1、北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 1 2021 年度报告 华博创科 NEEQ:872138 北京华博创科科技股份有限公司 Beijing Hua Borch Technology Co.,Ltd.北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 2 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022
2、-002002 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.29 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.32 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.36 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.128 北京华博创科科
3、技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人段联、主管会计工作负责人曲崴及会计机构负责人（会计主管人员）刘欣欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成
4、公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项重大风险事项名称名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人
5、不当控制风险 段联直接持有公司 60.00%的股份，是公司的控股股东，同时，段联通过北京光胜宏宇科技中心（有限合伙）能够间接控制股份公司 40.00%的股份。段联担任股份公司董事长、总经理，对公司的经营决策和未来发展具有主导地位，能够实际支配公司行为，为公司的实际控制人。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但本公司实际控制人仍可利用其控制地位，通过行使表决权对本公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：应对措施：为降低实际控制人不当控制的风险，股份公司已建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公
6、司成立时间尚短，公司将通过加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作等方式，增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。主要技术人员流失风险 软件行业属于技术集中度较高行业，技术是公司的核心竞争力，而技术掌握在负责研发等技术人员的手中，公司对主要的研发和产品技术人员有一定的依赖性。如果出现技术人员流失的情况，将可能导致研发周期延长甚至中断，核心技术外泄的风险。应对措施：应对措施：为保证公司技术的安全性和保密性，公司与相关的研发等技术人员均签北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有
7、限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 5 订了保密协议；同时公司建立了一系列职工奖励制度，如：薪酬奖励制度和培训制度，用以激励职工；公司还注重企业的文化建设，经常会组织员工的集体活动，来增强团队凝聚力和对工作环境的满意度。新开发产品的质量与知识产权保护风险 公司根据客户需求定制开发软件产品和提供技术服务。因此，保持产品技术先进性和优秀的产品质量是提高公司竞争力的重要途径，是企业立足市场的基石。公司产品质量通过各环节实现，受到很多因素的影响，如果没有各个环节进行严格的质量把控，就会存在产品的质量风险，同时，如果公司对技术成果保护不当，
8、也面临知识产权侵权的风险。应对措施：应对措施：为满足客户需求，保持竞争优势，公司会计划开发新产品。为保新产品的质量，公司制订了产品开发各环节的质量控制程序，包括设计开发控制程序，不合格品控制程序，问题管理程序等。在新产品开发的过程中，公司严格按照各环节的质量控制程序操作，对新产品进行反复测试，及时解决产品存在的不足，同时，公司为客户提供一定期限的产品质量售后服务，保证了新开发产品的质量能够满足客户需求。公司采取以下措施解决软件侵权问题：首先，公司将技术成果及时申请软件著作权、软件产品等，取得一定程度的法律保护；其次，公司在签订合同时充分考虑到知识产权的归属问题，避免产生法律纠纷；此外，公司与员
9、工及相关建设单位均签署了相关保密协议，对公司的技术进行一定的保护；最后，公司在代码管理上采取了分级管理制度，非公司的股东级员工难以拿到核心或者完整的代码，因此，即使员工离职也很难对公司的技术成果造成威胁。公益性支出对公司利润影响较大的风险 2021 年年度营业外支出发生额为 104.9 万元。公司自 2014 年起开展了“爱心扶智”教育扶贫公益项目，至 2021 年底，公益项目陆续帮助了 50 余名来自全国各地贫困家庭的困境青少年到公司学习计算机技术，公司提供五年免除一切学习、生活费用的待遇，并在学成之后优先提供工作岗位供学员选择。公司将持续开展上述公益项目，因此针对公益项目的相关费用支出，可
10、能会对公司利润产生较大影响。应对措施：应对措施：公司将通过业务拓展增强盈利能力，在保证公司稳定发展的同时能更有力的支持公益项目的运行，降低公益项目支出对公司利润的影响。同时，公司通过一段时间的公益项目的运行，积累了公益项目管理经验，将会有效提高公益项目的运营能力及效率，确保公益项目支出合理。公司开展的“爱心扶智”教育扶贫公益项目获得了良好的社会评价，有较高的社会声望，得到了社会各界的广泛支持。公司通过开展爱心公益事业，提高了公司在社会的影响力，也为公司在业务拓展上起到了重要的推动作用。本期重大风险是否发生重大变化：相较于以前年度，报告期内公司客户分散，前五名客户收入占营业收入比重较小，不存在重
