1、公告编号：2022-004 1 2021 中科三耐 NEEQ：430513 沈阳中科三耐新材料股份有限公司 Shenyang Zhongke Sannai New Materials Co.,Ltd 年度报告 公告编号：2022-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月，公司入选沈阳市工信局的“老原新”重点产业链中“新字号”“新材料重点产业链”的链主企业。2021 年 8 月，公司入选国家工业和信息化部第三批专精特新“小巨人”企业；同月，公司入围沈阳市“科技百强”企业。2021 年 9 月，公司生产的某航空发动机叶片产品被评为辽宁省工业和信息化厅“专精特新”产品。公告编号
2、：2022-004 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第八节第八节 行业信息行业信息 .3131 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保
3、护 .3232 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .117117 公告编号：2022-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李鹏、主管会计工作负责人张东亚及会计机构负责人（会计主管人员）焦烨妍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来
4、计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 客户、供应商因商业秘密，申请豁免披露名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项
5、名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、市场波动风险 高温合金材料属于新材料领域中的高端金属结构材料，具有优异的高温强度、良好的抗氧化和抗热腐蚀性能以及良好的疲劳性能、断裂韧性等综合性能被广泛用于航空、航天领域和能源领域。伴随着我国航空航天技术和工业的发展，且随着技术扩散，可能会吸引其它投资者进入该行业，从而加剧行业竞争，影响到行业的平均利润水平。本公司为了扩大产能、现规模经济、低产品成本,已通过定增的方式在沈阳扩建厂房并在重庆建立子公司，且坚持研发，以及发明专利，通过抢占市场先机，巩固客户，使公司能够占据高温合金材料的高端产品领域。2、行业政策风险 航空航天行业属于国家重点发展的
6、战略性先导产业，是国民经济和国防建设的重要组成部分。是一个以现代科学为基础的高新技术产业，知识和技术密集，航空航天行业代表着未来制造业发展的最高水平。因此国家对行业的监管程度也比较高,包括公告编号：2022-004 5 产品销售价格、产品质量、生产标准、行业准入等。若国家有关行业监管政策发生变化及行业波动都将可能对整个行业竞争态势带来新的变化,从而可能影响到公司的业绩增长，公司发展面临一定的行业风险。未来国家行业监管政策的变化还可能进一步提高公司经营成本,影响公司的盈利水平，引起公司的业绩波动。3、原材料价格波动风险 本公司目前产品使用的金属原材料主要为镍、钴、铬等有色金属，价格波动较大，从而
7、影响到公司的原材料成本。我公司原材料成本占产品成本构成的 60%左右，因此原材料价格的波动直接对公司产品成本产生影响，从而影响到公司的盈利水平。4、应收账款发生坏账风险 报告期内公司应收账款余额较大，截至 2021 年 12 月 31 日，应收账款净额占总资产比重为 15.12%。主要原因是公司对主要客户销售增长迅速，这些客户由于采购量较大,验收周期长,要求的应收账款结算周期相对较长，如应收账款不能及时全额收回将会对公司的经营业绩、财务状况产生一定的影响。5、核心技术人员流失风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日
8、趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。本公司主营产品科技含量较高，有多项产品和技术处于研发阶段，如果出现核心技术人员外流情况，将会影响本公司的持续技术创新能力。6、综合管理水平亟待提高的风险 现阶段公司管理结构相对简单，随着市场规模不断扩大以及公司实施精细化管理策略的要求，未来公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否
9、存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中科三耐 指 沈阳中科三耐新材料股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 沈阳中科三耐新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 沈阳中科三耐新材料股份有限公司董事会 监事会 指 沈阳中科三耐新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 报告期 指 2021 年度 公告编号：2022-004 6 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 2020 年第二次临时股东大会修改后的公司
10、章程 北京爱利彼 指 北京爱利彼创业投资有限公司 控股股东 指 中国科学院金属研究所 三会 指 董事会、监事会、股东大会 子公司 指 重庆三耐科技有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳中科三耐新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shenyang Zhongke Sannai New MaterialsCo.,Ltd CSN 证券简称 中科三耐 证券代码 430513 法定代表人 李鹏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 夏春雨 联系地址 辽宁省沈阳市浑南新区世纪路 8#
11、8-3 电话 024-23748813 传真 024-23748302 电子邮箱 公司网址 办公地址 辽宁省沈阳市浑南新区世纪路 8#8-3 邮政编码 110179 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 22 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-有色金属冶炼和压延加工业-有色金属铸造-有色金属铸造 C3250 主要产品与服务项目 高温合金母合金材料、船用增压器叶片、工业燃气轮机热端涡轮叶片、重型燃气轮机热
12、端涡轮叶片、航空航天用特种精密铸件、玻璃棉喷吹离心器等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,468,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（中国科学院金属研究所）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（中国科学院金属研究所），无一致行动人 公告编号：2022-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912101007643559445 否 注册地址 辽宁省沈阳市浑南新区世纪路8#8-3 否 注册资本 58,468,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告
