1、1 2021 巴陵节能 NEEQ：831054 湖南巴陵炉窑节能股份有限公司 HUNAN BALING FURNACE ENERGY CONSERVATION CO.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 10 月 28 日，公司签署协议，出资 2000 万元，购买胡冬元、何坚志、武汉众利盈信科技发展有限公司分别持有的广西双利铝业有限公司 35%、35%、30%的股份。公司成为广西双利铝业有限公司控股股东。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财
2、务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .138138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和
3、释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周绍芳、主管会计工作负责人周绍芳及会计机构负责人（会计主管人员）杨霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对
4、年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 核心技术泄密风险 公司所有技术均为公司研发团队自主研发，拥有自主知识产权。炉窑行业发展较晚，公司所在地炉窑生产企业较多，公司的技术人才很容易被其他公司高薪诱惑，造成技术人才流失，形成技术泄密，降低企业技术竞争优势。控股股东、实际控制人不
5、当控制的风险 公司控股股东周绍芳持有公司股份 31,477,500 股，持股比例为 59.62%，担任公司董事长。张丽持有公司股份 6,484,500 股，持股比例为 12.28%，张丽与周绍芳为夫妻，共同持股 71.90%，为公司共同实际控制人。若控股股东、实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司施加不当控制，可能损害公司及少数股东的权益。应收账款无法及时收回的风险 报告期内应收账款余额为 18,244,780.61 元，较上年同期下降43.84%,占资产的比重较小。公司的客户主要集中为铝、锌、铜等行业，该行业客户资金实力较强，信誉度高；而应收账款的形成主要是合同产品完工验收后预留的一年期
6、5%或 10%质保金，针对此尾款的回收，公司制定了应收账款回收考核责任制度，并按照制度执行应收账款回款率的考核；同时公司还聘请5 了常年法律顾问，对可能存在风险的应收账款通过司法程序进行催收。但仍不能排除个别客户因经营不善出现财务状况困难及宏观经济状况不佳导致应收账款无法及时收回或不能全部收回的风险。存货大量减值的风险 公司产品的主要原材料包括钢材、氧化铝、板状钢玉球、铝矾土、铝液等，受全球经济环境的影响，报告期内出现价格反弹，呈现持续上涨趋势，若公司生产用的主要原材料价格持续出现大幅波动，将会面临一定的原材料价格波动的风险。同时因产品技术不断的更新、改进，造成存货过时积压，从而导致存货减值的
7、风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司章程 指 湖南巴陵炉窑节能股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 财信证券有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 顺鑫物资 指 岳阳市顺鑫物资回收有限公司 岳阳安达 指 岳阳市安达耐火材料有限公司 顺达炉窑 指 岳阳市顺达炉窑节能有限公司 广西双利 指 广西双利铝业有限公司 巴陵节能、公司、本公司
8、 指 湖南巴陵炉窑节能股份有限公司 新冠疫情 指 新型冠状病毒肺炎的简称，世界卫生组织命名为“2019 冠状病毒病”。是指 2019 年新型冠状病毒感染导致的肺炎。三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年度 期末 指 2021 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南巴陵炉窑节能股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN BALING FURNACE ENERGY CONSERVATION CO.,LTD BLJN 证券简称 巴陵节能 证券代码 831054 法定代表人 周
9、绍芳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 马迎九 联系地址 湖南省岳阳市经济技术开发区康王乡新旗组 电话 0730-8745811 传真 0730-8759868 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖南省岳阳市经济技术开发区康王乡茶园村新旗组 邮政编码 414000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 11 月 5 日 挂牌时间 2014 年 8 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-(C)专用设备制造业-35 采矿、冶金、建筑专用设备制
