1、1 +2021 年度报告 玉柴动力 NEEQ:872300 广西玉柴动力股份有限公司 GuangXi YuChai Power Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月 17 日-19 日，为期三天的“第 20 届中国（上海）国际动力设备及发电机组展览会”在上海新国际博览中心开幕，此次展会共 400 多家企业参展，规模再攀新高。公司携全新迈威系列高端发电动力 V12、V25、V31、V46、V75、V42 等七款发动机亮相此次展会。2021 年 6 月 30 日，玉柴动力召开了以“百年献礼贺华诞，初心如磐向未来”为主题的迈威系列高速艇发动机新品发布会。公司深入挖掘
2、市场需求，攻坚克难创新品，经过三年多迈威系列发动机本体的精心打造，一年多船艇专用的定向开发，最终打造出 V25、V31、V42、V46、V75 等五款系列化国产艇用柴油机。2021 年 12 月 24 日，玉柴动力迈威系列 V25 发动机凭借其优异的产品性能以及可靠的产品品质摘得商用汽车新闻传媒举办的第十一届我信赖的商用车动力品牌活动蓝牌动力组“国六蓝牌轻卡推荐动力奖”。迈威系列 V25 发动机作为一款为蓝牌轻卡市场定制打造的新机，展示了玉柴动力在轻型机领域的最新技术和研发成果，为用户带来了更加多元化的选择。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第
3、二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .158158 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义
4、【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王秀红、主管会计工作负责人冯艺春及会计机构负责人（会计主管人员）冯艺春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度
5、报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司前五名客户和供应商与公司无关联关系，但因为商业机密的原因，公司申请豁免披露客户和供应商全称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、应收账款余额较大风险 截至 2021 年 12 月末，公司应收账款账面价
6、值为150,549,434.79 元，占总资产比例为 22.24%。公司的应收账款余额较大主要是由于行业的特性及业务特点。公司的应收账款均与公司正常的生产经营和业务发展有关，账龄主要在 1 年以内，公司也建立了相应的内部控制制度，以加强合同管理和销售款项的回收管理；公司的主要客户均为实力较强的大、中型知名企业，具有良好的信誉，且与公司保持长期稳定的业务往来关系，因此应收账款产生的坏账的风险较低。但是随着公司未来销售收入的持续增长或者个别客户经营情况发生不利变化，将会给公司带来一定的营运资金压力并产生坏账风险，对公司的经营业绩造成一定影响。应对措施：针对上述风险，5 公司已建立了客户信用评价体系
7、和严格的赊销审批制度，各销售业务人员积极跟踪客户，随时掌握客户的信用状况及欠款情况，关注重大客户的财务状况，及时与客户核对应收款项，以控制公司的坏账风险。2、国家税收政策变化的风险 依据 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）：“一、自 2011 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对设在西部地区以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。”如果企业所得税税收优惠政策在未来
8、发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件，将会对公司业绩产生一定的影响。3、存货规模较大及存在跌价准备的风险 报告期内，公司存货的规模较大。截至 2021 年末，存货账面价值为 124,675,108.79 元，占总资产的比例为 18.42%。2021 年末，公司对部分存货计提了 13,742,641.96 元存货跌价准备，若未来市场环境发生变化，导致原材料、存货价格下降，可能需要进一步计提大额存货跌价准备，对公司未来生产经营成果将产生重大不利影响。4、柴油机下游行业不景气引起的风险 近年来，受国民经济转型结构调整和行业整体产能过剩影响，国内柴油发动机的下游行业，包括工程机械、重
9、卡等商用车产销量持续下滑，使得柴油机行业竞争日趋激烈，市场销售拓展难度加大，行业产能利用率普遍不足，市场竞争加剧，这将可能导致公司未来经营收入增长不确性的风险。应对措施：公司将进一步加大市场销售拓展力度，努力保住原有市场格局，同时积极开发新的区域市场。5、国家环保政策的风险 近年来，随着国家环保要求的日益严格和节能减排及新能源补贴政策的落实，新能源汽车市场增长迅速，导致柴油发动机等传统能源配套的客车市场可能被纯电动等新能源客车市场挤占。应对措施：一是加强现有产品的技术升级，满足国六、非道路国四等的市场需求；二是积极开展技术创新，开发满足国家环保要求的柴油机，积极探索新业务，加强新技术和新产品储
10、备。6、技术更新的风险 公司所属行业属于技术密集型行业，只有进行不断的技术革新、工艺和材料的改进，才能保持行业技术先进水平和成本优势。为此，公司不断壮大技术研发力量、加大研发投入。由于国家政策的变化，公司国六部分产品仍然处于研发中，还要开发国六产品。如果公司最终不能实现持续技术进步，开发高质量产品抢占市场，公司的竞争力和盈利能力将会被削弱。应对措施：公司将进一步完善一套科研激励机制和人才引进制度，并投入大量资源从事产品研发工作，加强公司的研发能力。7、公司部分建筑物被拆迁风险 公司办公楼第三层与部分仓库未取得房产证，但公司未就此受到行政主管部门的处罚，且玉柴工业园区管理委员会已经出具了说明，说
11、明近两年不会被拆除。如果出现仓库因拆迁等6 原因不能继续使用的，搬迁的费用约为 10 万元。总面积为 39506 平方米，租赁同样面积的房屋费用约为 200 万元/年。公司的控股股东玉柴集团已经做出了承诺，如公司因为尚未取得房屋产权证书而被处罚或被拆除，其自愿承担由此给公司造成的损失。综上，公司仓库因尚未取得房产证被处罚的可能性较小，发生房屋拆迁将给公司带来的搬迁费用和经济损失较小。因此，未取得该部分建筑物的产权证书可能给公司造成一定的损失风险，但是不会对玉柴动力的持续经营能力造成影响。一方面企业将积极去补办相关的手续，另一方面，在玉柴工业园区内积极寻找合适的房产以备不时之需。子公司宜州玉柴于
