1、1 2021 年度报告 园仔山 NEEQ:873060 中山园仔山菌业股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021年1月被广东省农业农村厅入选“粤字号”农业知名品牌 2021年4月被被评为中山市先进集体 为进一步提升公司运营的抗风险能力，优化公司财务结构，提升公司的综合竞争能力，2021 年公司股票定向发行，募集资金 18,960,000.00 元，用于为开平市园仔山生物科技有限公司生产基地项目建设、购买开平基地车间设备等。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据
2、、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.22 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.29 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.33 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.111 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
3、真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赖亚平、主管会计工作负责人刘文杰及会计机构负责人（会计主管人员）刘文杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否
4、董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司有 7 名股东，分别是赖亚平、赖涛、赖园园、赖荣华、赖贤福、梁洪添、杨友珍。赖亚平与赖涛、赖园园、赖荣华、赖贤福为亲兄弟关系，梁洪添为有限公司设立时股东，与其他五兄弟关系亲密，六人合计支配公司 96.10%股份表决权，股东大会、董事会实际控制公司的经营决策，六人表决意见均一致，以董事长赖亚平意见为准
5、。虽然股份公司按照公司法等法律法规以及公司章程的要求，建立了“三会”议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等决策管理制度，内控体系正在逐步完善。但若实际控制人凭借其控股地位，通过不当行使表决权等方式作出不利于公司的决策，则会产生实际控制人不当控制的风险。应对措施：赖亚平、赖涛等五兄弟、梁洪添六人签署了一致行动协议，约定共同为公司发展做出决策，当无法达成一致意见时，以赖亚平意见为准，加强了控股股东的控制权，能实际控制公司经营管理和重大决策。因此，赖亚平为公司实际控制人，赖涛、赖园园、赖荣华、赖贤福、梁洪添、为一致行动人。公司治理不规范的风险 公司在有限公司阶段，管理层对公司治理的意识相对薄弱，
6、5 未制定规范的公司治理制度，公司治理在有限公司阶段存在执行董事与股东会职责划分不清等不规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：报告期内，公司总经理组织各部门经理，对组织机构设置、部门职责划分、岗位分工以及授权管理等方面进行了完善，强化了设计与施工管理，加强了财务内部控制制度与监督执行，有效规避内部控制风险。税收优惠政策
7、变动的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条、中华人民共和国企业所得税法 第二十七条的规定,公司目前销售金 针菇免征增值税、企业所得税。若相关税收优惠政策发生变化,将在一定程度上影响公司盈利情况。应对措施：始终保持自主创新的热情，提高科技创新能力，保证公司的创新能力和收入构成。公司办公场所不稳定的风险 公司承租的中山市恒和企业管理有限公司位于中山市南区恒美村园山仔水塘尾 A5 的厂房已经取得土地使用权证，但尚未取得房产证。公司租赁的厂房履行了相应的土地使用权承租手续，取得了原土地产权人中山市恒美经济合作社三分之二以上村民表决通过的决议。公司厂房建设均取得所需的建设规划审批手续、厂房验收
8、批复、消防备案以及环评验收批复。应对措施：根据查询中山市住房与城乡建设局、中山市城乡规划局，中山市南区园山仔工业区的厂房未被列入近年拆迁范围。租赁期限内可以正常生产经营。为扩大公司知名度，拓展市场，公司也在积极寻找其他合适场地，倾向于农产品集中地，方便公司物流以及市场拓展。同时，公司实际控制人赖亚平以及一致行动人赖涛、赖园园、赖贤福、赖荣华、梁洪添出具书面承诺，在租赁期限内，若公司及子公司承租的房屋发生权属争议、整体规划拆除、行政处罚或其他影响公司正常经营的情形，导致公司无法继续使用该房屋或遭受损失，由实际控制人及一致行动人承担一切损失。报告期内公司已展开开平园仔山的建设。本期重大风险是否发生
9、重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、园仔山、本公司、股份公司 指 中山园仔山菌业股份有限公司 东莞园仔山 指 东莞市园仔山食用菌有限公司 开平园仔山 指 开平市园仔山生物科技有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 中山园仔山菌业股份有限公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 中山园仔山菌业股份有限公司总经理、财务负责人
10、、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 中山园仔山菌业股份有限公司章程 期末、本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中山园仔山菌业股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 园仔山
