1、1 2021 年度报告 巴中公用 NEEQ:872578 巴中市公用事业投资集团股份有限公司 BaZhong City Public Utilities Investment Group Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 打造特色企业文化。打造特色企业文化。公司按照建设现代化企业要求，结合行业特色，挖掘和弘扬公用事业精神内涵，确定了企业 Logo、企业核心价值观等 9 个方面特色企业文化内容，展现新时代公用事业企业新形象。公司组织实施企业文化建设战略发布会，并通过网络直播方式，宣传企业文化，切实提升了公司的社会形象和影响力。收购明峰燃气股权收购明峰燃气股权。报告期内，公司完成对
2、巴中市明峰燃气有限责任公司的自然人股权收购，使其成为公司全资子公司，该事项标志公司正式进入车用燃气零售领域。稳步推进项目建设。稳步推进项目建设。聚焦公司主业主责，以夯实供水供气基础设施、提升民生保障能力为抓手，持续在项目建设上发力。报告期内，公司完成恩阳城区输水消能池工程建设，保障恩阳城区、机场安全供水；完成光辉医废二期产业园供水供气工程，解决巴州区小微循环经济产业园用水、用气的问题；完成巴中市第三水厂二期工程，中心城区日供水能力提升至 19 万 m；完成兴文加压站改扩建工程，提高经开区向巴州城区输水能力；完成巴州至恩阳输水管网工程、盘兴物流园供水工程、城区自来水天然气管网延伸工程、第一水厂泥
3、处理升级改造工程，极大提升了中心城区供水供气保障能力。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告
4、财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7474 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王良春、主管会计工作负责人程军及会计机构负责人（会计主管人员）陈皓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风
5、险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事张平、王东因工作出差原因未出席会议，同时未委托他人表决。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重
6、大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司治理及内部控制风险 自股份公司组建以来，根据公司实际情况，修订公司章程，制订相关管理制度，但公司管理层对于新制度的贯彻及执行水平仍需进一步提高。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，业务范围的不断扩展，公司规范性管理的难度会进一步增加。因此，公司仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司将进一步完善制度建设，明确生产经营奖惩措施，完善公司内部控制流程，做到合同、资金流程清晰，资料保存完备。2、控股股东不当控制的风险 控股股东巴中市国有资本运营集团有限公司直接持有公司94.61%的股份，处于绝对控股地位。公司虽然已经
7、建立了“三会制度”，逐步建立并完善了公司法人治理结构，但是不能排除控股股东通过其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能导致公司面临控股股东损害公司利益的不当控制风险。应对措施：公司遵循决策规定，建立了关联股东表决权的5 排除机制。当某一股东与股东大会讨论的决议事项（包括交易、人事任免等）有特别的利害关系时，该股东不得就该事项行使表决权。3、质量控制风险 自来水供应事关人民生产和生活安全，不符合卫生标准的饮用水会给用户身体健康带来危害。公司历来十分重视自来水水质的质量控制，公司自来水出厂水和管网水水质均达到国家饮用水卫生标准。但是，在制水过程中如果使用的净水剂比例
8、控制不当，会影响制水质量。此外，突发性原水水质事故的发生以及供水过程中的管网质量等问题也会影响自来水水质。公司十分重视水质质量，适时更新设备、改造管网、制定相关管理制度和业务流程，制订城市供水突发事故应急预案并进行演练。尽管如此，公司仍然不可避免的存在因突发事件而导致供水水质不符合质量标准的风险。应对措施：公司适时更新水质监测设备、改造自来水与天然气管网、制定相关水厂、气站管理制度和业务流程，完善自来水与天然气的质量保障。4、特许经营权无法续期的风险 2012 年 7 月 26 日，公司与巴中市水务局签订 巴中市城区供水特许经营权协议，公司取得在特许经营期限和特许经营区域范围内设计、融资、建设
9、、运营、维护供、输水设施，向用户提供供水服务，并收取相关费用的权利。特许经营权的期限为 25 年，自协议签订之日起计算，该特许经营权使用年限期满后，由政府依法收回。一旦特许经营权被收回或其他原因导致公司无法继续取得特许经营权，公司将不再具有巴中城区与兴文经济开发区的供水经营权，将严重影响公司的生产经营，从而给公司带来经营风险。故公司存在无法继续取得特许经营权带来的风险。应对措施：公司在特许经营权期内持续加强自来水和天然气的质量保障，做好与巴中市政府的合作关系，力争取得特许经营权的续期。5、应收款项发生坏账的风险 公司作为巴中市主城区与经济开发区唯一的一家供水、供气的公用事业服务单位，应收账款的
