1、公告编号：2022-048 1 2021 年度报告 瑞通精工 NEEQ:872466 重庆瑞通精工科技股份有限公司 Chongqing Ruitong Precision Machining Technology Co.,Ltd 公告编号：2022-048 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司调整在汽车零部件产品布局，打开了新能源汽车零部件的市场，此款产品是比亚迪混合动力变速器壳体，其生产的技术难度较高，该产品已开始批量生产和供货。公司对机加生产线、高压清洗线进行更新，满足公司新客户、新产品的生产和加工，助力公司开拓新市场。公司获得重庆民营企业 100 强中的“重庆民营企业科技创新指数100
2、强”企业称号。公告编号：2022-048 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.25 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.33 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.36 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.39 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.43 第九节第九节 备查文件目录备查文件
3、目录.145 公告编号：2022-048 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李树强、主管会计工作负责人李伟及会计机构负责人李伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项
4、事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 业务集中于主要客户的风险 报告期内，公司对中国长安汽车集团股份有限公司所属企业的销售收入占营业收入比例为 73.69%，存
5、在业务集中于主要客户的风险。公司对中国长安汽车集团股份有限公司所属企业销售收入占营业收入的比例较高，主要是两个方面的原因：一方面，该客户是国内最大的专业变速器生产企业和世界最大的微型汽车变速器生产企业之一，其订单数量通常较大；另一方面，公司向中国长安汽车集团股份有限公司重庆青山工业有限公司独家销售的变速器箱体型号占其对外采购型号的比例较高，形成了双向依赖。虽然公司与该等客户均形成了长期合作关系，业务发展较为稳定，若主要客户经营出现波动或降低从本公司采购的份额，将对公司业务带来不利影响。公告编号：2022-048 5 原材料价格波动的风险 公司的主要原材料是铝，2021 年度开始采取铝水直供，铝
6、水的采购金额占公司采购材料总额的 72.67%，原材料铝水的采购价格的定价方式为“电解铝价格+加工费”，其中电解铝价格参考上海现货市场价格确定，由于加工费相对固定，因此电解铝市场价格的波动对原材料采购成本的影响较大。公司产品销售的价格按销售订单执行，并与客户就铝水价格波动形成了产品价格联动调整机制，能够将铝水价格上升增加的大部分成本向下游客户转移，但公司产品销售价格调整幅度不及铝水价格上升幅度，可能会给公司的当期经营业绩带来负面影响。原材料采购集中的风险 报告期内，公司用于生产的主要原材料为铝水和专用工具。鉴于采购价格、运输路径以及客户对质量审核等方面的考虑，向公司提供铝水的供应商较为固定。西
7、南铝水集散中心和交易市场落户于重庆，同时重庆拥有上海期货交易所指定的铝期货交割仓库，所以主要原材料铝水货源供应充足，可替代性强。2021 年公司向前五名供应商采购物资的总额为 34,323.29 万元，占公司同期采购总额的比例为 85.81%，公司存在一定的原材料采购集中的风险。公司治理和内部控制风险 公司自股份有限公司成立、挂牌以来，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，建立了一系列公司管理制度，公司治理水平逐渐完善。但是因公司业务正处于发展过程中，随着公司经营规模的不断扩大，上下游产业链和业务版图的不断扩张，公司的内部管理机制可能存在一定的滞后性，新的制度对公司治
8、理和管理都提出了更高的要求，公司管理层对于新制度、新环境的认识和理解水平仍有待提高，需要不断创新和改进内部管理体制，公司的法人治理和内控制度可能存在未能有效执行的风险。汽车产业技术革新带来的风险 随着燃油汽车尾气污染的加剧以及新能源汽车产业技术革新，新能源汽车产业近年来发展迅猛，自 2009 年以来，国家开始大力发展和推广新能源汽车产业，把新能源汽车产业列入国公告编号：2022-048 6 家战略性新兴产业。新能源汽车的快速发展对传统燃油汽车行业造成一定冲击。尽管新能源汽车替代燃油汽车尚需要一段时间，且公司已经在开拓新能源汽车客户。若公司的产品在未来达不到新能源汽车的技术要求，不能有效开拓新能
9、源汽车客户，公司市场竞争地位将受到一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-048 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 瑞通精工、公司、本公司 指 重庆瑞通精工科技股份有限公司 股东大会 指 重庆瑞通精工科技股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆瑞通精工科技股份有限公司董事会 监事会 指 重庆瑞通精工科技股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 指 重庆瑞通精工科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 公
