1、公告编号：2022-012 1 证券代码：430249 证券简称：慧峰仁和 主办券商：恒泰长财证券 2021 慧峰仁和 NEEQ：430249 北京慧峰仁和科技股份有限公司 Beijing Huifengrenhe Science and Technology Co.,LTD 年度报告 公告编号：2022-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.北京慧峰仁和科技股份有限公司于 2021 年 11 月获批并取得北京市“专精特新”中小企业证书。2.公司全资子公司江苏慧峰仁和环保科技有限公司于 2021 年 7 月 13 日取得建筑业企业资质证书，资质等级为电力工程施工总承包叁级。3.公司全资
2、子公司江苏慧峰仁和环保科技有限公司于 2021 年 9 月 9 日取得建筑施工企业安全生产许可证。公告编号：2022-012 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人董事、监事、高级管理人员及核心员工情况员及核心员工情况 .3434 第八节第八
3、节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .110110 公告编号：2022-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王文奎、主管会计工作负责人张静及会计机构负责人（会计主管人员）谷晓靖保证年度报告中财务报告的真
4、实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示
5、表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 人力资源不足风险 随着公司的快速发展,新项目的拓展,市场的扩张,公司规模和人员数量在一定程度上制约了公司业务的进一步发展。公司已经通过自身的经营和发展,培养和积累了一批人才,但是随着公司业务的不断发展,研发设计人员、工程人员均出现缺口。虽然公司一直在引进人才,但是随着公司规模的迅速扩张,新员工的融入和成长需要时间,一定时期内人员配置与公司发展速度不匹配。公司治理的风险 随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在内部管理不适应发展需要造
6、成的影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2022-012 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、慧峰仁和 指 北京慧峰仁和科技股份有限公司 股东大会 指 北京慧峰仁和科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京慧峰仁和科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京慧峰仁和科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员
7、指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本期 指 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、去年同期 指 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国投富通 指 北京国投富通能源技术有限公司 合众同创 指 北京合众同创商贸中心（有限合伙）公告编号：2022-012 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京慧峰仁和科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Huifengrenhe Sc
8、ience and Technology Co.,LTD HFRH 证券简称 慧峰仁和 证券代码 430249 法定代表人 王文奎 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王艳辉 联系地址 北京市丰台区广安路 9 号国投财富广场 5 号楼 318 电话 010-57405887 传真 010-57405887 电子邮箱 公司网址 www.hfrh- 办公地址 北京市丰台区广安路 9 号国投财富广场 5 号楼 318 邮政编码 100055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年
9、 7 月 14 日 挂牌时间 2013 年 7 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-家用电力器具制造（C385）-其他家用电力器具制造（C3859）主要产品与服务项目 旋转及固定式暖风器设备、节能技术方案、余热回收利用、磨煤机提高出力、汽机旁路改造 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,400,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（北京国投富通能源技术有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王文奎），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报
10、告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110302692334975K 否 公告编号：2022-012 7 注册地址 北京市经济技术开发区西环南路18 号 C 座 528 否 注册资本 3540 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭东星 李嘉宁 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2
11、206 公司变更持续督导主办券商的议案已经公司第三届董事会第十六次会议和 2021 年第一次临时股东大会表决审议通过，全国中小企业股份转让系统于 2021 年 3 月 31 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-012 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,270,518.91 90,574,743.40-3.65%毛利率%28.18%
12、22.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,952,840.55-216,401.26 1,002.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,181,972.86-605,757.99 460.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.19%-0.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.67%-1.33%-基本每股收益 0.06 -0.01 700%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 119,314,711.52 115,994,45
13、6.28 2.86%负债总计 71,691,225.26 70,323,810.57 1.94%归属于挂牌公司股东的净资产 47,623,486.26 45,670,645.71 4.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.29 4.28%资产负债率%（母公司）41.33%52.12%-资产负债率%（合并）60.09%60.63%-流动比率 1.54 1.53 -利息保障倍数 2.39 0.58 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,892,814.18-2,020,808.31 391.61%应收账款周
14、转率 1.42 1.41-存货周转率 2.47 2.06-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.86%0.57%-营业收入增长率%-3.65%34.85%-公告编号：2022-012 9 净利润增长率%1002.42%-102.03%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,400,000 35,400,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业
15、绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 60,665.94 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）302,714.07 3、债务重组损益 436,462.26 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,069,409.69 非经常性损益合计非经常性损益合计-269,567.42 所得税影响数 40,435.11 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损
16、益净额 -229,132.31 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上上上年同年同期期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2022-012 10 资产：资产：应收票据 9,465,694.00 应收账款 22,342,117.29 59,558,793.09 应收款项融资 6,000,000.00 -预付款项 8,982,764.