10、回收能力较强，公司目前也在积极采取多种方式加强对应收账款的回收。但是受到巴中市当地房地产市场低迷的影响，公司应收账款的账龄较长，应收账款的回收依然存在一定的不确定性。应对措施：公司将加强对欠款催收力度，多元化处理应收账款还款方式，接纳以资抵债等方式。6、供水供气价格调整受限的风险 城市供水供气企业生产产品因为与城市居民生活与工业生产息息相关，国家对于水价气价管控较严。根据城市供水价格管理办法（计价格19981810 号）等有关规定，城镇供水供气价格应遵循“补偿成本、合理收益、促进节水和公平负担”的原则，由供水供气成本+费用+税金+利润构成。此外还规定了城市供水供气企业需要调整价格时，需要经过价
11、格监审部门的监审并履行相应听证等程序。因为需要履行一定的程序，可能会影响公司水价气价的上涨，因此供水供气价格有可能不能及时调6 整到位而对公司的利润产生一定影响。应对措施：在供水及供气成本测算中，公司将合理管控成本，加强安装工程等其他业务的拓展，提高收入水平。7、税收和财政补贴变化的风险 根据财政部国家税务总局关于简并增值征收率策的通知(财税201457 号)文件，自 2014 年 7 月 1 日起，财税20099 号文件第二条第（三）项和第三条“依照 6%征收率”调整为“依照3%征收率”，即公司销售自来水天然气的增值税征收率由按照6%税率征收调整为按照 3%税率征收。若未来国家对于供水业务的
12、税收政策发生变化，将可能给公司的经营业绩带来一定的负面影响。应对措施：当国家针对供水及供气的税收政策改变后，公司将根据最新税收政策进行新的税务规划，合理避税减税。8、偿债能力风险 2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日公司资产负债率分别为 58.31%、56.82%，从债务结构上看，公司的债务主要为长期借款。由于公司所处行业的资产结构具有固定资产投入较大、流动资产占比较低的特点，使公司报告期内流动比率一直处于较低的水平。由于前期固定资产投入较大，公司近年的借款余额处于较高的水平。尽管公司业务经营可获得较为稳定且持续的经营性现金流，且公司可以通过制定合理的资金使用计划
13、、优化银行债务的期限结构等措施提高资金使用效率，但公司可能面临短期偿债能力不足的风险，对公司的生产经营产生不利影响。应对措施：公司拟采取长债换短债，低利率债置换高利率债，引进投资者等多元化方式，降低资产负债率。9、第三水厂暂未取得土地使用权属证书的风险 公司的第三水厂属于巴中市政府确定的应急工程，公司就第三水厂用地事宜暂未与巴中市国土局签订土地出让协议，第三水厂暂未取得土地使用权属证书，存在暂未取得土地使用权属证书的风险。2017 年 11 月 23 日，巴中市国土资源局出具的情况说明，确认：圣泉水务建设的巴中市第三水厂（兴文水厂）用地，前期已办理了立项，规划许可等行政审批手续，可以继续使用。
14、按照土地利用现状分类，该项目用地属市政公共公益设施用地，对此，该局将积极支持并及时办理该项目土地使用证书等有关手续。同时，截止本说明出具之日，该局未收到巴中圣泉水务股份有限公司建设的巴中市第三水厂（兴文水厂）用地违反土地行政管理法律法规规定的举报和反映，不存在受到该局行政处罚的情形。2017 年 11 月 24 日，四川巴中经济开发区管理委员会规划建设局出具了情况说明，确认：圣泉水务建设的巴中市第三水厂（兴文水厂）属于市政公用工程，该项目用地使用年限为 50 年，该局已办理了规划建设手续，从未对该公司进行过处罚。本公司的控股股东出具了承诺，如本公司因第一水厂、第二水厂、第三水厂的用地及建设事宜
15、的瑕疵而受到主管部门处罚的，控股股东予以足额补偿。目前，巴中市自然资源和规划局经济开发区分局正按流程办理第三水厂土地使用权属证明。7 应对措施：公司积极与巴中市自然资源和规划局经济开发区分局对接，力争在 2022 年报告期内取得第三水厂暂土地使用权属证书。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、巴中公用、股份公司 指 巴中市公用事业投资集团股份有限公司 8 圣泉水务 指 公司前身，巴中圣泉水务股份有限公司 有限公司 指 巴中圣泉水务有限公司 兴圣天然气 指 巴中市兴圣天然气有限责任公司 建星工程公司 指 巴中市建星工程有限公司 佳润
16、二次供水公司 指 巴中市佳润二次供水有限公司 市国资委 指 巴中市国有资产监督管理委员会，系公司实际控制人 国有资本运营集团 指 巴中市国有资本运营集团有限公司，系公司控股股东 圣兴企管 指 巴中市巴州区圣兴企业管理咨询中心（有限合伙），系公司股东 泉旺企管 指 巴中市巴州区泉旺企业管理咨询中心（有限合伙），系公司股东 水发企管 指 巴中市巴州区水发企业管理咨询中心（有限合伙），系公司股东 务达企管 指 巴中市巴州区务达企业管理咨询中心（有限合伙），系公司股东 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指
17、全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）股东大会 指 巴中市公用事业投资集团股份有限公司股东大会 董事会 指 巴中市公用事业投资集团股份有限公司董事会 监事会 指 巴中市公用事业投资集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程或章程 指 巴中市公用事业投资集团股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日