10、司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 原主办券商 指 光大证券 现主办券商 指 国海证券 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 在全国股份转让公司进行交易 报告期 指 2021 年度 公告编号：2022-048 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆瑞通精工科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Ruitong
11、Precision Machining Technology Co.,Ltd Ruitong Precision 证券简称 瑞通精工 证券代码 872466 法定代表人 李树强 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李伟 联系地址 重庆市璧山区青杠街道龙青路 60 号 A 幢 电话 023-64305477 传真 023-64305477 电子邮箱 公司网址 办公地址 重庆市璧山区青杠街道龙青路 60 号 A 幢 邮政编码 402761 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5
12、 月 27 日 挂牌时间 2017 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要业务 汽车变速器壳体 主要产品与服务项目 汽车零部件中铝合金精密压铸件的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为重庆新瑞通企业管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李树强和李希林，一致行动人为李树强和李希林 公告编号：2022-048 9 四、四、
13、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91500227762658490U 否 注册地址 重庆市璧山区青杠街道龙青路 60 号 否 注册资本 70,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国海证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚荣华 刘茂 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用
14、 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 因公司战略发展需要，公司与光大证券解除持续督导协议，与国海证券签订持续督导协议，详见公司 2022 年 8 月 23 日于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2022-025）。公告编号：2022-048 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 576,782,210.62 352,368,769.
15、73 63.69%毛利率%13.86%15.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,199,031.99 6,035,113.26 118.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,808,771.89 7,441,372.36 72.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.70%3.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.47%4.57%-基本每股收益 0.19 0.09 111.11%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 860
16、,539,950.86 566,586,827.62 51.88%负债总计 683,797,780.79 400,018,708.96 70.94%归属于挂牌公司股东的净资产 176,742,170.07 166,568,118.66 6.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.5249 2.3795 6.11%资产负债率%（母公司）77.10%66.99%-资产负债率%（合并）79.46%70.60%-流动比率 0.8913 0.9291-利息保障倍数 1.6738 1.5068-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-