17、51 2,164,577.88 其他应收款 3,845,394.30 2,041,094.06 存货 54,668,253.26 16,130,816.82 合同资产 7,128,503.98 其他流动资产 145,065.94 563,662.47 长期应收款 4,411,361.76 885,200.50 固定资产 4,859,468.68 4,560,842.00 无形资产 1,204,223.62 47,492.95 递延所得税资产 233,163.18 2,092,053.45 其他非流动资产 -535,030.00 资产小计 117,512,507.62 115,994,456.2
18、8 负债：负债：短期借款 20,500,000.00 22,499,327.57 应付账款 21,422,078.57 24,589,964.02 合同负债 5,293,332.67 9,211,271.14 应付职工薪酬 510,822.49 1,629,120.23 应交税费 1,058,382.75 5,384,167.32 其他应付款 3,692,271.38 5,509,960.29 其他流动负债 1,500,000.00 负债小计 52,476,887.86 70,323,810.57 所有者权益：所有者权益：盈余公积 3,733,454.56 3,752,363.68 未分配利润
19、 20,734,735.12 1,350,851.95 所有者权益小计 65,035,619.76 45,670,645.71 利润表：利润表：营业收入 65,555,325.06 90,574,743.40 营业成本 55,968,250.14 69,910,085.76 税金及附加 490,633.37 511,758.53 销售费用 4,005,690.68 5,619,125.16 管理费用 7,260,286.84 7,230,745.28 研发费用 5,723,229.37 5,340,301.17 财务费用 1,138,535.53 1,239,219.96 其他收益 318,4
20、34.05 339,843.70 信用减值损失 -622,768.20 -1,034,952.90 资产减值损失 -1,548,638.24 -421,673.51 资产处置收益 646,578.70 -营业外收入 259,103.27 69,663.67 营业外支出 16,120.92 64,100.10 所得税费费用 -997,092.94 -171,310.34 净利润 -8,997,619.27 -216,401.26 现金流量表现金流量表 销售商品、提供劳务收到的现金 97,079,024.03 83,588,891.70 收到的税费返还 1,510,135.36 0.00 公告编号
21、：2022-012 11 收到其他与经营活动有关的现金 16,646,769.24 18,344,704.94 经营活动现金流入小计 115,235,928.63 101,933,596.64 购买商品、接受劳务支付的现金 80,628,060.07 68,242,031.10 支付给职工以及为职工支付的现金 7,014,741.41 8,525,207.95 支付的各项税费 5,987,233.62 5,595,758.33 支付其他与经营活动有关的现金 21,259,837.16 21,591,407.57 经营活动现金流出小计 114,889,872.26 103,954,404.95
22、经营活动产生的现金流量净额 346,056.37 -2,020,808.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,208,580.73 707,290.49 投资活动现金流出小计 1,208,580.73 707,290.49 投资活动产生的现金流量净额-1,208,580.73 -707,290.49 收到其他与筹资活动有关的现金 1,965,694.44 筹资活动现金流入小计 23,500,000.00 25,465,694.44 支付其他与筹资活动有关的现金 100,120.00 筹资活动现金流出小计 16,622,018.58 16,722,138.58 筹资活动产生的