13、期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 阎玉华 袁萃 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区东管头 1 号院 3 号楼 2048-62 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例
14、增减比例%营业收入 110,687,535.69 105,096,442.80 5.32%毛利率%45.97%45.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,556,553.21 25,342,171.17 16.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,456,425.24 22,978,506.89 6.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.33%9.80%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.55%8.89%-基本每股收益 0.51 0.43 18.60%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元
15、 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 431,286,219.93 358,341,098.26 20.36%负债总计 93,510,274.53 63,032,676.84 48.35%归属于挂牌公司股东的净资产 299,531,970.60 271,354,895.66 10.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.12 4.64 10.38%资产负债率%（母公司）20.70%15.80%-资产负债率%（合并）21.68%17.59%-流动比率 4.22 5.65-利息保障倍数 519.86-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减
16、比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,531,689.47-5,170,855.13-219.71%应收账款周转率 1.60 1.82-存货周转率 0.80 0.91-公告编号：2022-004 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.36%12.25%-营业收入增长率%5.32%48.82%-净利润增长率%8.06%56.37%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,468,000 58,468,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优
17、先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-14,534.22 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,435,929.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
18、金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 520,339.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 242,825.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,184,560.16 所得税影响数 1,003,469.45 少数股东权益影响额（税后）80,962.74 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,100,127.97 公告编号：2022-004 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-004 12 第四节
19、第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、经营模式 公司产品为高温合金材料及相关制品，应用于高端装备制造业的驱动装置，根据产品产、销的业务特点，经营上采取“以销定产”的模式，采购上采取“以单定购”的模式，把握市场需求、创新应用，确保主营产品在本领域的占有率稳定增长以及产品销售收入的逐年递增。2、销售模式 公司销售主要采取直销方式，通过近几年的市场开拓，已经建立了日趋完善的营销体系和网络，有着良好的客户关系、较完善的客户服务和技术支持。为了整合销售网络资源、增强竞争优势，公司坚持“以顾客为关注焦点”的营销理念，与客户合作双赢、共同发展。3、盈利模
20、式 公司的盈利主要来自于高温合金母合金及工业燃机叶片销售所产生的销售利润，凭借公司在高性能合金行业技术和性能上的优势和竞争力，以及市场对该类产品不断增长的需求，公司的产品销售取得了一定的利润空间。报告期内公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2021 年 8 月，公司入选国家工业和信息化部第三批专精特新“小巨人”企业。2、2020 年 1
21、2 月，国科火字2020220 号文件关于辽宁省 2020年第一批高新技术企业备案 文件中公布-沈阳中科三耐新材料股份有限公司评为 2020 年辽宁省第一批高新技术企业，高新证书号：GR202021000643。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 公告编号：2022-004 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营
22、计划计划 2021 年度，公司加强团队管理，引进技术人员，在提高产量、产值的同时，不断提升产品质量，完善管理制度，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。2021 年，公司主营业务收入 11,068.75 万元，同比增加 5.32%；归属于挂牌公司股东的净利润 2,955.65 万元，同比增加 16.63%。2021 年末，公司的某型航空发动机 5 种叶片正式进入批产阶段，计划年产值约增加 4 千万元。(二二)行业情况行业情况 航空航天行业属于国家重点发展的战略性先导产业，是国民经济和国防建设的重要组成部分。是一个以现代科学为基础的高新技术产业，知识和技术密集，航空航天行业代表着未来制造业发
23、展的最高水平。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,748,156.99 8.75%45,284,518.98 12.64%-16.64%应收票据 81,734,131.99 18.95%47,797,950.50 13.34%71.00%应收账款 65,227,031.33 15.12%72,991,459.60 20.37%-10.64%存货 86,