10、造-(351)冶金专用设备制造(3516)主要产品与服务项目 工业节能炉窑、工业节能炉窑辅助设备及配件、电气智能控制系统、高端耐火材料、冶金辅料、铝杆、铝合金杆、铆钉杆、脱氧杆、康丰管用杆、铝及铝合金丝生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（周绍芳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周绍芳、张丽），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430600707333781C 否 注册地址 湖南省岳阳
11、市经济技术开发区康王乡 否 注册资本 52,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财信证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉区芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 28 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财信证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏五军 彭亚敏（姓名 3）（姓名 4）5 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、经营范围的变更
12、：2022 年 3 月 9 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过并经 2022 年 3月 25 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过关于追认变更公司经营范围暨修改的议案，公司经营范围由原“工业炉窑、工业炉窑辅助设备、配件、电气控制系统的设计、制造与销售；耐火材料、冶金辅材的设计、生产与销售；有色金属铸造与加工设备及电气控制系统的设计、制造与销售；政策允许经营的有色金属材料加工（不含冶炼）与销售；光伏发电-售电服务（以工商登记为准）。”变更为“许可项目：发电业务、输电业务、供(配)电业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证
13、件为准)。一般项目：通用设备制造(不含特种设备制造）；烘炉、熔炉及电炉销售；烘炉、熔炉及电炉制造；冶金专用设备制造；冶金专用设备销售；风机、风扇制造；风机、风扇销售；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；除尘技术装备制造；工业自动控制系统装置制造；工业自动控制系统装置销售；耐火材料生产；耐火材料销售；金属切前加工服务；有色金属铸造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。”2、2022 年 3 月 7 日，广西双利股东会通过决议变更经营范围。经营范围由原“铝杆、铝合金 杆、8 铆钉杆、脱氧杆、康丰管用杆、铝及铝合金丝生产、销售”：变更为：“许可项目：发电业务、输电业务、
14、供（配）电业务；供电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)；一般项目：有色金属铸造；有色金属压延加工；有色金属合金制造；金属材料制造；金属材料加工；有色金属合金销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）”9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 274,217,167.80 189,173,013.57 44.96%毛利率%19.78%15.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,447,211.99
15、 6,010,188.66 223.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,666,107.17-7,658,762.82 317.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.06%4.78%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.90%-6.09%-基本每股收益 0.3683 0.1138 223.64%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 263,075,106.35 232,501,431.33 13.15%负债总计 130,779
16、,570.34 94,076,263.38 39.01%归属于挂牌公司股东的净资产 132,295,536.01 128,691,302.65 2.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.51 2.44 2.87%资产负债率%（母公司）44.05%38.35%-资产负债率%（合并）49.71%40.46%-流动比率 1.55 1.92-利息保障倍数 26.26 7.90-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,357,473.97-31,541,277.23 139.18%应收账款周转率 10.81 4.61-存货周
17、转率 2.58 1.94-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.15%-3.41%-营业收入增长率%44.96%39.60%-净利润增长率%227.09%-76.58%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,800,000.00 52,800,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异