23、现金流量净额 6,877,981.42 8,743,555.86 母公司报表：母公司报表：资产：资产：应收票据 7,965,694.00 应收账款 20,116,343.17 47,269,163.31 应收款项融资 6,000,000.00 -预付款项 8,136,072.35 1,424,097.47 其他应收款 2,695,403.86 943,570.98 存货 41,936,965.11 14,743,411.32 合同资产 5,484,402.48 其他流动资产 145,065.94 423,817.97 长期应收款 4,411,361.76 885,200.50 固定资产 268
24、,818.12 237,459.58 无形资产 1,198,297.55 43,431.48 递延所得税资产 233,163.18 2,019,604.29 其他非流动资产 230,450.00 资产小计 100,783,906.51 97,312,718.85 负债：负债：公告编号：2022-012 12 短期借款 15,000,000.00 16,992,433.42 应付账款 11,537,033.09 14,826,192.50 合同负债 1,634,982.01 7,012,262.36 应付职工薪酬 194,521.02 690,618.78 应交税费 947,544.25 3,9
25、97,552.09 其他应付款 4,919,256.38 7,195,787.42 负债小计 34,233,336.75 50,714,846.57 所有者权益：所有者权益：盈余公积 3,733,454.56 3,752,363.68 未分配利润 22,249,685.12 2,278,078.52 所有者权益小计 66,550,569.76 46,597,872.28 利润表：利润表：营业收入 57,787,106.40 72,150,063.37 营业成本 52,665,074.47 58,174,808.76 税金及附加 433,039.17 360,433.60 销售费用 3,479,
26、514.61 4,085,969.11 管理费用 4,439,866.43 5,036,671.65 研发费用 3,262,789.96 2,889,221.58 财务费用 1,064,520.80 1,134,726.17 其他收益 156,790.85 178,200.50 信用减值损失 -622,768.20 -614,918.63 资产减值损失 -1,548,638.24 -236,993.39 资产处置收益 646,578.70 304,728.17 营业外收入 23,709.87 54,480.87 营业外支出 15,520.92 63,500.00 所得税费用 -997,092.
27、94 -98,861.18 净利润 -7,920,454.04 189,091.20 现金流量表：现金流量表：销售商品、提供劳务收到的现金 74,179,956.48 72,027,061.70 收到的税费返还 1,510,135.36 -收到其他与经营活动有关的现金 17,609,087.04 19,307,022.74 经营活动现金流入小计 93,299,178.88 91,334,084.44 购买商品、接受劳务支付的现金 60,232,862.70 59,405,757.26 支付给职工以及为职工支付的现金 3,721,127.63 4,993,263.42 支付的各项税费 5,763
28、,930.07 5,372,454.78 支付其他与经营活动有关的现金 19,574,481.82 19,486,931.06 经营活动现金流出小计 89,292,402.22 89,258,406.52 经营活动产生的现金流量净额 4,006,776.66 2,075,677.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,488.90 7,964.60 公告编号：2022-012 13 投资活动现金流出小计 48,488.90 7,964.60 投资活动产生的现金流量净额-48,488.90 -7,964.60 收到其他与筹资活动有关的现金 1,965,694.44 筹资活动现