18、报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 万、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 巴中市公用事业投资集团股份有限公司 英文名称及缩写 BaZhong City Public Utilities Investment Group Co.,Ltd BCPUIG 证券简称 巴中公用 证券代码 872578 法定代表人 王良春 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李岩洲 联系地址 四川省巴中市巴州区滨河北路西段 59 号 电话 0827-5019413 传真 0827-5019413 电子邮箱 公司网址 http:/ 四川
19、省巴中市巴州区滨河北路西段 59 号 邮政编码 636000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 6 月 20 日 挂牌时间 2018 年 1 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业(D)-水的生产和供应业(D46)-自来水生产和供应(D461)-自来水生产和供应（D4610）主要业务 城市自来水的生产和供应、城市燃气的供应、市政工程 主要产品与服务项目 饮用水生产、供应、销售及服务；给排水工程设计施工；市政工程;环保工
20、程;给排水工程;水质检测、环境保护检测、计量检测；燃气供应、输、储、配、销售；管网设计、制造、安装、维修、销售、管理及技术咨询；区域供热、供冷、热电联产的供应；燃气器具销售、安装及维修业务；管材防腐加工；车用燃气（CNG、LNG）充装销售；市政工程设计；市政工程施工总承包、建筑工程施工总承包、水利水电工程施工总承包、机电工程施工总承包、10 电力工程施工总承包；环保工程、装饰、钢结构、消防设施工程专业承包；劳务分包；机械租赁；建筑材料、给排水器材、燃气器材销售；房地产开发；自有物业租赁等；其他生产经营服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）186,228,438 优
21、先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（巴中市国有资本运营集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（巴中市国有资产监督管理委员会），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91511900210601648J 否 注册地址 四川省巴中市巴州区滨河北路西段 59 号 否 注册资本 186,228,438 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开
22、源证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚荣华 胡宏伟 4 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 564,495,970.29 426,989,112.84 32.20%
23、毛利率%35.67%34.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 72,654,224.26 27,769,731.51 161.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 47,484,517.99 27,110,525.82 75.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.00%7.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.76%7.47%-基本每股收益 0.39 0.34 14.74%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,233,346
24、,583.79 1,079,104,069.85 14.29%负债总计 719,108,586.44 613,175,053.44 17.28%归属于挂牌公司股东的净资产 427,221,109.54 376,166,129.12 13.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.29 2.02 13.37%资产负债率%（母公司）42.62%34.44%-资产负债率%（合并）58.31%56.82%-流动比率 0.61 0.84-利息保障倍数 5.68 2.73-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 43,770,587.3
25、5 73,717,946.45-40.62%应收账款周转率 7.50 4.93-存货周转率 6.69 5.70-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.29%27.42%-营业收入增长率%32.20%-7.34%-净利润增长率%150.38%-24.22%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 186,228,438 186,228,438-计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异