12、 2021 年 9 月 30 日正式退出宜州内燃机配件厂（广西宜配工贸有限责任公司）场地，不存在子公司租赁厂房无产权证明的风险，退出场地双方互相有关函证往来。宜州玉柴目前租赁广西柳州市集昌物业管理有限公司位于柳东新区花岭工业园纵六路 34 号花玲工业区 L-19-43 地块上的厂房作为技术质量部门办公和农机、发电机组的生产场地，租赁期为一年（2021 年 1 月 1 日至 2022 年 9 月 30 日），正在办理广西玉柴农业装备有限公司柳州分公司。L-19-43 地块产权归柳州市电力开关厂所有，已取得不动产权证（土地证号：桂（2020）柳州市不动产权第 0158954 号）。广西柳州市集昌物
13、业管理与柳州市电力开关厂签订有效期至 2036 年 9 月的土地转租协议。广西柳州市集昌物业管理以承租土地自建标准工业厂房进行出租的业务，产权清晰不存在任何权属争议，同时也与宜州玉柴公司确定后续同等条件下优先续租。宜州玉柴同时还租赁位于宜州区江滨路湘帆巷 68 好商住楼第七层约 300多平米作为宜州办公场地，租期 3 年，不动产权证号：桂（2016）宜州市不动产权第 0000650 号，产权清晰任何权属争议。子公司宜州玉柴虽租赁厂房和商住房作为办公和生产场地，但租赁的都是产权清晰取得相关证件的不存在争议的场地，并租赁合同中签订有赔偿条款，加上公司分散场地经营，单体经营体量和场地需求都不大，即便
14、某一场地出现需要搬迁风险，也能短期内找到合适的场地代替，不会影响公司的整体经营。因此，子公司租赁厂房虽然存在一定的风险，但是不会对其持续经营能力产生重大影响，另外，子公司占公司的营业收入不到 10%，对公司的持续经营能力影响较小。8、公司治理风险 公司在有限公司阶段，公司制定了与日常公司生产经营管理相关的内部控制制度。股份公司设立后，公司建立了健全的法人治理结构，设立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投资管理制度等规章制度，制定了适应公司现阶段发展的内部控制制度体系，但由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过长时间的
15、运行检验，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司可能存在因治理不当而产生的7 风险。应对措施：挂牌后公司将更加重视董事会和股东大会的决策效率和效果，重视发挥监事会、中介机构的监督职能，确保信息披露充分、准确、完整、及时，同时，通过中介机构的培训和自主学习不断提高管理层的经营决策和对相关法律法规的把握水平，减少失误。此外，公司将通过股份发行，不断优化股东结构，实现公司治理的良性循环。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 玉柴动力、公司、本公司、股份公司 指 广西玉柴动力股份有限公司 子公司、宜州
16、玉柴 指 广西玉州玉柴农业装备有限公司 Han Ding YC 指 Han Ding YC Investment Holding,Ltd.股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 股东大会 指 广西玉柴动力股份有限公司股东大会 董事会 指 广西玉柴动力股份有限公司董事会 监事会 指 广西玉柴动力股份有限公司监事会 管理层 指 广西玉柴动力股份有限公司董事、监事、高级管理人员 三会议事规则 指 广西玉柴动力股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 控股股东 指 广西玉柴机器集团有限公司 实际控制人 指 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会 业务规则 指
17、 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证劵法 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 主办券商、一创投行 指 第一创业证券承销保荐有限责任公司 审计机构、会计师事务所 指 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 报告期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币、人民币万元 玉柴集团 指 广西玉柴机器集团有限公司 国一、国二、国三、国四、国五、国六；非道路 T4 指 国家六个阶段机动车污染物排放标准。其对氮氧化物、碳氢化合物、一氧化碳和悬浮粒子等机动车排放物进行了
18、限制。从国一提至国六，每提高一次标准，单车污染减少 30%至 50%.非道路第四阶段排放法规。“三超”可靠性试验 指 超转速、超负荷、超爆压可靠性试验 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西玉柴动力股份有限公司 英文名称及缩写 GuangXi YuChai Power Co.,Ltd.-证券简称 玉柴动力 证券代码 872300 法定代表人 王秀红 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 倪析晓 联系地址 广西玉林市玉柴工业园区 电话 0775-3225610 传真 0775-3221999 电子邮箱 公司网址 http:/ 广西玉林市玉柴工业园区 邮政
19、编码 537005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 4 日 挂牌时间 2017 年 12 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-锅炉及原动力设备制造（C341）-内燃机及配件制造（C3412）主要业务 柴油机、农业机械相关产品的研发、生产、销售和技术服务 主要产品与服务项目 柴油机、农业机械相关产品的研发、生产、销售和技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,00