29、金流入小计 18,000,000.00 19,965,694.44 支付其他与筹资活动有关的现金 75,120.00 筹资活动现金流出小计 16,548,914.41 16,624,034.41 筹资活动产生的现金流量净额 1,451,085.59 3,341,660.03 公告编号：2022-012 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于锅炉及辅助设备制造行业的生产、运营及服务的提供商，是以产品开发为先导，集工程设计咨询、工程承包、设施运营、技术开发和合同能源管理为一体的高科技技术企业。公司拥有专业化的专家团队和解决问
30、题的综合能力，主要为国内火力发电电厂提供整体系统节能改造解决方案，能够进行全方位节能环保诊断分析及综合性节能环保技术改造。近年主要聚焦于燃煤机组深度调峰改造及锅炉综合节能改造两个方面。公司主要采取两种运营模式，模式一：自主研发综合性能优异化产品，采取直销模式，直接和客户对接，提供设备产品或整体节能设计、设备施工安装、维护等服务，以产品直接利润和服务附加利润作为回报；模式二：提供系统整体节能服务，整合优势产品及资源，与客户签订节能服务合同，采用节能效益分享型模式运作。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省
31、（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2021 年 11 月获批并取得北京市“专精特新”中小企业证书，有效期 2021 年 11 月至 2024 年 11 月；公司于 2020 年 10 月 21 日取得高新技术企业证书，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否
32、发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内经营业绩实现情况 报告期内公司实现营业收入 87,270,518.91 元，比去年同期下降 3.65%；毛利率 28.18%，较去年公告编号：2022-012 15 同期上涨 5.36 个百分点，净利润 1,952,840.55 元，比去年同期增长 1002.42%；资产总计119,314,711.52 元，较期初增长 2.86%；归属于挂牌公司股东的净资产 47,623,486.26 元，比去年同期增长 4.28%。2、报告期内业务开展情况（1）节能业务实现稳定增长 报告期内
33、，烟气余热梯级利用节能项目在京能集团、国神集团、苏能国信集团等共计中标 8台机组，其中 4 台 1000MW 机组，4 台 660MW 机组，不仅增加了公司在高容量机组方面的业绩，同时大幅度提高了公司的经济效益。截至目前为止，公司共计签订烟气余热梯级利用节能项目 19 台机组，占全国同类技术市场份额的 80%以上，保持国内领跑地位。（2）高水分煤种燃烧技术成果喜人 报告期内，公司完成燃用高水分煤种机组提高热一次风温度项目 3 项，共计 5 台机组。此外，另有 2 台 660MW 等级机组合同已签。根据我国严峻的能源形势和煤炭价格走势，预计未来几年燃煤电厂将大幅度掺烧高水分的经济性煤种，公司研发
34、的适用于燃用高水分煤种机组的相关技术势必成为公司新的利润增长点。（3）火电机组深度调峰技术发展迅速 报告期内，公司结合“碳达峰、碳中和”的国家能源形势，迅速开展了燃煤火电机组深度调峰技术的研发和示范性项目的实施工作。在锅炉侧实现低负荷稳燃、全负荷脱硝，在汽轮发电机侧实现热电解耦，增加低负荷供热能力。截止目前，共计完成包括天生港电厂、漳山电厂、十堰电厂等共计 7台机组的深度调峰技改项目。紧贴国家能源政策新要求，不仅为公司带来了利润的蓝海，同时为国家降碳做出了力所能及的贡献。（4）投入换热器研发，占据市场主动 报告期内，公司独立完成了“一体挤压成型螺旋翅片管”的研发、试制、示范性工程、量产等工作；
35、与东南大学合作完成了“新型热管防冻暖风器”的研发、试制工作。一方面有利于提高公司的市场广度，另一方面加深了公司的技术储备。（5）保持节能技术研发投入，深耕节能领域 报告期内，公司形成了火力发电节能利用和火力发电灵活性深度调峰的两大主营业务板块，并对两大板换进行了深度的技术研发，对烟气余热梯级利用节能技术路线及方案、深度调峰技术路线及方案等节能技术进行深入研发及优化，均取得了一定突破并成功应用。(二二)行业情况行业情况 在国家加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局背景下，在二氧化碳排放“3060”两个目标要求下，当前我国能源发展进入重要的战略转型期。特别是自 2020 年