18、 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,305,519.83 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,920,322.03 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 70,547.17 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 544,880.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
19、负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 442,029.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 407,625.83 11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,195.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,082,081.57 所得税影响数 281,323.22 少数股东权益影响额（税后）19,653.53 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,781,104.82 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错
20、更正 其他原因 请填写具体原因不适用 注：本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则），执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响；自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司为铝、锌、铜等有色金属加工企业和钢铁、石化、建材、机械等行业提供熔炼、保温设备，公司产品具有超强的节能效果和环保特性，公司拥有较强
21、的研发、设计、生产能力，公司的主要产品有节能熔炼炉、保温炉系列以及拥有核心专利技术的节能产品，如：无旁通不成对换向型蓄热式燃烧技术形成的不对称蓄热式燃烧系统、永磁搅拌器、碳化硅金属组合空气预热器、可持续使用的炉窑预制件等。公司主要通过直销模式开拓销售业务，工业节能炉窑的生产、安装与销售和炉窑的节能技术改造是公司营业收入的主要来源，公司合同能源管理及配套节能炉窑工程的耐火材料销售是营业收入的补充。公司利用专利技术生产节能设备然后进行销售，是公司未来炉窑节能业务发展趋势。公司于 2021 年 10 月 28 日签署协议，出资购买胡冬元、何坚志、武汉众利盈信科技发展有限公司分别持有的广西双利铝业有限
22、公司 35%、35%、30%的股份，并实际控制广西双利。广西双利从事铝杆、铝合金 杆、铆钉杆、脱氧杆、康丰管用杆、铝及铝合金丝生产、销售。广西双利主要通过直销模式开展销售业务。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年公司通过了省级“小巨人”复审认定。2020 年 9 月，公司取得了湖南省科技厅、财
23、政厅、税务局颁发的高新企业证书，证书号码为：GR202043001568.报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明：13 1、公司的所处行业没有变化，但因报告期内全资子公司广西双利铝业有限公司的铝杆、铝合金杆、铆钉杆、脱氧杆、康丰管用杆、铝及铝合金丝生产、销售业务收入占合并报表层面收入超 50%，后期
24、股转公司可能对行业分类做出变更，具体以股转公司公布的挂牌公司行业分类结果为准。2、由于报告期收购了广西双利铝业有限公司 100%股权，广西双利全年营业收入超过公司合并报表主营业务收入的 50%，故在原主营业务工业节能炉窑、工业节能炉窑辅助设备、配件、电气智能控制系统的设计、制造与销售；高端耐火材料、冶金辅料的研发、生产与销售的基础上，增加了铝杆、铝合金 杆、铆钉杆、脱氧杆、康丰管用杆、铝及铝合金丝生产、销售等主营业务。3、由于以上原因，公司的主要产品或服务、客户类型、关键资源、销售渠道、收入来源都相应发生了变化，增加了与广西双利有关的主要产品与服务、客户类型、关键资源、销售渠道、收入来源。4、
25、公司的商业模式没有发生变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司全年计划实现营业收入 20,000 万元，实现净利润 2,000 万元。为了提高公司整体经济效益，在报告期内收购了广西双利铝业有限公司。广西双利铝业有限公司在收购后实现营业收入 143,258,422.56 元，实现净利润-788,191.02 元，由此致使公司整体实现营业收入 274,217,167.80元，较上年同期增长 44.96%；归属于母公司所有者的净利润 19,447,211.99 元，同比增长 223.57%。营业收入完成率 137.11%，净利润完成率 97.24%(二二)行业情