26、 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,642,815.54 2除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 7,584,042.83 3.非经常性利息收入 2,935,864.76 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,448,696.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 29,
27、611,419.14 所得税影响数 4,441,712.87 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 25,169,706.27 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发
28、布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司执行新租赁准则，对本期和期初财务报表无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 （一）本期发生的非同一控制下企业合并 1.合并交易基本情况 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例（%）股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方
29、的净利润 巴中明峰燃气有限公司（第一次）2018/3/16 300 万元 30%投资入股 巴中明峰燃气有限公司（第二次）2021/6/30 3023.65万元 70%收购 2021/6/30 取得控制权，并支付 50%股权转让款 1404.11 万元 226.55 万元 2.合并成本及商誉 合并成本 巴中明峰燃气有限公司 现金 30,236,500.00 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 12,958,500.00 合并成本合计 43,195,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 18,208,101.34 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 24,986
30、,898.66 合并成本公允价值的确定方法的说明：根据 2021 年 4 月 25 日四川万方资产评估有限责任公司川万14 资评报字2021第 4-04 号评估报告，截止 2020 年 12 月 31 日明峰燃气按收益法评估价值为 4,319.5 万元,以此作为合并成本公允价值的确认依据。大额商誉形成的主要原因系明峰燃气具有较强的盈利能力，因此评估价值较高。3.被购买方于购买日可辨认资产、负债 公司名称 巴中明峰燃气有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产：25,710,776.44 24,269,447.72 货币资金 8,619,525.85 8,619,525.85 应收款项 6,
31、993,863.19 6,993,863.19 预付款项 924,310.27 924,310.27 其他应收款 1,500,231.70 1,500,231.70 固定资产 7,278,495.23 5,837,166.51 在建工程 307,180.36 307,180.36 无形资产 6,650.00 6,650.00 递延所得税资产 80,519.84 80,519.84 负债：7,244,280.25 7,028,080.94 应付款项 7,028,080.94 7,028,080.94 递延所得税负债 216,199.31 净资产：18,466,496.19 17,241,366.
32、78 减：专项储备 258,394.85 258,394.85 取得的归属于收购方份额 18,208,101.34 16,982,971.93 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：根据 2021 年 4 月 25 日四川万方资产评估有限责任公司川万资评报字2021第 4-04 号评估报告确认，并持续计算至 2021 年 6 月 30 日。4.购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 被购买方名称 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方
33、法及主要假设 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 巴中明峰燃气有限公司 5,379,085.80 12,958,500.00 7,579,414.20 按收益法评估确认 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司签署“特许经营权协议”的模式在规定地域范围内实施供水、供气服务，同时承接水表和天然气入户安装及供水管网、供气管网安装业务。公司的主要产品有自来水、天然气、提供户表及管网安装劳务。公司具有与主营业务相匹配的商业模式，且商业模式具有可持续性。具体情况如下：户表及管网安装服务：公司根据客户（房地产开发商及城区老表用户）提