36、以来，我国火力发电开始转型，2021 年也是关键的一年。习近平主席在“第 75 届联合国大会”上承诺中国将推动疫情后世界经济的“绿色复苏”，并强调中国二氧化碳排放力争于 2030 年前达到峰值，努力争取 2060 年前实现碳中和。生态环境部也提出，以 2030 年前二氧化碳排放达峰倒逼能源结构绿色低碳转型和生态环境质量协同改善。国家能源结构也将调整，要构建清洁低碳安全高效的能源体系，控制化石能源总量，着力提高利用效能，大力发展新能源。因此，对传统用能行业的清洁化改造将是未来的重中之重，电力、冶金、钢铁、环保等行业的一些重点企业已把碳中和目标提上了重要日程。一方面，2020 年是能源局发布的煤电
37、节能减排升级与改造行动计划（2014-2020）实施的最后一年，电厂节能改造方面，国家要求 2020 年前所有 300MW 以上机组标准煤耗低于 315g/kWh，目前国内 300MW 以上机组标准煤耗基本在 320350g/kWh 之间。从实际情况来看，我国 75%以上的燃煤机组仍不能满足行动计划的节能要求，因此节能改造在电厂仍有较大的推进空间，节能改造依然是今后火力发电改革的主流方向。另一方面，十三届全国人大四次会议明确了今后我国的能源发展方向：支持做好碳达峰、碳中和工作。进一步支持风电、光伏发电等 VRE 能源发展和非常规天然气开采利用，增加可再生、清洁能源供给。新能源的发展即给传统火力
38、发电带来了挑战也带来了机遇，火力发电将更多的承担电力系统调节和“托底保供”作用，火力发电机组的灵活性调峰、调频势必成为今后几年发展的主流方公告编号：2022-012 16 向。第三方面，为提升系统调节能力，增强系统灵活性、适应性，破解新能源消纳难题，电力发展“十三五”规划明确提出，全面推动煤电机组灵活性改造，“十三五”期间计划完成 2.2 亿千瓦的煤电机组灵活性改造目标。然而从实际情况来看，规划目标仅实现了 1/4左右，国家势必会加大机组灵活性改造的投资。综合而言，鉴于国家对能源发展形势的总体规划、节能减排的政策要求以及新能源发展的要求，近年火力发电厂的节能改造、灵活性改造、调峰调频改造需求依
39、然是电力系统技改的主流，公司所处行业较为稳定。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 24,415,495.64 20.46%10,230,963.14 8.82%138.64%应收票据 650,000.00 0.54%9,465,694.00 8.16%-93.13%应收账款 54,755,363.94 45.89%59,558,793.09 51.35%-8
40、.07%存货 16,977,110.75 14.23%16,130,816.82 13.91%5.25%投 资 性 房 地产 长 期 股 权 投资 固定资产 3,781,182.99 3.17%4,560,842.00 3.93%-17.09%在建工程 无形资产 27,736.67 0.02%47,492.95 0.04%-41.60%商誉 短期借款 31,042,726.94 26.02%22,499,327.57 19.40%37.97%长期借款 预付账款 1,368,689.31 1.15%2,164,577.88 1.87%-36.77%其他应收款 1,728,851.20 1.45%
41、2,041,094.06 1.76%-15.30%其 他 流 动 资产 582,201.28 0.49%563,662.47 0.49%3.29%长 期 待 摊 费用 381,591.22 0.32%589,731.94 0.51%-35.29%递 延 所 得 税资产 2,195,918.70 1.84%2,092,053.45 1.80%4.96%其 他 非 流 动资产 2,113,222.60 1.77%535,030.00 0.46%294.97%应付账款 26,104,015.18 21.88%24,589,964.02 21.20%6.16%应 付 职 工 薪酬 1,481,425.
