1、1 2021 年度报告 宝晖科技 NEEQ:873037 深圳宝晖科技股份有限公司 ShenZhen BaoHui Technology.Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公
2、司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .129129 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林闪遵、主管会计工作负责人林闪遵及会计机构负责人（会计主管人员）张德娇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性
3、段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是
4、 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、客户过于集中的风险 2020 年度、2021 年度，公司对前五大客户的合计营业收入金额分别为 38,717,695.70 元、41,219,663.43 元，分别占营业收入的比例为 83%、80%，前五大客户收入占比仍较高。若市场发生不可预知变化，上述客户未来不再与公司合作或修改与公司的合作政策或与公司发生争议，将影响公司的收入水平和盈利能力。应对措施：公司积极开发新客户，扩大营收规模，降低单一客户销售收入在营业收入中的占比。同时公司积极提升核心竞争力，增强与客户粘度的
5、同时提高自身在商业谈判中的地位。积极开拓市场与渠道，实现多品类的经营策略，降低单一品类4 产品的销售占比，从而降低对大客户的过度依赖。二、实际控制人控制不当的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，股东林闪遵直接持有公司 84.91%的股份，股东张德娇直接持有公司 9.43%的股份，林闪遵和张德娇是夫妻关系，二人合计直接持有公司 50,000,000 股，占公司股本的 94.34%，同时林闪遵为恒鑫旺投资的执行事务合伙人，恒鑫旺投资直接持有公司 5.66%的股份，且林闪遵在有限责任公司阶段持续担任公司的执行董事、经理，公司整体变更为股份有限公司后，林闪遵亦提名了多数董事，林闪遵担任董事长
6、、总经理，张德娇担任财务负责人，实际控制公司的经营管理及财务决策。若林闪遵及其配偶张德娇利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。应对措施：为了应对该风险，公司将进一步完善法人治理结构，同时在公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等制度文件中也对公司治理做出了详细的规定。三、技术更新速度加快产生的技术风险 电子元器件制造行业在我国巨大市场的推动下正处于大发展时期，电子元件制造企业除了在服务、营销、价格等各方
7、面进行激烈竞争之外，还争相开发各种新产品，技术升级换代的速度加快。这对公司自主创新能力、核心技术竞争力提出了更高的要求。如果公司不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势，对产品技术及时更新换代，则可能对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。应对措施：采取多元化的技术开发策略，积极为各类产品进行研发测试，减少单一产品技术更新滞后给销售带来的风险。公司与客户建立有效的沟通，及时把握客户需求和市场发展的趋势。采用有效的激励机制，提高技术创新人员的工作热情，提高公司技术创新人员研发的积极性。四、原材料价格波动为公司利润增长带来不确定性 公司主要原材料为漆包线、塑料骨架、磁芯等，占总成本的
8、比例较高。近年来，由于铜、石化产品等原材料价格出现较大波动，影响公司产品成本，给公司的利润增长带来较大的不确定性。虽然公司可以借助研发、质量等优势，通过与客户议价将部分原材料价格的波动影响向下游转嫁，但由于价格调整有一定的滞后性，原材料价格的波动将对公司业绩带来一定影响。应对措施：公司将继续加强与供应商的合作，建立战略性合作伙伴关系，通过框架协议等形式提前锁定原材料价格，避免价格波动带来的影响。另外，公司将提高工艺水平，提高原材料的有效耗用比率，减少生产中不必要的浪费。五、行业竞争加剧的风险 目前电子元器件制造企业数量众多，产品各异，普遍规模较小，行业竞争加剧。随着行业规模扩大和深入发展，具有
9、较强技术创新能力和品牌影响力的公司在竞争中优势将更加明显，而技术能力弱、品牌影响力小以及对市场需求了解较少的企业将面5 临淘汰。若今后公司不能继续加强技术创新能力，扩大品牌影响，发挥产品质量服务优势，则可能在市场竞争中处于劣势。应对措施：公司的管理团队将密切关注行业市场运行方面的变化，抓住上下游产业的需求变化，积极部署销售策略，积极拓展新客户，充分挖掘市场的潜在需求。同时，公司将不断加大技术研发投入，加快新产品的开发进度，以提升公司核心竞争力，满足市场需求。六、税收优惠政策变化的风险 公司于 2019 年 12 月被认定为国家高新技术企业，根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条，国家需要重点
10、扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，公司 2019 年度至 2021 年度享受该税收优惠政策。但如果未来国家有关高新技术企业的优惠政策发生变化，或者高新技术企业证书到期后未能通过高新技术企业复审，公司将不再继续享受该优惠政策，影响公司的盈利水平。应对措施：公司将继续加强技术研发，扩大公司技术团队规模，提高公司市场竞争力，进而提高公司的收入和利润，提高公司应对风险能力，减少对税收优惠政策产生的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宝晖科技 指 深圳宝晖科技股份有限公司 恒鑫旺投资 指 深圳市
11、恒鑫旺投资合伙企业（有限合伙）惠州宝晖 指 惠州市宝晖电子科技有限公司 湖南宝晖 指 湖南宝晖科技有限公司 本行业 指 电气机械和器材制造业 开源证券 指 开源证券股份有限公司 股东大会 指 深圳宝晖科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳宝晖科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳宝晖科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳宝晖科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 去年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年