11、大客户依赖的风险。北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华博创科 指 北京华博创科科技股份有限公司 有限公司 指 北京华博创科数码科技有限公司 光胜宏宇 指 北京光胜宏宇科技中心（有限合伙）科亿鸿 指 北京科亿鸿科技发展有限公司 华科希望 指 北京华科希望技术培训有限公司 股东会 指 北京华博创科数码科技有限公司股东会 股东大会 指 北京华博创科科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华博创科科技股份有限公司董事会
12、监事会 指 北京华博创科科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会 议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证监会 指 中国证券监督管理委员会 工商局 指 工商行政管理局 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 关联关系 指 企业会计准则-关联方关系及其交易的披露
13、及中华人民共和国公司法第二百一十六条第四款中所规定的关联关系 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华博创科科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Hua Borch Technology Co.,Ltd.HBCK 证券简称 华博创科 证券代码 872138 法定代表人 段联 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘欣欣 联系地址 北京市东城区东直门外大街 42 号 12 层 1219-1 电话
14、 15010079903 传真 010-64688001 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市东城区东直门外大街 42 号 12 层 1219-1 邮政编码 100027 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市东城区东直门外大街 42 号 12 层 1219-1 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 18 日 挂牌时间 2017 年 9 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I
15、6510）主要业务 行业解决方案设计、自主软件产品研发、大型行业应用软件开发、大数据建设与分析、互联网软件研发、系统集成与技术支持、新媒体运营 主要产品与服务项目 公司主要产品和服务包括基础平台、应用软件、其它领域应用软件开发及运维服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 8 控股股东 控股股东为段联 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为段联，一致行动人为北京光
16、胜宏宇科技中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110101752628239B 否 注册地址 北京市东城区东直门北大街 42 号 1219-1 否 注册资本 500 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马朝松 邬仲娟 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京
17、市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,331,412.09 17,846,067.46 36.3
18、4%毛利率%53.06%58.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-927,344.59-1,346,864.62 31.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-397,120.19-605,985.89 34.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.89%-26.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.23%-12.07%-基本每股收益-0.19-0.27-29.63%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 16,663,096.8
19、5 9,639,681.81 72.86%负债总计 13,244,579.75 5,293,820.12 150.19%归属于挂牌公司股东的净资产 3,418,517.10 4,345,861.69-21.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.68 0.87-21.34%资产负债率%（母公司）42.48%25.57%-资产负债率%（合并）79.48%54.92%-流动比率 1.13 1.76-利息保障倍数-16.11-21.44-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-109,487.93 1,022,657.42-11
20、0.71%应收账款周转率 9.75 14.43-存货周转率 618.98 420.66-北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%72.86%-1.15%-营业收入增长率%36.34%-4.02%-净利润增长率%-31.15%-48.55%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入
21、权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-15,833.35 无正式批准文件的税收返还、减免 393,773.01 政府补贴 15,000.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 32,071.78 其他营业外支出-1,049,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 401.57 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日处置固定资产当期净损益