20、0 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为广西玉柴机器集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91450900747974188M 否 注册地址 广西壮族自治区玉林市玉柴工业园区二环南路1783 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）一创投行 主办券商办公地址 北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商
21、（报告披露日）一创投行 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 艾丽丝 黄成利 贺菊香 3 年 3 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 801,82
22、3,584.25 702,368,574.58 14.16%毛利率%14.00%14.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,738,532.58 11,812,429.15 168.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,733,792.06 6,463,993.47 359.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.29%6.23%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.32%3.41%-基本每股收益 1.06 0.39 169.21%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上
23、年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 676,905,105.53 604,427,607.02 11.99%负债总计 454,124,572.69 402,737,243.99 12.76%归属于挂牌公司股东的净资产 218,329,201.85 197,554,145.68 10.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.28 6.59 10.43%资产负债率%（母公司）66.21%65.60%-资产负债率%（合并）67.09%66.63%-流动比率 1.27 1.24-利息保障倍数 71.77-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活
24、动产生的现金流量净额-831,037.71 10,623,079.91-107.82%应收账款周转率 5.59 4.21-存货周转率 6.38 6.72-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.99%17.66%-营业收入增长率%14.16%13.79%-净利润增长率%161.39%-133.70%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)
25、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,962.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,220,777.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 381,193.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,599,008.93 所得税影响数 433,576.92 少数股东权益影响额（税后）160,691.49 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,004,740.52 (八八)补充财务补充财务指
26、标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 执行新租赁准则 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三
27、、25。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。A 本公司作为承租人 本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：a.对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；b.对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折
28、现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。c.在首次执行日，本公司按照附注三、19，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权
29、资产减值测试的替代，本公司根据 企业会计准则第 13 号或有事项 评估包14 含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B 本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外，本公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司无作为出租方对外租赁业务的情形。本公司作为承租方，因经营租
30、赁满足简化处理条件，新租赁准则首次执行日无累积影响数调整。执行企业会计准则解释第 14 号 2021 年 1 月 26 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号）（以下简称“解释 14 号”），自公布之日起施行。本公司于 2021 年 1 月 26 日执行解释 14 号，执行解释 14 号对本公司本报告期内财务报表无重大影响。执行企业会计准则解释第 15 号中“关于资金集中管理相关列报”的规定 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释 15 号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起