11、 证券代码 873060 法定代表人 赖涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赖贤福 联系地址 中山市南区恒美村园山仔水塘尾 A5 电话 18022000619 传真 0760-89913183 电子邮箱 公司网址 办公地址 中山市南区恒美村园山仔水塘尾 A5 邮政编码 528400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 6 日 挂牌时间 2018 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-农业（A01）-蔬菜、食
12、用菌及园艺作物种植（A014）-食用菌种植业（A0142）主要业务 金针菇生产销售 主要产品与服务项目 食用菌生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赖亚平），一致行动人为（赖亚平、赖园园、赖涛、赖贤福、赖荣华、梁洪添）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91442000597469361J 否 注册地址 广东省中山市南区恒美村园山仔水塘尾 A5 否 注册资本 33,750,
13、000 是 不存在注册资本与总股本不一致情况。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李艳生 吴贺民 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 为了向开平园仔山的第一期建设提供资金，公司向中山园仔山企业管理中心
14、（有限合伙）、廖桂英、梁嘉文、黄萍、关立汉、梁杰强定向发行股票 2,370,000 股，其中有限售条件流通股 1,782,500 股，无限售条件流通股 587,500 股。发行价格为 8.00 元/股，认购方式为现金，募集资金总额 18,960,000.00 元，募集资金主要用于补充流动资金。2021 年 11 月 5 日，股转公司为本次股票定向发行出具了股票定向发行无异议的函（股转系统函20213738 号），定向发行的股票于 2022 年 2 月 10 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。实际控制人为（赖亚平），一致行动人为（赖亚平、赖园园、赖涛、赖贤福、赖荣华、梁洪添），期后增
15、加中山园仔山企业管理中心（有限合伙）为一致行动人。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和会计数据、经营情况和管理层分析管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 138,110,410.34 152,160,170.25-9.23%毛利率%12.39%26.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,351,857.53 27,139,922.80-95.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 397,586.23 25,610,198.66-98.45%加权平均净资产收益
16、率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.77%36.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.52%34.85%-基本每股收益 0.04 0.80-95.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 228,544,313.79 128,426,117.05 77.96%负债总计 135,679,213.69 48,972,874.48 177.05%归属于挂牌公司股东的净资产 92,865,100.10 79,453,242.57 16.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2
17、.57 2.35 9.36%资产负债率%（母公司）25.94%24.79%-资产负债率%（合并）59.37%38.13%-流动比率 1.7000 2.0600-利息保障倍数 1.87 68.07-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,728,403.86 35,802,529.53-14.17%应收账款周转率 17.6874 20.0379-存货周转率 10.6827 10.6053-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%77.96%83.81%-营业收入增长率%
18、-9.23%46.46%-净利润增长率%-95.02%114.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,750,000 33,750,000 7.02%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）135,700.00 委托他人投资或管理资产的损益 875,751.45
19、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 66,320.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-123,501.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 954,271.30 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 954,271.30 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况