22、 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-623,586.99 所得税影响数-93,362.59 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-530,224.40 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因
23、不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 新租赁准则的执行：新租赁准则的执行：财政部于 2018 年颁布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行。其他执行企业会计准则的企业（含 A 股上市）自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2021 年 1月 1 日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。对于首次执行日前已存在和之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁
24、准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他项目金额，对可比期间信息不予调整；A、对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。B、本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列 一项或多项简化处理：将于首次执
25、行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有 事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行 日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。除上述会计政策变更外，报告期内公司无应披露的其他重大会计政策变更。首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据
26、的说明：项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 12 预付账款 495,000.00 流动资产合计 495,000.00 非流动资产：使用权资产 4,759,162.71 4,759,162.71 非流动资产合计 4,759,162.71 4,759,162.71 资产合计：495,000.00 4,759,162.71 4,759,162.71 流动负债：一年内到期的非流动负债 1,347,335
27、.38 1,347,335.38 流动负债合计：1,347,335.38 1,347,335.38 非流动负债：租赁负债 3,411,827.33 3,411,827.33 非流动负债合计：3,411,827.33 3,411,827.33 负债合计：4,759,162.71 4,759,162.71 各项目调整情况说明：使用权资产、租赁负债、预付款项、一年内到期的非流动负债项目调整情况说明：于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增 量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为 4,759,162.71 元，其中将于一年内到期的 金额 1,347,3
28、35.38 元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产金额为 4,759,162.71 元。母公司资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：预付账款 495,000.00 流动资产合计：495,000.00 非流动资产：使用权资产 4,759,162.71 4,759,162.71 非流动资产合计：4,759,162.71 4,759,162.71 资产合计：495,000.00 4,759,162.71 4,759,162.71 流动负债：一年内到期的非流动负债 1,34
29、7,335.38 1,347,335.38 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 13 流动负债合计：1,347,335.38 1,347,335.38 非流动负债：租赁负债 3,411,827.33 3,411,827.33 非流动负债合计：3,411,827.33 3,411,827.33 负债合计 4,759,162.71 4,759,162.71 各项目调整情况说明：使用权资产、租赁负债、预付款项、一年内到期的非流动负债项目调整情况说明：于 2021 年 1 月 1 日，对于
30、首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增 量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为 4,759,162.71 元，其中将于一年内到期的 金额 1,347,335.38 元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产金额为 4,759,162.71 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概
31、要概要 商业模式商业模式 公司主要提供基于图文一体化业务协作架构平台、CMS 内容管理平台、GIS 空间数据管理平台开发应用软件和系统满足客户业务需求的技术服务，公司凭借先进的技术优势、经验丰富的研发团队以及勇于创新的企业精神专注于政府机构、大型企业和社会组织等领域的技术开发和服务。（一）采购模式 公司向供应商采购的内容主要有技术开发、技术服务以及研发所需的服务器、网络设置、操作系统等办公软件。公司在向用户提供定制软件开发及相关技术服务过程中，根据特定项目需要将部分技术业务外包，从而提高服务效率、降低成本；也会根据不同项目需求采购一些服务器、网络设备、操作系统及办公软件。（二）销售模式 公司销