31、施行.本公司自 2021 年 12 月30 日起执行该规定，执行解释 15 号对本公司本报告期内财务报表无重大影响。（2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）（一）采购模式采购模式 计划员负责物料价格查询、配额协议维护、采购计划编制、采购订单创建；生产调度室负责提供预计划，计划员用 SAP 创建采购订单(按年初制定的采购份额主导采购)。经公司主管采购领导审批通过计划员发出电子邮件时写明要求供应商确认订单交货，如供应商反
32、馈不能交付订单，由采购员（计员协助）走 OA 流程调整到其它供应商。采购员负责对确认的订单交付进度监控。仓管员、采购员进零部件检验合格后，仓管员按照仓库管理制度办理入库手续。如检验不合格，遵照质量部不合格品制程序办理相关手续。供应商选择评价办法：根据上一年的月度评价及年度评价的合格供应商选定部分 A、B 类零部件的应商（其数量不低于 A、B 类零部件供应商数量的 80%），原则上每年选定一次，经部门领导审批作为度评价的供应商。其他 A、B 类零部件的供应商及 C 类产品由采购员和质量部实时监控，不定期收集反馈质量信息，不进行每月评价。（二）销售模式（二）销售模式 公司产品以国家标准、行业标准以
33、及客户对产品的质量要求为依据，自行生产和销售。公司销售模式分为“直接销售”和“代理销售”。“直接销售”通过参加行业展会、学术研讨会、产品换新、整车套等方式销售公司产品。公司通过协助客户开发新产品，积极向客户推介新技术和新工艺，使客户认和接受新工艺和新技术的优势，帮助客户增强产品竞争力，以此与客户建立起合作伙伴关系，并为客提供全方位的售前、售后服务，从而快速拓展和巩固市场份额，建设起稳定的客户群体。“代理销售”是通过代理商进行产品推广销售，公司对代理商的销售均为买断式销售，发货后若无质量问题一般不退货。报告期内，公司不存在境外销售，均为境内销售。报告期内，公司部分销售通过经销商实现销售。根据公司
34、与经销商签订的合同：双方结算期一般为到发货；经销商在收到货物后的三天内必须验收完毕，如有异议可在七天内书面提出，超出七天货物为无误；同时，根据退货条款，经销商需要退货必须经公司同意，同时需要赔偿公司因运输、包括改的零件更换、劳务及生产资料损失；经销商有义务对自己库内的产品做好安全保护、质量保护；根据上述合同条款，公司认为经销商销售为买断式销售。（三）生产模式（三）生产模式 生产调度室负责根据公司发布的年度经营目标方针编制公司年度计划并反馈完成年度计划所需全零件数量与缺件情况。根据销售部门月度订单和产品储备需要，组织制定和评审月度生产计划。生产度室根据 SAP 系统上销售部门以及生产部下达的订单
35、计划，转化为生产订单。生产调度室负责创建生订单，在 SAP 系统中把销售需求计划转化成生产订单。生产调度室负责对样机（或首轮配套机型）的货期、交货数量等的供货能力进行评审及组织生产，并按评审产出时间进度进行检查，对生产全过程行组织、指挥、检查、协调和考核。生产调度室根据销售部门预测计划导入 SAP 系统，同时反馈完成年度计划所需全部零件数量与缺件情况至供应部。技术中心负责编制机型明细表、装配指南，确定销售订单技术状态。质量部负责产品质量的控制及监督、检查。发生产品质量问题时，采取应急措施，组织关部门进行处理。（四）研发模式（四）研发模式 公司产品的研发模式主要分为两种方式：一种是自主研发，二是
36、与科研院所、高等院校、政府等组机构合作研发。（1）产品开发项目启动及市场前景交底 16 一种是销售部门通过商品规划书、项目开发任务书向技术中心进行市场前景交底。包括产品定位信息、市场（客户）定位信息、成本/价格定位信息和 35 年内市场需求预期等。另外一种是技术中心与科研院所、高等院校、政府等组织机构合作研发，技术中心发起项目提案流程，并向供应部进行市场前景交底。（2）产品开发技术中心在提交零部件清单的同时，向供应部传递市场前景信息。技术中心对产品建议、可行性进行分析、确定产品的功能或性能与主要结构，并且提交项目开发任务书。开发过程中，技术中心根据研发进度进行技术路线变更、重要设计更改等持续更
37、改。（3）配套开发技术中心确定产品适用车型及需求对象，为销售部门提供产品市场推广建议，并根据客户需求和期望持续改进，以达到客户 100%的满意度。（4）过程开发与确认为保证产品实现研发到投产，其他部门对货源决策、供方选择、产能与资源投入、样件制造工艺设计、样件控制等方面进行决策，财务部对产品开发费、资本性投入、制造成本、销售价格等监视与测量。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”
38、认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 17 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动
39、比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 211,628,200.81 31.26%165,935,127.09 27.45%27.54%应收票据 33,587,704.72 4.96%48,132,783.54 7.96%-30.22%应收账款 150,549,434.79 22.24%136,448,791.35 22.57%10.33%存货 124,675,108.79 18.42%91,382,880.44 15.12%36.43%投资性房地产 0.00%0 0.00%长期股权投资 9,134,549.52 1.35%8,922,4
40、54.88 1.48%2.38%固定资产 66,504,074.92 9.82%68,608,011.38 11.35%-3.07%在建工程 0.00%0.00 0.00%无形资产 9,827,563.59 1.45%10,190,335.51 1.69%-3.56%商誉 0.00%0 0.00%短期借款 60,000,000.00 8.86%0.00 0.00%长期借款 0.00%0.00 0.00%应付票据 94,800,000.00 14.00%91,640,000.00 15.16%3.45%应付账款 243,007,411.03 35.90%206,769,267.37 34.21%