26、况行业情况 2021 年，国际经济形势复杂多变、行业竞争趋势更加激烈。公司持续采取了开源、节流、提质、降耗的应对措施，业务向大型项目和毛利率高的项目方向调整，及时调整经营铝熔炼业务的模式，从原来单纯的依托为铝加工企业提供熔铝业务向独立的铝延压加工、铝合金业务转变，报告期内炉窑行业的主营业务收入保持增长。公司在炉窑行业中的竞争地位继续领先。铝延压加工及铝合金领域的业务进展顺利。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比
27、重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,615,174.61 8.60%33,802,296.70 14.54%-33.10%应收票据-应收账款 18,244,780.61 6.94%32,484,636.34 13.97%-43.84%存货 98,783,995.42 37.55%71,870,463.96 30.91%37.45%投资性房地产-14 长期股权投资-固定资产 52,958,431.12 20.13%45,685,505.67 19.65%15.92%在建工程 296,244.02 0.11%660,000.00 0.28%-55.11%无形资产 20,24
28、0,093.79 7.69%19,194,523.77 8.26%5.45%商誉-短期借款 27,432,809.02 10.43%18,021,750.00 7.75%52.22%长期借款-交易性金融资产 10,427,321.06 3.96%-应收款项融资 21,467,069.02 8.16%3,538,462.00 1.52%506.68%预付款项 6,351,627.05 2.41%6,188,387.25 2.66%2.64%其他应收款 2,505,892.72 0.95%13,457,995.06 5.79%-81.38%其他流动资产 1,751,647.63 0.67%338,
29、393.21 0.15%417.64%递延所得税资产 4,791,429.60 1.82%5,280,767.37 2.27%-9.27%其他非流动资产 2,641,399.70 1.00%-应付账款 5,393,090.89 2.05%6,297,782.23 2.71%-14.37%合同负债 43,921,231.90 16.70%42,778,357.92 18.40%2.67%其他应付款 27,522,724.61 10.46%6,850,624.70 2.95%301.75%其他流动负债 5,524,747.83 2.10%3,807,647.55 1.64%45.10%预计负债 4
30、,909,421.53 1.87%-资产总计 263,075,106.35-232,501,431.33-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金较上年同期下降 33.10%，主要是公司为了及时的收回货款，对部分回款较困难的客户，让步接收票据结算的方式，且受报告期末收购广西双利铝业有限公司股权支付转让款 1,500万元的影响所致。2、报告期内应收账款较上年同期下降 43.84%，主要是公司加大了对应收账款的回收力度，将应收账款的回款率纳入销售人员月度绩效考核指标，另外，对账龄较长、催收较困难的客户单位，通过让步接受票据结算的方式，及部分采取司法程序进行应收账款的回
31、收所致。3、报告期内存货较上年同期增长 37.45%，主要是因为新增子公司广西双利铝业有限公司期末存货金额 20,094,194.92 元所致。4、报告期内固定资产较上年同期增长 15.92%，主要是因为新增子公司广西双利铝业有限公司期末固定资产金额 7,499,290.39 元所致。5、报告期内在建工程较上年同期下降 55.11%，主要是公司对办公区域及厂房墙面、地面亮化工程完工，在建工程转维修费用所致。6、报告期内短期借款较上年同期增长 52.22%，主要是公司为了进一步扩大规模，调整公司产业结构，提高公司整体经济效益，收购了广西双利铝业有限公司，考虑对收购后前期生产线技改项目的投入，15
32、 预计将在原有基础上增加投资额，致使银行融资增加所致。7、报告期内交易性金融资产较上年同期增长 100%，主要是子公司广西双利铝业有限公司购买的理财产品未赎回所致。8、报告期内应收款项融资较上年同期增长 506.68%，主要系销售订单的增加，新增客户大多使用票据结算及对部分客户的收款让步接收票据所致。9、报告期内其他应收款较上年同期下降 81.38%，主要是上年同期子公司岳阳顺达炉窑节能服务有限公司在处置深圳格创铝业有限公司股权之前提供给深圳格创铝业有限公司 800 万元的经营支持款、清远市源正达贸易有限公司投资订金 294 万元及肇庆市大正铝业有限公司股转受让款 166 万元，在报告期内全额
33、收回所致。10、报告期内其他流动资产较上年同期增长 417.64%，主要是新增子公司广西双利铝业有限公司待抵扣增值税进项税额增加所致。11、报告期内其他非流动资产较上年同期增长 100%，主要系子公司广西双利铝业有限公司因生产线技改项目投入购建长期资产支付形成的预付款增加所致。12、报告期内合同负债较上年同期增长 2.67%，主要是公司新增销售订单多，客户依据合同约定，支付的预收款项增加所致。13、报告期内其他应付款较上年同期增长 301.75%，主要系收购广西双利铝业有限公司新增应付未付原股东胡冬元股权转让款 435 万元及欠款 404 万元、何坚志股权转让款 65 万元，新增朱振平、景进贤