42、32 1.24%1,629,120.23 1.40%-9.07%应交税费 4,057,872.87 3.40%5,384,167.32 4.64%-24.63%其他应付款 2,027,526.65 1.70%5,509,960.29 4.75%-63.20%其 他 流 动 负债 650,000.00 0.54%1,500,000.00 1.29%-56.67%公告编号：2022-012 17 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金 24,415,495.64 元，较期初增加 138.64%，一方面原因是公司加强应收款项的催收工作，派专人负责，本期应收账款回款较好
43、；另一方面原因是为满足公司经营发展对流动资金的需求，增加银行贷款，融资活动现金流量净额增加。2、报告期末应收票据 650,000.00 元，较期初减少 93.13%，主要原因为报告期，未到期的商业汇票贴现减少。3、报告期末应收账款 54,755,363.94 元，较期初减少 8.07%，主要是公司把项目回款作为项目实施的重要商谈条款，加强对完工项目应收账款的催收，保证后期项目执行过程中应收账款的顺利回款。4、报告期末存货 16,977,110.75 元，较期初增长 5.25%，主要原因是报告期内未完工项目比上年同期多，因而未结转的项目成本增多所致。5、报告期末固定资产 3,781,182.99
44、 元，较期初减少 17.09%，主要是公司对已提足折旧，使用价值不大的设备进行了清理所致。6、报告期末无形资产 27,736.67 元，较期初减少 41.60%，主要是公司本期计提摊销所致。7、报告期末短期借款 31,042,726.94 元，较期初增加 37.97%，主要是为满足公司经营发展对流动资金的需求，增加银行贷款所致。8、报告期末预付账款 1,368,689.31 元，较期初减少 36.77%，主要是公司年末未完工项目的材料及设备及时到货所致。9、报告期末其他应收款 1,728,851.20 元，较期初减少 15.30%，主要是公司年末加强各类往来和备用金的清理工作所致。10、报告期
45、末长期待摊费用 381,591.22 元，较期初减少 35.29%，主要是累计摊销所致。11、报告期末递延所得税资产 2,195,918.70 元，较期初增加 4.96%，主要是计提的资产减值准备较上年增加所致。12、报告期末其他非流动资产 2,113,222.60 元，较期初增加 294.97%，主要是项目未到期质保金较上年增加所致。13、报告期末应付账款 26,104,015.18 元，较期初增加 6.16%，主要是公司还在进行的项目较上年同期多，未与供应商结算的款项增加所致。14、报告期末应付职工薪酬 1,481,425.32 元，较期初减少 9.07%，主要是公司计提的奖金少于去年同期
46、所致。15、报告期末应缴税费 4,057,872.87 元，较期初减少 24.63%，主要是报告期内取得的进项税发票比上年多所致。16、报告期末其他应付款 2,027,526.65 元，较期初减少 63.2%，主要是公司加强了往来款的清理工作，及时清理往来款所致。17、报告期末其他流动负债 650,000.00 元，较期初减少 56.67%，主要是公司已贴现还未到期的商业汇票（即终未终止确认的应收票据）较上年同期多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占
47、营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 87,270,518.91-90,574,743.40-3.65%营业成本 62,679,151.52 71.82%69,910,085.76 77.18%-10.34%毛利率 28.18%-22.82%-销售费用 6,362,994.65 7.29%5,619,125.16 6.20%13.24%管理费用 7,091,975.78 8.13%7,230,745.28 7.98%-1.92%公告编号：2022-012 18 研发费用 5,343,824.96 6.12%5,340,301.17 5.90%0.
48、07%财务费用 1,576,503.41 1.81%1,239,219.96 1.37%27.22%信用减值损失-1,514,241.21-1.74%-1,034,952.90-1.14%-46.31%资产减值损失-122,406.71-0.14%-421,673.51-0.47%70.97%其他收益 298,630.34 0.34%339,843.70 0.38%-12.13%投资收益 436,462.26 0.50%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 140,260.76 0.16%0.00 0.00%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,99
49、3,896.08 3.43%-393,275.17-0.43%861.27%营业外收入 172,650.47 0.20%69,663.67 0.08%147.83%营业外支出 1,317,571.25 1.51%64,100.10 0.07%1955.49%净利润 1,952,840.55 2.24%-216,401.26-0.24%1002.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入本期较上期减少 3.65%，主要是项目规模增大，施工周期增长，导致报告期内达到收入确认条件的项目数量较上年同期减少所致。报告期内营业成本本期较上期减少 10.34%，主要是报告期内已完工项目的成
50、本控制好于上年所致。报告期内营业成本的减少比率较营业收入的减少比率增加，致使报告期内的毛利率较上年增加 5.36%。2、报告期内销售费用本期较上期增加 13.24%，主要是本期公司加强业务拓展，新签订单较多，业务人员的工资及差旅费增加。3、报告期内财务费用本期较上期增长 27.22%，主要是本期公司银行借款增加，利息支出较上年增加所致。4、报告期内信用减值损失较上期减少 46.31%，主要是本期应收账款的坏账准备较上年减少所致。5、报告期内资产减值损失较上期减少 70.97%，主要是本期合同资产减值减少。6、报告期内其他收益较上期减少 12.13%，主要是本期取得的各项补贴较上年少所致。7、报