至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2019 年 12 月，山东省工业和信息化厅授予公司“专精特新”中小企业。2020 年 12 月，公司被山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局评定为“高新技术企业”，有效期三年。2021 年 4 月，公司连续入库山东省科技型中小企业名单，入库编号：202137150208
26、006299。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总
27、资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,556,236.34 3.73%619,126.83 2.00%151.36%应收票据-0.00%0.00 0.00%-应收账款 15,991,231.66 38.31%9,810,600.73 31.63%63.00%存货 806,296.94 1.93%1,118,267.29 3.61%-27.90%投资性房地产 1,106,009.62 2.65%1,171,875.10 3.78%-5.62%长期股权投资 178,453.44 0.43%478,920.90 1.54%-62.74%固定资产 2,771,
28、324.97 6.64%3,131,493.21 10.10%-11.50%在建工程 3,360,888.27 8.05%1,209,439.74 3.90%177.89%无形资产 7,075,123.04 16.95%7,259,526.84 23.41%-2.54%商誉-0.00%0.00 0.00%-短期借款 11,902,745.21 28.51%11,599,435.50 37.40%2.61%长期借款 285,833.22 0.68%0 0.00%-合同资产 1,085,278.48 2.60%-100.00%递延所得税资产 306,582.78 0.73%202,906.24 0
29、.65%51.10%应付账款 5,960,090.98 14.28%2,209,900.80 7.13%169.70%应付职工薪酬 1,441,756.99 3.45%898,851.24 2.90%60.40%应交税费 1,465,557.48 3.51%537,845.48 1.73%172.49%其他应付款 10,038,672.42 24.05%5,301,075.47 17.09%89.37%使用权资产 203,399.94 0.49%555,800.69 1.79%-63.40%一年内到期的非流动负债 596,123.89 1.43%346,740.21 1.12%71.92%租赁
30、负债 105,022.16 0.25%209,060.48 0.67%-49.76%预付款项 5,395,857.93 12.93%3,835,747.94 12.37%40.67%其他应收款 1,005,985.28 2.41%1,588,442.77 5.12%-36.67%资产负债项目重大变动资产负债项目重大变动原因原因：山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 14 1、货币资金报告期期末余额 1,556,236.34 元，占总资产 3.73%，同比增加 151.36%，主要是报告期内应付账款周期未到，支付货款减少所致。2、应收账款报告期期末 15
31、,991,231.66 元，占总资产 38.31%，同比增加 63.00%，主要是报告期内四季度业务量增大，销售收入增加，期末部分大客户未到账期未收回应收账款所致。3、存货报告期期末 806,296.94 元，占总资产 1.93%，同比减少 27.90%，主要是报告期内四季度业务量增大，销售收入增加，部分库存销售出货所致。4、合同资产报告期期末 1,085,278.48 元，占总资产 2.60%，同比增加 100.00%，主要是报告期内将应收账款中按合同约定的质保金，调整为合同资产所致。5、长期股权投资报告期期末 178,453.44，占总资产 0.43%，同比减少 62.74%，主要是报告期
32、内对合营企业烟台财科投资亏损所导致。6、固定资产报告期期末 2,771,324.97，占总资产 6.64%，同比减少 11.50%，主要是报告期内计提固定资产折旧所导致。7、在建工程报告期期末 3,360,888.27 元，占总资产 8.05%，同比增加 177.89%，主要原因是报告期公司新建车间等在建项目持续投入所致。8、递延所得税资产报告期期末 306,582.78 元，占总资产 0.73%，同比增加 51.10%，主要原因是报告期公司坏账准备和可抵扣亏损增加所致。9、应付账款报告期末 5,960,090.98 元，占总资产 14.28%，同比增加 169.70%，主要原因是报告期内应付
33、账款周期未到，支付货款减少所致。10、应付职工薪酬报告期末 1,441,756.99 元，占总资产 3.45%，同比增加 60.40%，主要原因是报告期内受疫情影响客户验收延迟，应收账款账期延迟所致。11、应交税费报告期末 1,465,557.48 元，占总资产 3.51%，同比增加 172.49%，主要原因是报告期内国家出台政策延迟缴纳税款的政策所致。12、其他应付款报告期期末 10,038,672.42 元，占总资产 24.05%，同比增加 89.37%，主要原因是报告期精科激光设备预付新建厂房租金所致。13、使用权资产报告期期末 203,399.94 元，占总资产 0.49%，同比减少