34、对该公司的投资意向金各 200 万元及提供的借款各 300 万元所致。14、报告期内其他流动负债较上年同期增长 45.10%，主要系本期待转销项税额增加所致。15、报告期内预计负债较上年同期增长 100%，主要是公司考虑后期如因无法预计的售后服务费用，给利润指标带来较大波动的影响，所以针对完工验收合同在质保期内可能会发生售后服务的情况，按工程项目不含税收入计提了 5%的产品质量保证金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%
35、金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 274,217,167.80-189,173,013.57-44.96%营业成本 219,990,697.35 80.22%160,698,161.92 84.95%36.90%毛利率 19.78%-15.05%-销售费用 8,523,755.19 3.11%6,800,902.28 3.60%25.33%管理费用 8,309,294.67 3.03%7,583,826.19 4.01%9.57%研发费用 16,437,862.34 5.99%16,901,683.81 8.93%-2.74%财务费用 670,077.30 0.24%1,3
36、85,238.56 0.73%-51.63%信用减值损失-540,400.23-0.20%-6,321,831.75-3.34%-91.45%资产减值损失-115,332.65-0.04%-874,611.05-0.46%-86.81%其他收益 2,922,517.91 1.07%9,668,243.88 5.11%-69.77%投资收益 442,029.86 0.16%7,480,786.69 3.95%-94.09%公允价值变-16 动收益 资产处置收益 228.23-1,200,007.82 0.63%-99.98%汇兑收益-营业利润 20,695,891.03 7.55%4,687,4
37、23.49 2.48%341.52%营业外收入 969,562.00 0.35%295,707.25 0.16%227.88%营业外支出 1,322,803.60 0.48%243,830.33 0.13%442.51%净利润 19,815,368.06 7.23%6,058,003.54 3.20%227.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年同期增长 44.96%，主要是因为报告期内业务规模扩展，完工验收的工程项目增加，致使因项目完工确认的收入增加，再加上新增广西双利铝业有限公司铝合金圆杆的销售收入 143,258,422.56 元所致。2、报告期内营业成本较上
38、年同期增长 36.90%，是因为营业收入的增加，匹配成本增加。3、报告期内财务费用较上年同期下降 51.63%,主要是报告期内公司通过协定存款的方式进行理财，产生了存款利息收入；再加上公司对外提供借款产生的利息收入 74,780.00 元所致，另短期借款虽有增加，但增加在报告期末，对利息支出影响不大。4、报告期内信用减值损失较上年同期下降了 91.45%，是因为深圳格创铝业有限公司处置后减少了上年同期应收帐款计提的坏帐准备金 4,061,976.75 元，且公司加强了对客户应收账款回款的监管，并以此作为对销售人员月度考核指标，致使应收账款减少，计提的坏账准备金随之减少所致。5、报告期内资产减值
39、损失较上年同期下降了 86.81%，是因为公司为了减少库存，加速资金回笼，对子公司岳阳安达耐火材料有限公司面临淘汰的产品进行再生产利用及降价销售所致。6、报告期内其他收益较上年同期下降 69.77%，主要是受子公司岳阳安达耐火材料有限公司地方留存税收奖返 6,314,313.29 元在上年同期确认收益所致。7、投资收益较上年同期下降了 94.09%,报告期内公司为了提高资金的利用率，降低用资成本，利用闲置的自有资金购买理财产品，形成理财收入 442,029.86 元。报告期内投资收益下降主要是受深圳格创铝业有限公司 2020 年 1 月-11 月损益转投资收益 4,696,254.08 元及上
40、年同期处置该公司形成投资收益 2,784,532.61 元影响所致。8、资产处置收益较上年同期下降 99.98%，主要是受子公司岳阳安达耐火材料有限公司部分土地与车间出售结算在上年同期形成的收益所致。9、报告期内营业利润较上年同期增长 341.52%，是因为报告期内对可能生效的销售合同,依据客户对产品技术的要求、并结合同类产品历史成本结算的方式进行事前合同评审，通过合同评审放弃低毛利及亏损的合同。同时，对合同执行过程的安装施工方式，由原来的公司自行安装施工改成承包给外单位，并对承包单位的产品安装施工质量进行监管。在保证了产品质量的同时，又提高了合同订单的施工效率，减少了因产品安装施工质量问题带
41、来的返工及售后成本，受此影响，再加上 21 年度营业收入的增长，致使报告期内营业利润增长较快。10、报告期内营业外收入较上年同期增长 227.88%，主要是公司员工对内蒙古联晟新能源材料股份有限公司施工过程中存在质量问题，给予的施工质量考核处罚所致。11、报告期内营业外支出较上年同期增长 442.51%，主要是年终通过对固定资产的盘存，现场清理出的已无使用价值的机械设备及办公设备报废增加，及子公司广西双利铝业有限公司生产线改造对部分陈旧的设备拆除报废所致。综合上述情况的影响，致使报告期内净利润较上年同期增长 227.09%。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金
42、额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 273,932,173.77 188,896,654.60 45.02%其他业务收入 284,994.03 276,358.97 3.12%主营业务成本 219,947,547.68 160,698,161.92 36.87%其他业务成本 43,149.67-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%工程项目 11