12、12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳宝晖科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen BaoHui Technology.Co.,Ltd.BaoHui 证券简称 宝晖科技 证券代码 873037 法定代表人 林闪遵 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张德娇 联系地址 深圳市宝安区福海街道和平社区景芳路 152 号来事达工业园厂房F 栋 301,401 电话 0755-29897931 传真 0755-29897933 电子邮箱 zhangdejiaosz- 公司网址 www.sz- 办
13、公地址 深圳市宝安区福海街道和平社区景芳路 152 号来事达工业园厂房F 栋 301,401 邮政编码 518103 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 25 日 挂牌时间 2019 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-输配电及控制设备制造-变压器、整流器和电感器制造-（C3821）主要业务 电子变压器、电感器、滤波器的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 高频电子变压器、电感器、滤波器、贴片电感 普通股
14、股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,000,000 优先股总股本（股）0 7 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（林闪遵）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林闪遵），一致行动人为（张德娇、恒鑫旺投资 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300763482538U 否 注册地址 广东省深圳市福海街道景芳路152号来事达工业园 F 栋 301,401 否 注册资本 53,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路
15、 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张春梅 徐太刚 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业
16、收入 51,762,080.56 46,647,988.99 10.96%毛利率%16.23%16.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,052,536.82-6,449,495.35-24.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,350,167.38-8,493,856.05-13.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.63%-13.36%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.91%-17.59%-基本每股收益-0.15-0.12-24.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期
17、末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 99,834,621.19 101,758,703.74-1.89%负债总计 62,831,577.86 56,703,123.59 10.81%归属于挂牌公司股东的净资产 37,003,043.33 45,055,580.15-17.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.70 0.85-17.65%资产负债率%（母公司）60.62%54.38%-资产负债率%（合并）62.94%55.72%-流动比率 1.65 1.61-利息保障倍数-2.26-3.34-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比
18、例%经营活动产生的现金流量净额-14,305,068.47-1,289,842.52-1,009.06%应收账款周转率 3.48 3.18-存货周转率 0.80 0.74-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.89%9.43%-营业收入增长率%10.96%-24.76%-净利润增长率%24.86%84.02%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,000,000 53,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境
19、内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 724,495.00 其他营业外收入和支出-1,426,864.44 非经常性损益合计非经常性损益合计-702,369.44 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-702,369.44 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据
20、追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会20183510 号）（以下简称“新租赁准则”）。公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，公司选择仅对 2021 年 1
21、月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。公司根据每项租赁选择按照以下计量使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8
22、号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况（1）合并资产负债表 货币单位：人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 2,429,990.03 2,429,990.03 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 820,104.98 820,104.98 应收账款 13,993,228.22 13,993,228.22 应收款项融资 预付款项 127,318.82 127,318.82 其他应收款 958,287.72 958,287.72 其中