34、63.40%，主要原因是报告期累计折旧所致。14、一年内到期的非流动负债报告期期末 596,123.89 元，占总资产 1.43%，同比增加 71.92%，主要原因增加分期还本付息的济宁银行贷款所致。15、租赁负债报告期期末 105,022.16 元，占总资产 0.25%，同比减少 49.76%，主要原因是报告期支付租赁费用所致。16、预付款项报告期期末 5,395,857.93 元，占总资产 12.93%，同比增加 40.67%，主要原因是报告期内部分供应商需预付货款，四季度业务量增大所致。17、其他应收款报告期期末 1,005,985.28 元，占总资产 2.41%，同比减少 36.67%
35、，主要原因是报告期内工信厅“首台套”政府补贴到账所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 15,650,230.46-13,586,467.97-15.19%营业成本 9,308,233.31 59.48%7,684,128.98 56.56%21.14%山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 15 毛利率 40.52%-43.44%-销售费用 362,779.82
36、2.32%401,521.68 2.96%-9.65%管理费用 2,089,933.23 13.35%2,256,574.33 16.61%-7.38%研发费用 2,073,918.57 13.25%2,178,069.06 16.03%-4.78%财务费用 1,046,357.52 6.69%982,878.58 7.23%6.46%利息收入 845.83 0.01%1,291.99 0.01%-34.53%信用减值损失-766,091.90-4.90%-388,704.00-2.86%-97.09%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 451,277.33 2.
37、88%1,394,941.43 10.27%-67.65%投资收益-300,453.00-1.92%-221,396.38-1.63%-35.71%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-19,843.18-0.13%521,601.41 3.84%-103.80%营业外收入 2,000.00 0.01%0.00 0.00%100.00%营业外支出 162.35 0.00%1,573.84 0.01%-89.68%净利润 85,671.01 0.55%563
38、,131.72 4.14%-84.79%项目重大变动项目重大变动原因原因：1、营业收入：报告期内营业收入为 15,650,230.46 元，较上年同期增加 15.19%，主要原因是报告期内公司销售的下游主要客户需求量增大，同时公司加大市场开拓力度，致使公司收入大幅增长。2、营业成本：报告期内营业成本为 9,308,233.31 元，较上年同期增加 21.14%，主要原因是报告期内收入增加，营业成本随之增加及受疫情影响原料材料、运费影响采购成本上涨所致。3、销售费用：报告期内管理费用为 362,779.82 元，较上年同期减少 9.65%，主要原因是报告期内上半年疫情影响公司的业绩，部分销售人员
39、调整，部门工资减少所致。4、管理费用：报告期内管理费用为 2,089,933.23 元，较上年同期减少 7.38%，主要原因：2021 年中介机构费减少及通过加强管理日常办公费用减少所致。5、研发费用：报告期内研发费用为 2,073,918.57 元，较上年同期减少 4.78%，主要原因是 2020 年发生科技成果评价、产品认证和检验等一次性费用，本年度费用减少所致。6、财务费用：报告期内财务费用为 1,046,357.52 元，较上年同期增加 6.46%。主要原因是报告期内公司银行借款总额增加，借款利息增加所致。7、利息收入：报告期内财务费用为 845.83 元，较上年同期减少 34.53%
40、。主要原因是报告期内公司银行日常存款减少所致。8、信用减值损失：报告期内信用减值损失为 766,091.90 元，较上年同期增加 97.09%，主要原因是公司按照会计政策对应收账款和其他应收款计提坏账准备增加。9、其他收益：报告期内其他收益为 451,277.33 元，较上年同期减少 67.65%，主要原因是报告期内收到地方财政补贴减少所致。10、投资收益：报告期内投资收益为-300,453.00 元，较上年同期减少 35.71%，主要原因是本报告期内联营企业亏损所致。11、营业利润：报告期内营业利润为-19,843.18 元，较上年同期减少 103.80%，主要原因是报告期内收到地方财政补贴
41、减少所致，信用减值损失为增加所致。12、营业外收入：报告期内营业利润为 2,000.00 元，较上年同期增加 100.00%，主要原因是报告期内收到阿里巴巴大赛奖励 2000.00 元所致。山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 16 13、营业外支出：报告期内营业利润为 162.35 元，较上年同期减少 89.68%，主要原因是 2020 年所属分公司山东精量仪表股份有限公司发生房产税逾期滞纳金所致。14、净利润：报告期内净利润为 85,671.01 元，较上年同期减少 84.79%，主要原因是报告期内收到地方财政补贴减少所致，信用减值损失增加所致。(
42、2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,600,689.18 13,561,697.33 15.03%其他业务收入 49,541.28 24,770.64 100.00%主营业务成本 9,242,367.83 7,620,615.50 21.28%其他业务成本 65,865.48 63,513.48 3.70%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期