17、177,507,686.85-80,955,361.95 119.27%应收账款周转率 5.50 5.10-存货周转率 9.71 7.39-公告编号：2022-048 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%51.88%5.93%-营业收入增长率%63.69%48.58%-净利润增长率%118.90%-134.86%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,000.00 70,000,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)
18、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-619,481.30 计入当期损益的政府补助 1,304,864.04 其他营业外收入和支出净额-226,253.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 459,129.53 所得税影响数 68,869.43 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 390,260.10 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更
19、或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2022-048 12 资产总计 644,297,426.12 860,539,950.86 负债合计 457,959,329.64 683,797,780.79 未分配利润 13,170,622.93 4,665,760.64 归属于母公司所有者权益合计 186,3
20、38,096.48 176,742,170.07 少数股东权益-所有者权益合计 186,338,096.48 176,742,170.07 加权平均净资产收益率%（扣非前）8.21%7.70%加权平均净资产收益率%（扣非后）7.99%7.47%营业收入 574,314,052.12 576,782,210.62 净利润 14,813,114.35 13,199,031.99 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前）14,813,114.35 13,199,031.99 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）14,422,854.25 12,808,771.87 少数股东损益-2 2、会计
21、政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号-租赁。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2、前期会计差错更正 公司根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定要求，就差错事项进行了追溯调整。（1）根据新租赁准则，涉及调整
22、科目使用权资产、租赁负债、管理费用、财务费用等；（2）根据新金融工具准则，对应收票据进行重分类，涉及调整科目应收票据、应收款项融资、短期借款、其他流动负债、投资收益、财务费用；（3）按照权责发生制，对跨期的收入成本费用进行调整，涉及调整科目应收账款、存货、应付账款、其他流动负债、营业收入、营业成本等；（4）根据公司与客户的三包协议，根据历史发生率，对公司三包费进行调整，涉及调整科目预计负债、销售费用、递延所公告编号：2022-048 13 得税资产等；（5）根据公司存货可变现净值情况、固定资产闲置情况、模具闲置情况，计提对应的减值，涉及调整科目存货跌价准备、固定资产跌价准备、长期待摊费用、递延
23、所得税资产等；（6）根据上述调整综合影响，对应收账款坏账准备和所得税费用进行重新测算，调整了信用减值损失、递延所得税资产、所得税费用，并更正了盈余公积和未分配利润。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-048 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家主要专注于汽车零部件铝合金精密压铸件生产与销售的企业，以客户订单为导向，组织压铸件产品生产，对客户进行直接销售，并依靠自身技术积累提供稳定的产品质量，从而持续获取收入、利润及现金流。1、采购模式：公司的主要原材料分为常备原材料与非常备原材料。对
24、于常备原材料，公司设定了安全库存标准，根据生产计划、原材料库存情况、安全库存标准等下达采购订单；对于非常备原材料，根据生产情况、订单情况、库存情况等下达采购订单。在供应商选择方面，采购部综合考虑供应商的资质、产品质量、价格、付款方式、供货周期等因素，择优选择供应商。确定供应商后，公司与供应商签订原材料订购合同以确定订购标的并约定彼此的责任。2、销售模式：公司销售主要采用直销模式。公司凭借先进的制造技术和严格的质量管理与下游客户建立长期持久的合作关系，成为其采购平台的优质供应商。公司与下游厂商建立起长期稳定的合作关系，主要通过采取以下几个措施实现：（1）、获得知名汽车整车厂或零部件制造商的供应商
25、资格认证。目前知名汽车整车厂或零部件制造商都实行严格的供应商资格认证制度。企业在成为这些制造商的长期合作伙伴之前，不仅要取得国际通行的质量管理体系认证，还必须通过这些厂商对其生产能力、质量管理、技术水平等多方面进行现场综合评审。（2）、主动参与客户新产品的先期开发工作。由于许多客户的产品设计人员对供应商的压铸工艺和特点并不了解，所以公司在这些厂商早期设计阶段就主动参与，并且从压铸工艺的角度积极提供各种优化建议，协助客户设计出更优质的产品。3、生产模式：（1）、定制生产为主。公司生产模式为按照客户订单情况安排产品设计、模具工艺设计及机加工工艺设计，与客户进行产品规模化生产前的产品开发协调、试样产