43、4,187,857.08 68,813,288.29 39.74%39.79%-1.78%179.19%工程服务 2,846,561.89 1,528,620.27 46.30%106.45%110.60%-2.24%节能配件 8,730,958.34 4,206,667.48 51.82%-70.73%-71.79%3.60%耐火材料 3,309,516.40 1,265,238.56 61.77%8.88%-32.59%61.47%铝 合 金 材料及制品 145,142,274.09 144,176,882.75 0.67%98.19%97.17%336.55%合计 274,217,167
44、.80 219,990,697.35 19.78%44.96%36.90%31.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%华南地区 163,431,621.00 151,084,441.22 7.55%111.29%112.86%-8.28%华东地区 57,234,111.59 34,566,051.12 39.61%-23.17%-38.33%59.92%华中
45、地区 29,829,523.02 18,153,398.26 39.14%75.11%8.89%1,735.17%西南地区 11,965,164.65 7,566,221.80 36.76%695.62%526.73%86.39%华北地区 6,684,318.28 5,458,474.70 18.34%-39.88%-39.17%-4.90%西北地区 4,475,393.80 2,853,569.16 36.24%1,991.48%2,395.78%-22.18%东北地区 376,814.18 216,399.31 42.57%369.98%68.78%-171.06%国外地区 220,221
46、.28 92,141.78 58.16%-97.01%-98.60%437.62%合计 274,217,167.80 219,990,697.35 19.78%44.96%36.90%31.38%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内根据客户对公司产品质量及技术的要求、结合同类产品历史成本数据进行事前合同评审，通过评审放弃低毛利及亏损的合同。同时，将销售产品配套的安装施工方式，由原来的公司自行安装施工转变为承包给外单位，并对承包单位的产品安装施工质量进行监管。这样既保证了产品质量，18 提高了合同订单的施工效率，同时也减少了因为产品安装施工质量问题带来的返工成本，受此影响致使工程项目
47、毛利率较上年同期增长 179.19%。工程服务属于公司承接的维修服务性质的业务，且成本的组成主要以人工成本及耐火材料为主，公司对这块的定价主要侧重于耐火材料的销售；致使耐火材料毛利率较上年同期增长 61.47%；子公司广西双利铝业有限公司销售的铝合金圆杆毛利率为 0.57%,而上年同期受原材料铝锭价格的持续上涨，再加上客户深圳市比亚迪供应链管理有限公司采购铝液的价格参照上海 SMM 有色金属网上公布的上月平均价为深圳格创铝业有限公司产品销售的定价，致使铝锭的毛利率为 0.15%，不同的产品、受市场影响因素不同导致铝合金材料及制品毛利率较上年同期增长 336.55%。综合上述原因的影响，使报告期
48、内整体毛利率较上年同期增长 31.38%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海南威特电气集团有限公司 37,296,167.37 13.60%否 2 广东新亚光电缆股份有限公司 21,902,701.17 7.99%否 3 广西纵览线缆集团有限公司 18,542,124.92 6.76%否 4 江西保太有色金属集团有限公司 17,255,189.13 6.29%否 5 立中锦山(英德)合金有限公司 9,074,252.21 3.31%否 合计合计 104,070,434.80 3
49、7.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西广投银海铝业集团有限公司 142,311,179.01 65.32%否 2 张元杰 9,108,633.02 4.18%否 3 武汉拓储工贸有限公司 8,298,470.53 3.81%否 4 融源铝业有限公司 7,313,917.35 3.36%否 5 浙江自立新材料股份有限公司 5,401,902.65 2.48%否 合计合计 172,434,102.56 79.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目
50、项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,357,473.97-31,541,277.23 139.18%投资活动产生的现金流量净额-16,194,293.79-1,431,808.41-1,031.04%筹资活动产生的现金流量净额-7,350,302.27 58,913,424.44-112.48%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年周期增长 139.18%，主要是因为销售订单的增加，遵循合同约定比例的预收款项增加，因新增子公司广西双利铝业有限公司，致使报告期未存货增加19,337,626.16 元，在加强