20、会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 首次执行新租赁准则，调整首次执行当年年初财务报表相关情况 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公
21、司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本公司根据每项租赁
22、选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 使用权资产-20,086,793.75 20,086,793.75 一年内到期的非流动资产-3,327,369.50 3,
23、327,369.50 租赁负债-16,759,424.25 16,759,424.25 各项目调整情况的说明：本公司承租中山市恒和企业管理有限公司的房屋资产，租赁期从 2017 年 4 月 18 日起至 2023 年 4月 17 日止。原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 3,422,580.8312 元，租赁负债 3,422,580.83 元。本公司之子公司中山园仔山菌菇商贸有限公司承租中山市恒和企业管理有限公司的房屋资产，租赁期从 2019 年 2 月 1 日起至 2024 年 2 月 1 日止。原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021
24、 年 1月 1 日确认使用权资产 694,109.33 元，租赁负债 694,109.33 元。本公司之子公司东莞市园仔山食用菌有限公司承租东莞市清溪镇长山头股份经济联合社的厂房资产，租赁期为 2015 年 7 月 1 至 2019 年 4 月 30 日，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年1 月 1 日确认使用权资产 15,970,103.59 元，租赁负债 15,970,103.59 元。本公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.33%。（2）会计估计变更 本期会计估计无变更。（3）重大会计差错更正 本期无重大会计差错更正。(十
25、十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注食用菌研发、工厂化栽培与销售，以现代生物技术为依托，以工业化方式生产食用菌的现代农业企业。目前主要产品包括金针菇、蟹味菇等食用菌鲜品。产品销售模式主要是农贸市场、机构单位，现代通路（商超、便利店）等。食用菌工厂化栽培模式，属于高效设施农业范畴。利用机械化操作的方式进行装瓶、灭菌、接种、搔菌和包装，净化室参照 GMP 标准建造，培养室和生育室参照冷库标准建造；全过程采用制冷机加湿机等手段调控光、温、水、气人工模拟食用菌生态环境系统，生长周期
26、不受外界环境影响，一年四季稳定供应市场。采用天然农作物下脚料为原料，全过程进行空气净化处理，物理防止病虫害，不使用任何农药，生产出来的食用菌安全放心。食用菌生产下来的菌渣，还可以做有机肥、饲料、燃料等循环利用，同时为公司创造附加经济收益。公司目标做到全球一流食用菌工厂化企业之一。公司本着高投入、高起点的发展思路，引进国际先进的自动化生产设备、一流的菌种和栽培技术，结合自身管理经验，快速消化吸收，资源有机结合，为公司优质产品提供有利保障。公司高度重视菌种、技术及新品种的研发工作，公司与科研院所合作的同时，加强自身研发队伍的建设，现已组建一支以研究生、本科生为主的专业、年轻、富有朝气的研发团队。报
27、告期内，公司业务未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%14 金额金额
28、占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,013,081.90 10.07%21,250,043.02 16.55%8.30%应收票据 0 0%应收账款 5,818,471.54 2.55%7,831,322.05 6.10%-25.70%存货 11,959,039.89 5.23%10,693,198.09 8.33%11.84%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 28,831,789.35 12.62%28,522,074.55 22.21%1.09%在建工程 112,444,341.52 49.20%无形资产 1,083.37 0.00%5,
29、416.69 0.00%-80.00%商誉 短期借款 20,024,902.78 8.76%15,018,104.17 11.69%33.34%长期借款 81,618,845.83 35.71%应付账款 10,309,116.23 4.51%7,755,434.66 6.04%32.93%应付职工薪酬 2,632,739.85 1.15%2,520,216.46 1.96%4.46%交易性金融资产 20,002,978.56 8.75%26,205,011.55 20.40%-23.67%预付款项 8,206,229.38 3.59%185,475.50 0.14%4,324.43%其他应收款
30、 126,977.14 0.06%81,268.85 0.06%56.24%使用权资产 16,478,444.43 7.21%20,086,793.75 15.64%-17.96%长期待摊费用 1,661,876.71 0.73%合同负债 347,687.95 0.15%301,373.20 0.23%15.37%其他应付款 3,422,604.49 1.50%3,236,688.88 2.52%5.74%一年内到期的非流动负债 3,926,722.98 1.72%3,327,369.50 2.59%18.01%租赁负债 13,360,577.41 5.85%16,759,424.25 13.