43、 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%流量计类 10,274,499.05 6,116,747.14 40.47%49.52%81.89%-10.59%分析仪表类 1,208,438.12 637,505.06 47.25%-38.80%-42.84%3.74%物位仪表类 557,422.12 382,151.92 31.44%-48.21%-45.41%-3.51%压力仪表类 1,501,800.84 917,564.73 38.90%149.52%169.45%-4.52%自控类 2,012,616.55 1,167,242.72 42.00%-32.83%-43.73%1
44、1.23%出租房屋 49,541.28 65,865.48-32.95%100.00%3.70%123.46%其他 45,912.50 21,156.26 53.92%12.33%-23.02%21.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务营业收入为 15,600,689.18 元，较上年同期增加 15.03%，其他业务收入为 49,541.28元，较上年同期增长 100%，收入构成未发生重大变化。随着产品市场开拓，应用领域得到拓展，业务量随之增加，为公司经营带来积极正面影响 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号
45、序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 范县海润科技有限公司 6,685,840.66 42.72%否 2 天津霍克希尔测控技术有限公司 2,582,401.67 16.50%否 3 华能聊城热电有限公司 2,076,089.38 13.27%否 4 青岛思创科技有限公司 840,708.01 5.37%否 山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号：2022-006 17 5 山东鑫润机电安装工程有限公司 800,566.03 5.12%否 合计合计 12,985,605.75 82.98%-(4)(4)主要供应商情
46、况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东梅里克电机有限公司 4,144,207.09 53.37%否 2 重庆横河川仪有限公司 969,469.03 12.49%否 3 淄博乾升自控设备有限公司 243,982.33 3.14%否 4 陕西声科电子科技有限公司 180,530.98 2.33%否 5 重庆麦创恩工程技术有限公司 156,681.44 2.02%否 合计合计 5,694,870.87 73.35%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金
47、额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-28,451.65-553,906.07 94.86%投资活动产生的现金流量净额-3,048,634.61-2,172,600.82-40.32%筹资活动产生的现金流量净额 4,004,195.77 165,372.74 2,321.32%现金流量分析现金流量分析：1、公司本年度经营活动产生的现金流量净额为-28,451.65 元，较上年增加 94.86%，主要原因是报告期内年支付的货款、工资等较去年同期较少所致。2、投资活动产生的现金流量净额为-3,048,634.61 元，较上年减少 40.32%，主要原因是报告期内公司有新建车间等在建项目
48、持续投入所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 4,004,195.77 元，比上年同期增加 2321.32%，主要原因是报告期内贷款额度增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东精控股子流量仪10,000,000.00 1,975,313.26-905,240.29 353,488.18-578,726.70 山东科尔自动化仪表股份有限公司 2021 年年度报告公告编号
49、：2022-006 18 量仪表股份有限公司 公司 表的研发与销售 烟台财科自动化仪表有限公司 参股公司 流量仪表的研发与销售 100,000,000.00 239,594.68 237,965.08 91,479.63-446,207.63 山东神农之翼智能技术有限公司 控股子公司 农作物种子经营；灌溉服务；智能农机装备销售 10,000,000.00 5,818.11-8,876.05 0-8,876.05 杜卡测量技术（北京）有限公司 控股子公司 流量仪表的研发与销售 21,000,000.00-主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联
50、性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 烟台财科自动化仪表有限公司 科尔股份创始人执着于仪表行业 20 年，带领科尔股份十年稳健蓄势，打造了一支优秀的运营管理团队，使公司积累了丰富的行业经验。特别是十年来对技术研发的持续创新与投入，培养了一支引领仪表技术前沿的研发团队，拥有了多项核心技术专利，夯实了公司在仪表行业的核心竞争力。烟台财金拥有雄厚的资金实力，并且在烟台地区有一定社会影响力。通过双方联合，可以实现人、财、物三强合一的优势互补。在助力科尔股份高质量跨越式发展方面带来动力，同时给烟台财金带来优质投资项目，实现合作共赢的运营模式。科尔股份地处鲁西地区，在本土的市场开发与维护中已经积累了