23、：应收利息 应收股利 存货 55,728,713.39 55,728,713.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,795,914.71 1,795,914.71 流动资产合计 75,853,557.87 75,853,557.87 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 11 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 19,072,575.80 19,072,575.80 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 4,359,720.93 4,359,720.93 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所
24、得税资产 2,472,849.14 2,472,849.14 其他非流动资产 非流动资产合计 21,545,424.94 25,905,145.87 4,359,720.93 资产总计 97,398,982.81 101,758,703.74 4,359,720.93 流动负债：短期借款 8,226,789.98 8,226,789.98 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 8,679,125.21 8,679,125.21 应付账款 17,228,675.86 16,896,990.08-331,685.78 预收款项 合同负债 49,920.70 49,920.70 应付职工薪酬 3,
25、345,890.53 3,345,890.53 应交税费 1,078,304.25 1,078,304.25 其他应付款 6,361,706.44 6,361,706.44 其中：应付利息 33,850.20 33,850.20 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 915,000.00 2,265,883.81 1,350,883.81 其他流动负债 297,989.69 297,989.69 流动负债合计 46,183,402.66 47,202,600.69 1,019,198.03 非流动负债：长期借款 6,160,000.00 6,160,000.00 应付债券 其中：优先
26、股 永续债 租赁负债 3,340,522.90 3,340,522.90 长期应付款 12 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,160,000.00 9,500,522.90 3,340,522.90 负债合计 52,343,402.66 56,703,123.59 4,359,720.93 所有者权益：股本 53,000,000.00 53,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 35,072,271.87 35,072,271.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,305,055.38 1,
27、305,055.38 未分配利润-44,321,747.10-44,321,747.10 归属于母公司所有者权益合计 45,055,580.15 45,055,580.15 少数股东权益 所有者权益合计 45,055,580.15 45,055,580.15 负债和所有者权益总计 97,398,982.81 101,758,703.74 4,359,720.93 各项目调整情况说明：公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。公司 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按 2021 年
28、 1 月 1日增量借款利率 4.75%折现，2021 年 1 月 1 日使用权资产增加 4,359,720.93 元，租赁负债增加 3,340,522.90元，一年内到期的非流动负债增加 1,350,883.81 元，应付账款减少 331,685.78 元。（2）母公司资产负债表 货币单位：人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 2,374,118.56 2,374,118.56 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 820,104.98 820,104.98 应收账款 13,993,228.22 13,993,228.22
29、 应收款项融资 预付款项 105,206.51 105,206.51 其他应收款 857,937.72 857,937.72 13 其中：应收利息 应收股利 存货 55,728,713.39 55,728,713.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,795,914.71 1,795,914.71 流动资产合计 75,675,224.09 75,675,224.09 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 4,040,000.00 4,040,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 19,060,242
30、.04 19,060,242.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,517,318.61 2,517,318.61 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,472,849.14 2,472,849.14 其他非流动资产 非流动资产合计 25,573,091.18 28,090,409.79 2,517,318.61 资产总计 101,248,315.27 103,765,633.88 2,517,318.61 流动负债：短期借款 8,226,789.98 8,226,789.98 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 8,679,125.21 8,67