31、05%-20.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，公司货币资金 2021 年末比 2020 年末增加 8.30%，主要是公司定增款到账所致。2、应收账款：报告期末，公司应收账款较期初降低 25.70%，主要系本期加大催款力度,期末资金及时回笼所致。3、存货：报告期末，公司存货余额较期初增加 11.84%，主要系公司产量增加及根据客户需求进行备货所致。4、固定资产:报告期公司固定资产较上年年末增加 1.09%,与上期变化不大。5、在建工程:报告期公司在建工程新增 112,444,341.52 元,主要系上年年末新成立的开平市园仔山生物科技有限公司投资新
32、建厂房所致。6、短期借款:报告期末,公司短期借款比上年年末增加 33.34%元,主要系本期增加银行贷款所致。7、无形资产:报告期末,公司无形资产余额较上期降低 80.00%,系本期无形资产摊销所致。8、长期借款:报告期末,公司长期借款增加 81,618,845.83 元,系子公司开平园仔山新建厂房筹措资金所致。9、应付账款:报告期末,公司应付账款较期初增加 32.93%,系本期采购量增加所致。15 10、应付职工薪酬:报告期末,公司应付职工薪酬较期初增加 4.46%,与上期变化不大。11、交易性金融资产:报告期公司交易性金融资产同比上年期末降低 23.67%,主要系本报告期购买理财产品减少所致
33、。12、预付款项:报告期公司预付款项同比上年期末增加 4324.43%,主要系本报告期预付采购款增加所致。13、其他应收款：报告期公司其他应收款比上年期末增加 56.24%，主要系本报告期员工借款增加所致，不涉及资金占用。14、长期待摊费用:报告期公司长期待摊费用比上年期末增加 1,661,876.71 元,主要系子公司开平市园仔山生物科技有限公司筹办期间的人员工资、厂房装修等开办费所致。15、合同负债：报告期公司合同负债较上年年末增加 15.37%，主要系本报告期预收经销商货款增加所致。16、其他应付款：报告期公司其他应付款较上年年末增加 5.74%，主要系本报告期计提的本期应付未付的费用所
34、致。17、租赁负债:本期执行新租赁准则，对场地租赁应付款的义务确认为租赁负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 138,110,410.34-152,160,170.25-9.23%营业成本 120,993,274.17 87.61%112,372,063.81 73.85%7.67%毛利率 12.39%-26.15%-销售费用 2,221,073.56 1.61%1,111,281.11 0.73%99
35、.87%管理费用 8,319,637.12 6.02%8,339,013.15 5.48%-0.23%研发费用 4,219,086.04 3.05%2,809,593.55 1.85%50.17%财务费用 1,590,283.33 1.15%410,161.67 0.27%287.72%信用减值损失-177,462.09-0.13%-1,374,197.18-0.90%87.09%资产减值损失-其他收益 135,700.00 0.10%511,000.00 0.34%-73.44%投资收益 875,751.45 0.63%847,570.82 0.56%3.32%公允价值变动收益 66,320
36、.94 0.05%205,011.55 0.13%-67.65%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,526,300.14 1.11%27,227,503.87 17.89%-94.39%营业外收入 49,322.21 0.04%18,928.50 0.01%160.57%营业外支出 172,823.30 0.13%52,786.73 0.03%227.40%净利润 1,351,857.53 0.98%27,139,922.80 17.84%-95.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司本期营业收入较上期降低 9.23%，主要原因是报告期内受食用菌市场行情整体下16 行所致
37、。2、营业成本：公司本期营业成本较上期增长 7.67%,主要原因是报告期内食用菌生产原材料采购价格上涨明显，产品单位成本上升所致。3、毛利率：公司本期毛利率较上期降低 13.76 个百分点，主要系报告期内受食用菌市场行情整体下行以及原材料成本上升等因素影响所致。4、销售费用：公司本期销售费用较上期增加 99.87%，主要系本期职工薪酬较上期增加 797,651.22元,仓储费较上期增加 165,690.00 元所致。5、管理费用：公司本期管理费用较上期降低 0.23%，与上期变化不大。6、研发费用：公司本期研发费用较上期增加 50.17%，是因公司为了加强市场竞争力，持续加大高新技术的研发与投
38、入力度。7、财务费用：公司本期财务费用较上期增加 287.72%，主要系本报告期内增加银行贷款,支付贷款利息所致。8、信用减值损失：公司本期信用减值损失计提金额较上期减少 87.09%,主要是：报告期公司计提坏账损失较上期减少所致。9、其他收益：公司本期其他收益较上期降低 73.44%，主要系本报告期内收到政府补助款较上期有所减少所致。10、投资收益：公司本期投资收益较上期增加 3.32%，与上期变化不大。11、公允价值变动收益：公司本期公允价值变动收益较上期降低 67.65%，主要系本报告期购买理财产品较上期有所减少及利息较上年有所降低导致。12、营业利润及净利润：公司本期营业利润较上期降低
39、 94.39%，净利润较上期降低 95.02%,主要系报告期内，食用菌市场行情整体下行，销售价格同比下降较多。受大宗货物贸易影响，主要原材料采购价格上涨明显，公司产品单位成本上升拖累本报告期利润同比上期大幅缩减。13、营业外收入：公司本期营业外收入较上期增加 160.57%，主要系本报告期内盘盈收入较上期增加了 29,641.10 元所致。14、营业外支出：公司本期营业外支出较上期增加 227.4%，主要系本报告期赔付员工工伤赔偿较上期有所增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 136,209,340.74