34、出的户表安装需求，组织相关专业技术人员，提供图纸设计、现场施工、竣工验收、立卡建档、后期维护的一站式服务，将用户的供水管道设施接入城市供水主管网，保证用户正常供水，将用户的供气管道接入城市供气主管网，保证用户正常供气，公司按照安装户表数与开发商、居民户确定工程安装业务收入并从中获取利润。近年来随着巴中市城市化进程不断加快，城市框架逐渐拉大，公司现有贸易结算用水用户 24 万多户，用气用户 20.41 万,公司秉承以客户为中心的服务理念，不断强化服务意识，在克服大环境较为困难的情况下，公司继续保持着健康稳定可持续的发展局面。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息
35、行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 27,733,005.61 2
36、.25%68,032,600.19 6.30%-59.24%应收票据 应收账款 75,181,386.20 6.10%75,368,700.77 6.98%-0.25%16 存货 51,046,182.15 4.14%57,548,126.15 5.33%-11.30%投资性房地产 16,865,332.45 1.37%17,502,881.06 1.62%-3.64%长期股权投资 6,879,088.16 0.64%-100.00%固定资产 574,056,342.26 46.54%520,640,406.65 48.25%10.26%在建工程 96,795,575.73 7.85%107,
37、448,940.31 9.96%-9.91%无形资产 132,178,428.36 10.72%56,613,860.42 5.25%133.47%商誉 24,986,898.66 2.03%短期借款 36,043,726.53 2.92%47,565,088.89 4.41%-24.22%长期借款 257,968,189.82 20.92%260,937,975.63 24.18%-1.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内货币资金增减变动较大系（1）今年公司动用大量货币资金收购明峰燃气公司，（2）购买土地等无形资产，（3）对在建工程的投资增加所致。2
38、、长期股权投资：报告期内长期股权投资变动较大系 2020 年公司对巴中市明峰燃气有限责任公司只持有 30%股份，2021 年全资收购其成为子公司，在期末进行报表合并时全数抵消，故长期股权投资期末余额为 0。3、无形资产：报告期内无形资产变动较大系（1）今年取得龙泉加压站及经开区双井村、沙溪村K10-05-01 两宗土地使用权，转为无形资产，（2）缴纳西溪村 C1-04 宗地及兴文三水厂土地契税所致。4、商誉：报告期内期末余额新增商誉，为 2021 年收购合并巴中市明峰燃气有限责任公司剩余 70%的自然人股权所形成的外购商誉。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元
39、 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 564,495,970.29-426,989,112.84-32.20%营业成本 363,118,260.50 64.33%281,437,671.19 65.91%29.02%毛利率 35.67%-34.09%-销售费用 54,311,762.77 9.62%33,744,954.84 7.90%60.95%管理费用 58,067,412.89 10.29%48,916,683.56 11.46%18.71%研发费用-财务费用 18,04
40、2,328.44 3.20%18,728,922.43 4.39%-3.67%信用减值损失-7,276,722.60-1.29%-6,984,918.61-1.64%-4.18%资产减值损失-944,866.38-0.17%-923,996.26-0.22%-2.26%其他收益 1,542,815.54 0.27%1,802,961.68 0.42%-14.43%投资收益 8,308,960.48 1.47%1,377,626.15 0.32%503.14%公允价值变动收益-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 6
41、6,915,084.44 11.85%33,713,485.50 7.90%98.48%17 营业外收入 18,929,078.58 3.35%20,743.53 0.00%91,152.93%营业外支出 1,380,382.57 0.24%1,354,657.23 0.32%1.90%净利润 69,885,224.78 12.38%27,911,257.74 6.54%150.38%所得税费用 14,578,555.67 2.58%4,468,314.06 1.05%226.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入变动较大系本年度自来水及天然气户表安装工程按进度
42、竣工验收较多，收入增长较大。2、销售费用：报告期内销售费用变动较大系(1)2020 年度因整体疫情影响国家实行社保减免政策，2021 年度政策不再实行；(2)销售部门工资薪金增长较大。3、投资收益：报告期内投资收益变动较大系公司收购巴中市明峰燃气有限责任公司剩余 70%股份，对于收购基准日 2021 年 6 月 30 日前已持有的 30%的股份按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入到了当期投资收益。4、营业利润：报告期内营业利润变动较大系本年度安装工程竣工验收较多，营业收入增长较大，影响营业利润增长。5、营业外收入：报告期内营业收入变动较大系 2020 年 7