41、17.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据减少 30.22%，主要原因是背书给供应商及票据贴现业务多。2、存货增长 36.43%，主要原因是产品结构调整，新增国六机型，致使原材料采购量增大，材料价格高，原材料余额增加；国六机入库成本高，库存商品余额增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 801,823,584.25-702,368,574.58-14.16%营业成本 689
42、,574,300.26 86.00%600,398,379.22 85.48%14.85%毛利率 14.00%-14.52%-销售费用 39,239,771.97 4.89%32,547,165.96 4.63%20.56%管理费用 29,198,122.39 3.64%28,070,988.85 4.00%4.02%研发费用 21,812,612.81 2.72%21,275,968.43 3.03%2.52%财务费用-6,477,869.65-0.81%-6,383,209.14-0.91%1.48%信用减值损失 13,543,683.00 1.69%-11,669,098.87-1.66
43、%-216.06%资产减值损失-546,226.74-0.07%-43,154.06-0.01%1,165.76%其他收益 2,220,777.61 0.28%6,160,596.96 0.88%-63.95%投资收益-1,679,475.00-0.21%-2,371,070.68-0.34%-29.17%18 公允价值变动收益-资产处置收益-2,962.09 0.00%-14.5 0.00%20,328.21%汇兑收益-营业利润 38,895,869.99 4.85%15,780,826.91 2.25%146.48%营业外收入 474,883.14 0.06%254,940.29 0.04
44、%86.27%营业外支出 93,689.73 0.01%105,062.64 0.01%-10.82%净利润 32,053,646.22 4.00%12,262,803.09 1.75%161.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失减少 216.06%，主要原因是本期回收部分长账龄货款，计提坏账准备减少。2、其他收益减少 63.95%，主要原因是政府补助减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 757,886,347.92 656,306,727.48 15.48%其他业务收入 43,937,2
45、36.33 46,061,847.10 -4.61%主营业务成本 660,516,566.71 567,755,166.09 16.34%其他业务成本 29,057,733.55 32,643,213.13 -10.98%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%销 售 柴 油机 756,050,559.81 658,556,825.72 12.90%15.75%16.56%-
46、0.60%销售农机 1,835,788.11 1,959,740.99-6.75%-40.87%-28.42%-18.56%销售配件 40,707,051.70 29,057,645.05 28.62%-6.68%-10.66%3.18%销售废料 1,894,794.18 100.00%66.28%0.00%其他 1,335,390.45 88.50 99.99%2.68%-99.93%9.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要收入来自于销售柴油机业务。公司收入结构变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 1
47、9 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 153,377,339.77 17.06%否 2 客户 2 44,279,278.07 4.92%否 3 客户 3 43,227,600.00 4.81%否 4 客户 4 37,958,832.20 4.22%否 5 客户 5 35,260,834.14 3.92%否 合计合计 314,103,884.18 34.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供
48、应商 1 75,113,869.47 10.96%否 2 供应商 2 65,862,403.56 9.61%否 3 供应商 3 28,987,177.56 4.23%否 4 供应商 4 28,528,057.46 4.16%否 5 供应商 5 26,256,181.46 3.83%否 合计合计 224,747,689.51 32.79%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-831,037.71 10,623,079.91-107.82%投资活动产生的现金流量净额-2,490,888.57-1,1
49、43,808.07 117.77%筹资活动产生的现金流量净额 49,455,000.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 107.82%，主要原因是本期为加大供应商国 6 新机型配件的开发生产，支付供应商货款增加。2、投资活动产生的现金流量净额增长 117.77%，主要原因是本期驻外片区更换运输设备，上期无。3、筹资活动产生的现金流量净额增长 100%，主要原因是本期发生银行贷款及股东分红，上期无。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司公司公司主要主要注册资
50、本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 20 名称名称 类型类型 业务业务 广西玉柴农业装备有限公司 控股子公司 柴油机、农业机械及其配件的生产与销售 5,000,000.00 42,439,111.20 9,432,889.91 68,455,609.13 643,089.07 柳州玉柳机械设备有限公司 参股公司 柴油机及其配件的生产与销售 50,000,000.00 42,418,239.96 33,554,942.16 玉柴润威发动机有限公司 参股公司 柴油机及其配件的生产与销售 60,000,000.00 51,966,033.64 9,246,801.