26、品并响应客户反馈。在保证产品性能、质量满足客户要求情况下，进行规模化生产。在整个生产过程中，需要研发、质量保证和检验、生产过程控制等各部门密切配合，以实时对产品的制造过程进行监督和优化，为客户提供一体化的精密铝合金结构件产品解决方案。在公司快速反应的柔性制造体系下，公司能够根据客户需求及反馈，实时改进生产工艺及过程控制，以达到符合客户要求的生产效果及产品品质。（2）、外协加工为辅。公司因自身产能利用率较高，需要外部提供加工服务来满足生产需求。为保证公司产品质量，公司会向外协方提供经检验合格的原材料及样品；在生产过程中，公司相关生产管理人员会在外协方加工生产过程公告编号：2022-048 15
27、中，根据需要对外协方进行监督和指导；公司在收到外协方的货物后，会对产品进行检验，对合格产品入库；公司会对外协方进行定期评估，根据原材料的损耗率、交货及时程度、产品质量等因素综合评定外协方，对合格外协方继续合作。公司主要将一些生产工序、产品结构简单的基础性产品委托给外协方，公司独立完成铝合金压铸件产品的生产和销售。公司压铸类产品需要生产毛坯或人工打磨等工序时，为降低人工成本，才会出现委托加工服务的需求，但此工序替代性较高，不存在依赖外协方的情形。4、研发模式：公司的产品主要需要由汽车制造商完成与其他零部件的组装成型，因而通常是由客户向公司提供产品的技术图纸，公司的研发主要是工艺开发，即根据客户的
28、图纸，将产品在可接受的范围内（成本、质量、交期等方面）生产出来。根据客户的需求，公司技术中心参与了主要客户的新产品设计。5、盈利模式：公司的盈利模式主要为销售产品取得收入，公司采用成本加成方式确定价格，利润来自于产品销售价格与生产成本及管理费用、水电费用、员工工资等其他成本的差额。报告期至今，公司商业模式无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息
29、是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2022-048 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 29,
30、910,061.97 3.48%28,163,778.89 4.97%6.20%应收票据 249,176,848.48 28.96%151,316,063.47 26.71%64.67%应收款项融资 3,002,546.45 0.35%17,240,000.00 3.04%-82.58%应收账款 148,044,164.15 17.20%50,218,800.74 8.86%194.80%预付款项 1,652,907.26 0.19%359,627.63 0.06%359.62%存货 54,340,510.74 6.31%42,609,146.09 7.52%27.53%其他流动资产 5,13
31、0,239.72 0.60%0.00 0.00%100.00%投资性房地产 707,855.57 0.08%974,894.36 0.17%-27.39%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 229,069,647.18 26.62%205,039,822.15 36.19%11.72%在建工程 6,907,418.28 0.80%9,677,376.86 1.71%-28.62%无形资产 13,010,976.50 1.51%12,757,208.51 2.25%1.99%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%使用权资产 57,357,7
32、71.61 6.67%0.00 0.00%0.00%递延所得税资产 18,754,703.49 2.18%13,278,464.11 2.34%41.24%其他非流动资产 11,186,551.31 1.30%8,918,413.25 1.57%25.43%短期借款 247,191,105.59 28.73%144,267,838.71 25.46%71.34%应付票据 45,049,600.00 5.24%23,208,684.53 4.10%94.11%应付账款 123,837,615.47 14.39%82,297,909.70 14.53%50.47%合同负债 6,440,160.24
33、 0.75%4,629,918.25 0.82%39.10%应交税费 1,560,748.61 0.18%2,686,120.09 0.47%-41.90%其他应付款 34,012,962.41 3.95%15,022,527.79 2.65%126.41%一年内到期的非流动负债 50,266,231.82 5.84%34,266,562.83 6.05%46.69%长期借款 42,000,000.00 4.88%45,800,000.00 8.08%-8.30%租赁负债 16,947,962.03 1.97%0.00 0.00%0.00%长期应付款 36,720,939.48 4.27%12
34、,605,886.67 2.22%191.30%递延收益 6,474,325.21 0.75%7,279,971.70 1.28%-11.07%递延所得税负债 10,636,823.62 1.24%6,109,958.63 1.08%74.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据较上期末增加 9,786.08 万元，增加 64.67%，主要原因是收到主要客户重庆青山工业有限责任公司及其关联公司的银行承兑汇票和商业承兑汇票增加所致。公告编号：2022-048 17 2、应收款项融资较上期末减少 1,423.75 万元，减少 82.58%，主要原因是 2020 年年底提