43、 月我司决定定向发行股份募集资金，经西南联合产权交易所公开征集确认巴中川陕革命老区振兴发展股权投资基金为最终投资方，但该司在西南联合产权交易所发出关于成交相关事项的告知函后依旧未按规定签订认购协议，最终我司不得以终止发行股票，为保障公司合法权益，根据西南联合产权交易所于 2020 年 7 月 24 日挂牌披露的“巴中市公用事业投资集团股份有限公司增资扩股”信息：第三条保证金条款-处置办法第二项第一款“意向投资方经本所确认为投资方后，投资方无正当理由拒不签署交易合同，且逾期时间超过一个月的为保证不予退还的情形”，故本司根据公告交易规则处理，不予退还川陕股权基金缴纳的保证金 2000 万元，扣除相
44、关费用后确认了营业外收入 1860 万元。6、净利润：报告期内净利润变动较大系(1)2021 年度的营业收入增长较大；(2)确认川陕股权基金不予退还的定向发行保证金 1860 万元所致。7、所得税费用：报告期内所得税费用变动较大系 2021 年度的营业收入及营业外收入增长较大导致利润总额大幅增长，所得税费同比增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 559,626,126.91 418,547,251.03 33.71%其他业务收入 4,869,843.38 8,441,861.81-42.31%主营业务成本 3
45、62,066,156.50 279,764,833.95 29.42%其他业务成本 1,052,104.00 1,672,837.24-37.11%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%自来水供应 99,596,742.65 62,613,103.61 37.13%24.95%36.33%-5.25%天然气供应 243,202,246.10 179,114,925.30 2
46、6.35%15.45%6.54%6.16%18 安装业务 216,827,138.16 120,338,127.58 44.50%69.16%83.12%-4.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、自来水业务：报告期内自来水销售收入为 9960 万元，比上年同期增长 24.95%，主要原因系本年度疫情得以控制，巴中城区商业用户（非居民）日常经营恢复，用水增长导致收入增多。2、天然气业务：报告期内天然气销售收入为 24320 万元，比上年同期增长 15.45%，毛利比上年同期增长 30%，主要原因系（1）报告期内对因疫情爆发自 2020 年
47、 2 月 22 日至 2020 年 10 月 31 日下调至 3.18m/元的非居民天然气的销售价格已调整回原售气价格 3.5m/元；（2）随疫情控制，巴中城区商业用户恢复日常经营，用气量恢复。3、安装业务：报告期内户表安装业务收入为 21683 万元，比上年同期增长 69.16%，主要原因系本年度随疫情控制，巴中市大量楼盘复工，全年公司安装工程竣工验收较多，营业收入较好。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 巴中市中威房地产开发有限公司 11,967,933.00 2.14%否 2
48、 巴中棠湖教育投资有限公司 10,011,772.00 1.79%否 3 巴中市巨林置业有限公司 10,011,288.00 1.79%否 4 巴中联城优筑房地产开发有限公司 9,966,752.00 1.78%否 5 巴中市江南房地产开发有限公司 9,019,549.00 1.61%否 合计合计 50,977,294.00 9.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国石油天然气股份有限公司天然气销售川渝分公司成都销售部 62,567,294.84 17.23%否
49、2 陕西兴纪龙管道股份有限公司 8,005,393.31 2.20%否 3 重庆智慧水务有限公司 6,195,076.60 1.71%否 4 成都千嘉科技股份有限公司 4,848,000.00 1.34%否 5 四川亚大塑料制品有限公司 3,900,672.56 1.07%否 合计合计 85,516,437.31 23.55%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 43,770,587.35 73,717,946.45-40.62%投资活动产生的现金流量净额-83,818,880.51-125,8
50、12,779.78 33.38%19 筹资活动产生的现金流量净额-251,301.42 75,223,982.26-100.33%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司现金流量项目变动原因分析如下：1、经营活动产生的现金流量净额 2021 年度经营活动产生的现金流量净额为 4377.06 万元，比 2020 年度减少 40.62%。主要原因是：（1）支付给职工以及为职工支付的现金较去年增加 39.29%，主要原因系 2021 年度社保减免政策取消，为职工缴纳公司部分社保金额提升；（2）支付其他与经营活动有关的现金较去年增加 82.05%，主要原因系2021 年度代收代支付给污水处理费用较 2