32、售客户主要是政府机构、大型企事业单位、高等院校和社会组织等，销售模式以直销为主，通过参与招投标方式获取订单，中标后和客户签订技术开发或服务合同，通过方案设计、产品研发、性能测试、用户培训等，为客户提供完整的产品销售服务。公司通过招投标方式取得的订单基本情况如下：（1）公司所投标的来源及招标模式 公司业务中属于政府采购的行为，其中达到一定金额（各地不一致，北京 50 万元）的需履行公开招投标程序，公司主要从政府网站发布的招标公告中获取招标信息，然后根据招标公告披露的信息参加投标，中标后签署相关合同；未达到一定金额的则通过直接委托、竞争性谈判、网上竞价、询价、单一来源采购等方式获取订单。对于公司通
33、过招投标取得订单的方式，具体分为公开招标和邀请招标。公开招标，是招标人在指定的报刊、电子网络或其他媒体上发布招标公告，吸引众多的企业单位参加投标竞争，招标人从中择优选择中标单位的招标方式。邀请招标，也称选择性招标，由招标人根据供应商、承包资信和业绩，选择一定数目的法人或其他组织(不能少于 3 家)，向其发出投标邀请书，邀请他们参加投标竞争。（三）盈利模式 公司充分发挥自身技术优势，通过为政府机关、大型企事业单位和社会组织等定制开发计算机软件和提供技术服务获得利润。公司设计、开发应用平台软件和应用系统，开发完成后交付用户使用，并由公司提供安装、调试及其他售后服务。应用系统项目开发的付款一般按照项
34、目进度结算，开发完成后客户会留 5%-10%的质保金，待质保期满后支付。公司专注于软件开发和技术服务领域，经过多年研发经验的积累，形成了自主技术优势。公司的核心竞争力是针对不同客户的需求，通过研发团队和产品中心的通力配合，形成一系列特有的创新和改进的系统或软件。公司为国家高新技术企业、中关村高新技术企业、北京市专精特新中小企业、双软认定企业，拥有 2 项商标，50 多项计算机软件著作权，6 项软件产品登记证书。公司获得了涉密信息系统集成乙级资质证书、ISO9000（质量管理体系）、ISO20000(信息服务管理体系)、ISO27001（信息安全管理体系）、信息安全服务能力、CMMI3 级（国际
35、软件开发成熟度）、计算机集成等多项权威资质和认证。公司成立了华博创科企业科协，并参与多项信息产业行业标准制定。公司获得北京信息网络产业新业态创新 30 新企业、智慧城市建设杰出贡献奖、智慧城市大数据优秀平台奖、优秀集成企业、年度新一代信息技术优秀解决方案、软博会创新发展奖、科技创新企业优秀奖等多项荣誉。此外，公司自 2014 年起开展了“爱心扶智”科技教育精准扶贫公益项目，获得了良好的社会评价、有较高的社会声望，得到了社会各界的广泛支持。2021 年 3 月，华博创科获得 2018-2020 年度“首都北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度
36、报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 15 文明单位”荣誉称号；2021 年 6 月，华博创科荣获“爱心扶智标杆单位”荣誉证书；2021 年 12 月，华博创科荣获“北京市企业创新信用领跑企业”荣誉称号。2022 年 3 月，华博创科荣获 BRTV 首届“百姓心中的诚信企业”评选第十名。公司通过开展爱心公益事业，提高了公司在社会的影响力，也为公司在业务拓展上起到了重要的推动作用。基于上述分析，公司的商业模式符合其所处行业的特点及上下游产业链关系。公司凭借其在软件开发技术、客户资源等方面的优势，通过“成本估算+合理利润”的定价策略，保证了公司持续经营能力。报告期内及报告期后至
37、今，公司商业模式较上年度均未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 根据北京市经济和信息化局关于 2022 年度第一批“专精特新”中小企业的公告，按照国家及北京市“专精特新”相关政策要求，公司被认定为北京市“专精特新”中小企业，证书有效期三年：2022年 1 月至 2025 年 1 月。“专精特新”中小企业是具有“专业化、精细化、特色化、创新型”特征的中小企业
38、。华博创科被认定为“专精特新”中小企业，是国家对公司的技术水平、研发能力、创新能力、发展前景及综合实力等方面的充分认可，也是对公司坚持自主创新以及行业细分领域内优势的肯定。公司取得“专精特新”中小企业认定，将享受国家及地方的一系列优惠政策，对企业的未来发展将起到重要促进作用。未来公司将不断提高创新能力和研发能力，坚持走“专精特新”的科技创新之路，不断提高企业核心竞争力，进一步提高公司在相关领域的影响力和知名度。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化
39、 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 16 (二二)财财务分析务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,093,946.95 30.57%6,445,3
40、60.49 66.86%-20.97%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 3,495,307.36 20.98%1,136,115.71 11.79%207.65%存货 1,850.00 0.01 35,056.01 0.36%-94.72%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 364,650.76 2.19%297,908.08 3.09%22.40%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%
41、0.00%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 500,000.00 3.00 1,499,000.00 15.55%-66.64%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%使用权资产 4,910,766.01 29.47%0.00 0.00%100.00%合同负债 7,536,180.54 45.23%3,513,973.40 36.45%114.46%租赁负债 3,197,387.82 19.19%0.00 0.00%100.00%其他流动资产 173,525.57 1.04%147,610.92 1.53%17.56%资产总计 16,663,