35、前收取重庆青山工业有限责任公司以票据支付的货款，本年度已贴现、背书，2021 年末未发生提前收款的情况。3、应收账款较上期末增加 9,782.54 万元，增加 194.80%，主要原因是：一是公司营业收入的增长导致应收账款的相应增加；二是公司在 2020 年底提前取得了长安青山公司以票据支付的货款，相对 2021年末没有提前收款而言，应收账款相对增加；三是 2021 年 9 月起新增对比亚迪供应链公司的销售，导致应收账款增加。4、预付款项较上期末增加 129.33 万元，增加 359.62%，主要系公司为满足销售订单的增长，相应增加了原材料的采购量，对材料、模具、设备的预付款相应增加，以满足生
36、产需求。5、存货较上期末增加 1,173.14 万元，增长 27.53%，主要系：一是 2021 年 9 月公司新拓展比亚迪供应链公司，为满足销售订单增长，增加了对主要客户的备货量；二是 2021 下半年铝价大幅上涨，导致库存商品价值有所上升；三是公司为开发新客户、新产品，投入的新工具、夹具、量具等周转材料增加。6、其他流动资产较上期末增加 513.02 万元，增加 100%，主要系本年度我公司固定资产投入力度大，期末待抵扣进项税额增加所致。7、使用权资产较上期末增加 5,735.78 万元，增加 100%，主要原因是公司通过融资租赁方式增加压铸机、加工中心设备等固定资产投入。8、递延所得税资
37、产较上年末增加 547.62 万元，增加 41.24%，主要原因是税会处置不同形成的可抵扣差异较上年增加所致。9、其他非流动资产比上年末增加 226.81 万元，增加 25.43%，主要原因是预付长期设备购置款增加所致。10、短期借款较上年末增加 10,292.33 万元，增加 71.34%，主要原因是：为满足产销规模增长的营运资金需求，公司通过票据贴现、应收账款质押等方式获取银行借款增加所致。11、应付票据较上年末增加 2,184.09 万元，增加 94.11%，主要原因是 2021 年度采购小型设备、周转材料、模具、工具等增加，开具银行承兑汇票支付货款增加。12、应付账款较上年末增加 4,
38、153.97 万元，增加 50.47%，主要原因是：一是公司拓展了新客户比亚迪供应链公司，为满足新能源汽车系列新产品生产需要，公司相应增加了原材料采购量，同时投入新的设备、专用工具、夹具、量具，导致 2021 年末应付账款增多；二是 2021 年铝材价格上涨，增加了原材公告编号：2022-048 18 料采购总金额，导致 2021 年末应付账款增多；三是公司向地处深圳的比亚迪供货，长距离运输费用增加期末应付账款。13、合同负债较上年末增加 181.02 万元，增加 39.10%，主要原因是预收客户货款正式实现销售。14、应交税费较上年末减少 112.54 万元，减少 41.90%，主要原因是公
39、司在 2021 年增加的设备更新投入，较上年取得更多的增值税进项抵扣，年末应交增值税余额减少。15、其他应付款较上年末增加 1,899.04 万元，增加 126.41%，主要原因是本年关联方借款增加和进行了部分还款所致。16、一年内到期的非流动负债较上年末增加 1,599.97 万元，增加 46.69%，主要原因是一年内到期的三年期贷款转入，本年新增售后回租合同一年内到期的应付款项的转入。17、租赁负债较上年末增加 1,694.80 万元，主要原因是：会计政策变更，上期末长期应付款调整入租赁负债核算；本年新增以融资租赁固定资产形成的租赁应付款及未确认融资费用中到期时间在一年以上的部分。18、长
40、期应付款较上年末增加 2,411.51 万元，增加了 191.30%，主要原因是：会计政策变更，上期末长期应付款调整入租赁负债核算；2021 年以售后回租方式新增的应付款时间在一年以上的部分。19、递延所得税负债比上年末增加 452.69 万元，增加 74.09%。主要是由会计与税法折旧差异较上年增加所致，2018 年以前，部分固定资产在税法上属于新产品开发可以一次性加速折旧、部分固定资产折旧允许 60%加计扣除；2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过 500 万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度
41、计算折旧（简称一次性税前扣除政策），本年度我公司单位价值不超过 500 万元的设备增加较多，故税法上与会计上形成递延所得税负债增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 576,782,210.62-352,368,769.73-63.69%营业成本 496,851,684.81 86.14%298,191,818.24 84.62%66.62%毛利率 13.86%-15.38%-销售费用 2,799,431
42、.72 0.49%2,301,280.81 0.65%21.65%公告编号：2022-048 19 管理费用 10,817,138.00 1.88%9,848,290.77 2.79%9.84%研发费用 19,140,384.08 3.32%13,339,974.45 3.79%43.48%财务费用 19,233,966.70 3.33%12,427,935.13 3.53%54.76%信用减值损失-3,800,007.71-0.66%-504,827.95-0.14%652.73%资产减值损失-1,909,886.27-0.33%-1,635,791.56-0.46%16.76%其他收益 1