40、 150,418,421.55-9.45%其他业务收入 1,901,069.60 1,741,748.70 9.15%主营业务成本 121,062,167.93 112,372,063.81 7.73%其他业务成本-0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%金针菇 136,209,340.74 121,062,167.93 12.39%-9.23%7.67%-13.76%其
41、他业务收入 1,901,069.60 0 0%9.15%0%0%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成无较大变动，本期主要收入来自金针菇的销售，报告期内，食用菌市场行情整体下行，销售价格同比下降较多。受大宗货物贸易影响，主要原材料采购价格上涨明显，公司产品单位成本上升拖累本报告期利润同比上期大幅缩减。本报告期内金针菇产销量同比上期都有大幅提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳胡志钩 13,419,67
42、8.00 9.72%否 2 茂名苏运生 6,388,912.60 4.63%否 3 广州陈广生 6,215,721.71 4.50%否 4 中山张维朝 3,508,022.15 2.54%否 5 孙后桦 2,782,625.00 2.01%否 合计合计 32,314,959.46 23.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 清远市鹏兴粮油食品有限公司 11,560,037.60 15.79%否 2 中山市东兴纸品有限公司 8,363,485.70 11.43%否 3
43、五常市浩源米糠饲料厂 7,012,420.90 9.58%否 4 滕州市瑞玖粮蔬专业合作社 5,355,299.63 7.32%否 5 英德市南英粮油有限公司 3,829,020.00 5.23%否 合计合计 36,120,263.83 49.35%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 30,728,403.86 35,802,529.53-14.17%投资活动产生的现金流量净额-120,746,867.37-22,050,142.09-447.60%筹资活动产生的现金流量净额 91,781,5
44、02.39 4,487,680.55 1,945.19%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：公司本期经营活动产生的现金流量净额为 30,728,403.86 元，较上期降低 14.17%，主要是系本期销售商品，提供劳务收到的现金较上年减少 3,831,476.05 元，收到其他与经营活动有关的现金较上年增加 10,960,292.31 元，购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少17,501,433.71 元,支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 3,617,840.03 元，支付的各项税费较上期增加 137,978.10 元，支付其他与经营活动有关的现金较上期增加 2
45、3,631,549.33 元，经营活动现金流入增18 长幅度小于经营活动现金流出增长幅度，导致本期经营活动现金流量净额较上期有所减少。2、投资活动产生的现金流量净额：公司本期投资活动产生的现金流量净额为-120,746,867.37 元，较上期下降 447.60%，主要系收回投资收到的现金较上期增加 19,700,000.00 元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加101,133,203.41元,投资支付的现金较上期增加17,230,000.00元，投资活动现金流入金额小于投资活动现金流出金额，导致本期投资活动现金流量净额较上期有所下降。3、筹资活动产生的现金流量净额：公
46、司本期筹资活动产生的现金流量净额为 91,781,502.39 元，较上年同期增加 87,293,821.84 元净流入，主要是报告期公司吸收投资收到的现金较上期增加 18,960,000.00元，取得借款收到的现金较上期增加 71,500,000.00 元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期减少 1,040,663.88 元，支付其他与筹资活动有关的现金较上期增加 4,206,842.04 元，筹资活动现金流入金额远大于筹资活动现金流出金额，导致本期筹资活动现金流量净额较上期有较大幅度增加。(三三)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情
47、况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 东莞市园仔山食用菌有限公司 控股子公司 种植销售食用菌 6,500,000.00 37,289,689.80 13,962,754.50 50,826,344.48-3,621,911.04 中山园仔山菌菇商贸有限公司 控股子公司 批发,零售食用菌 3,000,000.00 5,783,108.24 1,572,090.76 88,550,639.30 1,181,959.39 开平市园仔山生物科技有限公司 控股子公司 生物技术开发,服
48、务,食用菌种植批发 50,000,000.00 132,727,037.49 47,193,785.94 0-639,581.06 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面保持独立，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运作良好。公司不断提高培训服务质量、完善业务体系并加大市场拓展力度；公司经营管理层
49、、核心技术人员团队稳定，各部门团队合作的协同性较强；公司所处行业前景良好，未来市场需求持续增加。综上所述，公司具有良好的持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、
50、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项(二二)股东及其关