42、096.85 100.00%9,639,681.81 100.00%72.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金较 2021 年期初数据减少 20.97%，主要是因为银行短期借款 2021 年到期归还 99.9 万元；此外 2021 年经营支出较上年同期有所增加，导致货币资金较去年同期有所减少。2、应收账款：本期应收账款较 2021 年期初数据增加 207.65%，主要是因为 2021 年项目收入增长较多，销售合同约定的收款时间未到，所有导致应收账款增长较多，较上年变动较大。3、存货：本期存货较 2021 年期初数据减少 94.72%，主要是因为 2
43、021 年期初存货余额已经全部转入项目成本中，而期末未结转成本数据较小，所以存货较上年同期有所减少，较上年变动较大。4、固定资产：本期固定资产较 2021 年期初数据增加 22.40%，主要是因为 2021 年度因业务需要，固定资产购入较多,所以固定资产账面价值有所增加，导致较上年变动较大。5、短期借款：本期短期借款较 2021 年期初数据减少 66.64%，主要是因为 2020 年公司与交通银行北京朝外支行新签订了一笔借款合同，金额为 49.9 万元；2020 年公司与中国工商银行股份有限公司北京和平里支行签订了一笔借款合同，金额为 50 万元；2020 年，公司收到北京农商银行雍和宫支行借
44、款50 万（2020 年 12 月签订该借款合同），2020 年共计收入 149.9 万元；其中：与交通银行北京朝外支行签订的借款合同，金额为 49.9 万元、与中国工商银行股份有限公司北京和平里支行签订的借款合同，金额为 50 万元，共计 99.9 万元，已到期归还。综上，导致 2021 年短期借款较 2020 年度变动较大。6、使用权资产：2021 年较 2021 年期初数据有所增加 100%，主要是因为 2021 年 1 月 1 日，新会计租赁准则开始执行，房屋租赁业务新增使用权资产核算科目。7、合同负债：2021 年较 2021 年期初数据有所增长 114.46%，主要是因为 2021
45、 年销售合同增长较北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 17 多，合同预收的项目款金额较多，导致 2021 年合同负债较 2020 年变动较大。8、租赁负债：2021 年较 2021 年期初数据有所增加 100%，主要是因为 2021 年 1 月 1 日，新会计租赁准则开始执行，房屋租赁业务新增租赁负债核算科目。9、其他流动资产：本期其他流动资产较 2021 年期初数据增加 17.56%，主要是因人员变动，缴纳社保有所增加，本期预缴的住房公积金较上年同期有所增加，所以本期其他流动资产
46、变动较上年有所增加。2 2、业情况业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 24,331,412.09-17,846,067.46-36.34%营业成本 11,422,019.45 46.94%7,373,370.50 41.32%54.91%毛利率 53.06%-58.68%-销售费用 2,877,938.32 11.83%1,737,544.57 9.74%65.63%管理费用 5,656,344.63 23.25%5,616
47、,373.88 31.47%0.71%研发费用 3,990,492.36 16.40%3,481,150.88 19.51%14.63%财务费用 241,401.86 0.99%46,267.50 0.26%421.75%信用减值损失-166,715.98-0.69%10,240.44 0.06%1,728.02%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 393,773.01 1.62%385,779.55 2.16%2.07%投资收益 32,071.78 0.13%21,608.22 0.12%48.42%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.0
48、0%0.00%资产处置收益 -14,895.85 0.06%0.00 0.00%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 226,079.89 0.93%-93,472.06-0.52%341.87%营业外收入 15,401.57 0.06%2,048.51 0.01%651.84%营业外支出 1,049,937.50 4.32%1,254,000.00 7.03%-16.27%净利润-927,344.59 3.81%-1,346,864.62-7.55%31.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：2021 年度，公司实现营业收入 2433.14 万
49、元，同比增加 36.34%。实现归属于挂牌公司股东的净利润-92.73 万元，同比增加 31.15%。截至 2021 年 12 月 31 日，归属于挂牌公示股东净资产 341.85 万元，较上年同期减少 21.34%。1、营业收入：2021 年较 2020 年整体增长 36.34%,主要是因为公司拓展业务范围，增加销售投入，扩展客户范围，在技术服务收入和软件销售收入增长较多,导致营业收入整体增长较多，变动较大。2、营业成本：2021 年较 2020 年整体增长 54.91%，营业成本总体增长 400 万元，主要是 2021 年技术服务项目较多，产生的委托外部服务成本较上年同期增长 220 万元
50、，变动较大；另外 2021 年人员有所增加，整体人力成本较上年同期增长 124 万元；另外 2020 年因疫情原因，国家对社保公司缴纳部分给与减免，整体人力成本较正常情况下支出较少，2021 年开始恢复正常缴纳，所以本年较上年同期增长较多，变动较大。3、销售费用：2021 年较 2020 年整体增加 65.63%，主要是因为公司扩大销售团队，增加了总部及北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-002002 18 各个子公司的销售人员，2021 年销售人员人力成本较上年同期增长 83 万元，所以销售费