43、,304,864.04 0.23%1,217,799.35 0.35%7.15%投资收益-648,150.82-0.11%-635,928.15 0.18%1.92%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-619,481.30-0.11%-2,533,050.20-0.72%-75.54%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 12,475,910.81 2.16%6,347,347.24 1.80%96.55%营业外收入 0.00 0.00%2,374.10 0.00%-100.00%营业外支出 226,253.21 0
44、.04%341,545.72 0.10%-33.76%净利润 13,199,031.99 2.29%6,035,113.26 1.71%118.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 22,441.34 万元，增长 63.69%，营业成本较上年同期增加 19,865.99 万元,增长 66.62%，毛利率下降了 1.52 个百分点。营业收入增长的主要原因：一是 2021 年 9 月起公司新增了新客户比亚迪供应链公司的新能源汽车变速器壳体收入；二是相对于 2020 年新冠疫情对销售的不利影响，2021 年整体销售有所回暖，对长安青山公司的销量有所增加；三是 2021
45、年下半年铝材价格上涨，推升产品销售价格上调，也贡献了部分营收上涨。毛利率下降的主要原因：根据公司与长安青山公司约定的铝材价格结算条款，针对铝材价格大幅波动形成的产品价格联动调整机制，在铝价大幅上涨过程中，公司无法完全将铝材成本上涨向下游客户传导，2021 年下半年铝价大幅上涨，使得以铝材为主的营业成本上涨幅度大于营业收入的上涨幅度，进而导致产品毛利率存在一定幅度降低。2、研发费用较上年同期减少 580.04 万元，减少 43.48%，主要原因是 2020 年公司为开发新产品投入了专用工装模具，新开发的专用工装模具 2021 年批量投入生产使用，导致专用工装费用下降。3、财务费用较上年同期增加
46、680.60 万元，增加 54.76%，主要原因是本年度新增融资租赁及售后回租，短期借款增加，导致利息费用增加。4、信用减值损失较上年同期减少 329.52 万元，减少 652.73%，主要原因是应收账款较上期末大幅增加，导致相应计提的坏账准备增长所致。公告编号：2022-048 20 5、资产处置收益较上年同期减少 191.36 万元，减少 75.54%，主要原因是：2021 年处置空压机及保温炉损失，相比 2020 年处置二手生产线部分设备损失和冷室压铸机损失的金额减少所致。6、净利润较上年同期增加 716.39 万元，增加 118.70%，主要原因是：一是公司 2021 年度销售收入实现
47、较大幅度增长，归母净利润相应增加；二是会计师补充计提三包费、存货跌价准备以及固定资产减值准备等调整事项，导致对 2020 年净利润调减金额较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 546,881,199.44 337,737,630.16 61.92%其他业务收入 29,901,011.18 14,631,139.57 104.37%主营业务成本 473,791,897.18 289,283,659.43 63.78%其他业务成本 23,059,787.63 8,908,158.81 158.86%按产品分类分析
48、按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%成品销售 539,039,282.27 467,505,242.07 13.27%61.64%63.50%-6.93%毛坯销售 7,841,917.17 6,286,655.11 19.83%84.25%87.56%-6.65%其他业务小计 29,901,011.18 23,059,787.63 22.88%104.37%158.86%-41.51%
49、合计 576,782,210.62 496,851,684.81 13.86%63.69%66.62%-9.87%按按区域分类分析区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%重庆区域 465,514,680.76 400,431,478.20 13.98%44.96%49.01%-14.31%河南区域 17,168,597.47 16,729,111.51 2.56%14.75%21.14%-6
50、6.74%陕西区域 20,036,577.84 17,262,790.80 13.84%74.17%76.89%-8.74%山东区域 2,927,763.21 3,597,251.23-22.87%10.48%-7.28%-50.73%江苏区域 1,784,450.85 1,065,158.04 40.31%92.60%7.20%-656.56%公告编号：2022-048 21 浙江区域 0 1,181.54 100%100%-89.10%100%上海区域 182,198.16 168,446.27 7.55%100%100%100%深圳区域 68,614,295.56 56,804,277