31、9,125.21 应付账款 20,296,586.34 20,296,586.34 预收款项 合同负债 49,920.70 49,920.70 应付职工薪酬 1,237,853.80 1,237,853.80 应交税费 196,543.91 196,543.91 其他应付款 14,853,249.20 14,853,249.20 其中：应付利息 297,989.69 297,989.69 14 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 75,000.00 1,205,354.67 1,130,354.67 其他流动负债 297,989.69 297,989.69 流动负债合计 53,91
32、3,058.83 55,043,413.50 1,130,354.67 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,386,963.94 1,386,963.94 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 1,386,963.94 1,386,963.94 负债合计 53,913,058.83 56,430,377.44 2,517,318.61 所有者权益：股本 53,000,000.00 53,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 35,072,271.87 35,072
33、,271.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,305,055.38 1,305,055.38 未分配利润-42,042,070.81-42,042,070.81 归属于母公司所有者权益合计 47,335,256.44 47,335,256.44 少数股东权益 所有者权益合计 47,335,256.44 47,335,256.44 负债和所有者权益总计 101,248,315.27 103,765,633.88 2,517,318.61 各项目调整情况说明：公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。公司 202
34、0 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按 2021 年 1 月 1日增量借款利率 4.75%折现，2021 年 1 月 1 日使用权资产增加 2,517,318.61 元，租赁负债增加 1,386,963.94元，一年内到期的非流动负债增加 1,130,354.67 元。15 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司采购的原材料主要为线材、软磁铁氧体磁芯、漆包线、铜线、锡条和纸箱等。公司采购部负责供应商筛选、评价等工作。以质
35、量稳定、供货及时、服务良好、价格合理为原则，制定明确的供应商认定和准入制度，积极物色并选定专业与优质的供应商。公司采购部会同电子研发部、应用技术部，根据产品性能和设计要求，制定原材料的质量标准，采购部据此分析筛选符合资质的供应商。采购过程由采购、生产和技术各部门相互协同，承担各自岗位职责，共同保证采购材料品质管理水平的稳定和上升。（二）生产模式 报告期内，公司生产模式分为定制生产模式和委托加工模式。（1）定制生产模式 报告期，公司的生产模式为以销定产，根据客户的订单安排生产；对于销量较大以及相对标准化的磁性元件产品，公司储备部分原材料库存并完成生产，保证生产效率和供货时间。（2）委托加工模式
36、1）委托加工的必要性 公司在报告期内产能不能完全满足客户需求。报告期内公司与主要客户签订框架性销售合同。客户可能临时下达大额订单。为维系客户关系，保证产品质量同时确保及时交付，公司需要对部分产品采取委外加工方式；公司所处深圳市存在季节性的劳动力短缺，特别是元旦至春节前后，务工人员较为短缺，公司需要委外加工厂来补足公司产能的缺口。2）委托加工的合作模式 公司与加工厂签订委托加工协议，委托对方按照公司提供的技术质量标准加工相关产品，主料、设备均由公司提供。公司向受托方派驻管理人员、品质人员。受托加工厂商只提供场地及生产线工人，按照技术规格的要求，将原材料加工成产成品。公司对委托加工厂商加工的产品进
37、行检测，检测不合格的退回委托加工厂重新加工。公司按月根据加工产品数量支付委托加工费用。公司向委托加工厂商采购采用市场化计件定价。公司品质部配合采购部先对委托加工厂商的整体规模、生产能力、技术水平、品控能力进行考察，筛选出合格且能满足公司需求的委托加工厂商，比较其综合报价水平，根据其提供单价的成本构成情况，合理加成后，最终确定委托加工厂商并签订外协合同。报告期内，公司电子电压器自身加工成本高于外协加工成本，差异具有合理性。另外，公司董事、17 监事、高级管理人员及其关联方或持有公司 5%以上股份的股东无在上述外协厂商占有权益的情况。而外协加工的产品单价根据按件加价与市场公平交易的原则进行定价，因
38、此定价是公允的，不存在利益输送情况。3）委托加工厂商的选择标准 公司采购部根据所需加工产品等情况初步寻找委托加工厂商，经初步评审合格后组织公司相关人员进行现场考察对其质量保证能力和生产能力进行评定。考察评定通过后进行询价、样品审核等程序，综合评估审核通过的厂商列入公司合格供应商名录。4）委托加工厂商与公司、董事、监事、高级管理人员及其关联方的关联关系情况 公司董事、监事、高级管理人员及其关联方或持有公司 5%以上股份的股东未在委托加工厂商占有权益的情况。5）委托加工厂商的资质及外协产品质量控制措施 公司的委托加工厂商应合法合规经营，不需要取得行业特殊许可。公司主要通过“委外前预防”与“委外后检
39、验”两方面来保证委外产品的质量水平。“委外前预防”主要是公司在选择委托加工厂商时会重点关注其质量保证能力，只有具备具备独立的检验部门和检验规程及相应的检验设备等资源的委托加工厂商公司才会与之合作。“委外后检验”是指公司对委外产品实施 ICQ 检测程序，只有检验合格的产品公司才会办理验收确认手续。6）委托加工生产环节对公司的影响 公司委托加工生产环节是对公司正常生产的有效补充。公司委托加工产品的需求市场化程度较高，具备较多的合格供应商可供选择，供应商变化对公司的业务不造成实质性影响。（三）销售模式 公司主要采取直销模式，由公司销售部主要进行市场开拓，同时负责了解客户的实际需求，并根据公司制定的价
40、格政策与客户确定销售产品的品种、价格、数量、交货时间等，然后按照公司业务流程签订供货合同。直销模式能够减少中间环节，贴近市场直接面向客户，深入了解客户需求，及时对产品应用中存在的问题进行总结分析，并反馈到相关部门改进提高，使客户能在售前、售中、售后始终得到较好的服务。公司主要客户比较稳定。（四）盈利模式 公司的盈利主要来源于电子变压器、电感器、滤波器等产品的销售利润。公司产品广泛应用于手机充电器、适配器、网络通讯、新能源汽车充电桩、车载电源、智能电控电源等领域。公司通过为客户提供电子变压器、电感器、互感器等磁性元件产品，从而获取相应的收益和利润。18 （五）研发模式 生产经理、技术经理及销售部
41、通过研究客户提供的资料或挖局客户需求后，共同整理出需求文档，交由技术研发部进行研发，设计开发完成后先交由测试小组进行专业的技术性能测试，测试完成后交用户试用并验证。根据用户试用提出的反馈，技术研发部对产品进行调整，最后形成正式产品。报告期内，本公司的商业模式未发生明显变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠
42、道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,251,011.29 5.26%2,429,990.03 2.39%116.09%应收票据 4,037,688.24 4.04%820,104.98 0.81%392.34%应收账款 13,715,804.49 13.74%13,993,228.22 13.75%-1.98%存货
43、 52,644,475.47 52.73%55,728,713.39 54.77%-5.53%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 15,780,755.20 15.81%19,072,575.80 18.74%-17.26%在建工程 无形资产 商誉 19 短期借款 14,301,679.88 14.33%8,226,789.98 8.08%73.84%长期借款 10,974,568.63 10.99%6,160,000.00 6.05%78.16%应付票据 4,333,147.52 4.34%8,679,125.21 8.53%-50.07%应付账款 10,759,197.97 10.78%
44、16,890,996.08 16.93%-36.32%合同负债 20,177.88 0.02%49,920.70 0.05%-59.58%应付职工薪酬 3,573,775.93 3.58%3,345,890.53 3.29%6.81%应交税费 1,354,479.71 1.36%1,078,304.25 1.06%25.61%其他应付款 4,184,144.29 4.19%6,361,706.44 6.25%-34.23%其他流动负债 1,696,897.65 1.70%297,989.69 0.29%469.45%租赁负债 1,640,983.75 1.64%3,340,522.90 3.2
45、8%-50.88%长期应付款 2,452,866.78 2.46%0.00 100.00%其他流动资产 1,207,260.80 1.21%1,795,914.71 1.76%32.78%使用权资产 2,579,338.69 2.58%4,359,720.93 4.28%-40.84%一年内到期的非流动负债 7,539,657.87 7.55%2,265,883.81 2.23%232.75%预付款项 207,802.15 0.21%127,318.82 0.13%63.21%其他应收款 1,522,614.34 1.53%958,287.72 0.94%58.59%资产负债项目重大变动原因资
46、产负债项目重大变动原因：1、固定资产：期末较期初下降 17.26%，主要是因为固定资产进行折旧，账面价值降低。2、短期借款：期末余额为 1430.17 万元，较期初增长 73.84%，主要是因为本期新增银行贷款主要是短期借款。3、长期借款：期末余额为 1097.46 万元，较上年增加 78.16%，主要为本年度新增取得 600 万元五年期借款。4、应付账款：期末余额为 1075.92 万元，较上年减少 36.32%，主要是因为本年度客户付款及时。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占
47、营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 51,762,080.56-46,647,988.99-10.96%营业成本 43,363,047.64 83.77%38,821,718.18 83.22%11.70%毛利率 16.23%-16.78%-销售费用 350,978.17 0.68%668,670.97 1.43%-47.51%管理费用 6,117,717.75 11.82%6,757,591.67 14.49%-9.47%研发费用 3,056,475.1 5.90%2,655,150.87 5.69%15.11%20 财务费用 2,596,466.35
48、 5.02%1,676,206.15 3.59%54.90%信用减值损失 341,684.09 0.66%-539,748.59-1.16%163.30%资产减值损失-4,030,022.68-7.79%-4,692,007.17-10.06%14.11%其他收益 729,110.50 1.41%0 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-7,040,693.76-13.60%-9,337,155.51-20.02%24.59%营业外收入 486,233.01 0.94%2,124,913.18 4.56%-77.12%营业外支出 1,91
49、3,097.45 3.70%69,162.16 0.15%2,666.10%净利润-8,052,536.82-15.56%-6,449,495.35-13.83%-24.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：本期营业成本上升 11.70%，营业收入上升 10.96%，毛利水平较上期有所减少，主要为当期原材料价格上涨幅度大，而导致整体的成本有所偏高。2、销售费用：本期销售费用较上期减少 47.51%，主要为当期出货客户较集中，相应运输物流费用减少 13.70 万元，招待费用减少 13.71 万元。3、管理费用较上期减少 9.47%，主要为本年度深圳公司精简人员提高工作效率，工资、
50、社保减少 29.47万元，装修费用减少 33.73 万元。4、资产减值损失：2021 年计提资产减值损失 403.00 万元，较上年同期减少 14.11%，主要为上年度存货库存基数较大，部分机种客户需求减少，在制品计提存货减值准备较多。5、营业利润：2021 年营业利润-704.07 万元，较上年减少亏损 229.65 万元，减少 24.59%，主要为本年度由于深圳公司精简人员，减少管理费用和销售费用 90.61 万元，同时本年度存货资产减值损失计提少 66.20 万元。6、净利润及营业外支出：本年度净利润-805.25 万元，营业外支出 191.31 万元，分别较上年增加亏损 160.30