24、122,161.28 19.97%63,976,108.17 17.85%34.62%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 100,491,246.10 23.30%53,312,671.68 14.88%88.49%在建工程 15,288,966.86 3.54%34,446,245.80 9.61%-55.61%无形资产 23,647,456.42 5.48%24,169,240.77 6.74%-2.16%商誉 短期借款 4,500,000.00 1.04%长期借款 6,803,774.15 1.58%公告编号：2022-004 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1
25、、应收票据同比增加 71.00%：本报告期客户回款承兑票据增加，且未到期。2、存货同比增加 34.62%：本报告期增加生产投入，已完工产品待客户验收。3、固定资产同比增加 88.49%：本报告期在建工程转为固定资产。4、在建工程同比减少 55.61%：本报告期在建工程转为固定资产。5、其他流动资产同比增加 43.41%：本报告期增加待抵扣的进行增值税进行税额。6、其他非流动资产同比增加 35.73%：本报告期增加的预付工程款和设备采购款。7、应付票据同比增加 186.09%：本报告期增加对供货商的承兑汇票付款。8、合同负债同比增加 153.15%：本报告期客户增加预付货款。2.2.营业情况营业
26、情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 110,687,535.69-105,096,442.80-5.32%营业成本 59,800,741.51 54.03%57,434,501.16 54.65%4.12%毛利率 45.97%-45.35%-销售费用 2,677,922.12 2.42%2,591,017.54 2.47%3.35%管理费用 15,666,465.95 14.15%10,41
27、4,878.62 9.91%50.42%研发费用 10,531,477.67 9.51%7,334,595.82 6.98%43.59%财务费用-63,482.66-0.06%-94,063.80-0.09%-32.51%信用减值损失-574,318.63-0.52%-2,222,074.62-2.11%-74.15%资产减值损失 420,064.06 0.38%37,148.73 0.04%1030.76%其他收益 8,279,708.43 7.48%1,994,293.39 1.90%315.17%投资收益 520,339.72 0.47%1,089,937.00 1.04%-52.26%
28、公允价值变动收益 0.00 0%0.00 资产处置收益-14,534.22-0.01%12,936.57 0.01%-212.35%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 营业利润 29,375,468.42 26.54%26,975,225.33 25.67%8.90%营业外收入 242,825.09 0.22%33,450.83 0.03%625.92%营业外支出 0.00 0%28,331.38 0.03%-100.00%净利润 24,464,223.98 22.10%22,640,183.97 21.54%8.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用同比增加 50.42%：
29、本报告期折旧和摊销 219.28 万元，主要是管理类固定资产增加。2、研发费用同比增加 43.59%：本报告期研发直接投入费用增加 180.08 万元，主要是新增研发项目。公告编号：2022-004 15 3、财务费用同比减少 32.51%：本报告期承兑贴现息增加 3.55 万元，主要用于商业承兑票据贴现。4、信用减值损失同比减少 74.15%：本报告期应收账款减少损失减少 164.77 万元，主要是客户回款增加。5、资产减值损失同比增加 1030.76%：本报告期存货减值损失转回 38.29 万元，主要是减值产品市场价格增加。6、其他收益同比增加 315.17%：本报告期增值税退税和政府项目
30、资金 611.41 万元。7、投资收益同比减少 52.26%：本报告期交易性金融资产持有期间收益减少 56.95 万元。8、资产处置收益同比减少 212.35%：本报告期处置超过使用期限的固定资产损失 1.45 万元。9、营业外收入同比增加 625.92%：本报告期收到质量赔偿 24.28 万元。10、营业外支出同比减少 100%：本报告期无相关业务发生。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 110,687,535.69 105,096,442.80 5.32%其他业务收入 0 0 主营业务成本 59,800,74
31、1.51 57,434,501.16 4.12%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%高温母合金 50,018,072.99 32,421,143.58 35.18%-27.84%-20.51%-5.98%航空发动机系列 37,128,991.89 16,802,541.65 54.75%294.78%169.07%21.15%铸件 11,348,37
32、6.10 5,458,402.01 51.90%129.54%88.35%10.52%燃机 10,518,779.93 4,467,220.28 57.53%-38.53%-30.94%-4.67%其它 1,258,672.58 347,260.82 72.41%-66.21%-41.29%-11.71%增压器叶片 414,642.20 304,173.17 26.64%-30.06%-31.94%2.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本
33、比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内（中部）48,235,028.68 25,216,126.03 47.72%49.09%19.42%12.99%国内（西部）37,939,901.55 23,525,907.75 37.99%-24.38%-11.32%-9.13%国内（东部）14,383,291.03 7,123,159.98 50.48%159.63%118.71%9.27%公告编号：2022-004 16 国内（东北）10,129,314.43 3,935,547.75 61.15%-40.54%-39.77%-0.49%收入构成变动的原因：收
34、入构成变动的原因：1、航空发动机类产品营业收入同比增加 294.78%：主要是系列产品已进入批量生产阶段。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 37,071,993.77 33.49%否 2 客户 2 36,335,606.10 32.83%否 3 客户 3 11,899,422.58 10.75%否 4 客户 4 10,596,336.28 9.57%否 5 客户 5 9,245,328.59 8.35%否 合计合计 105,148,687.32 95.00%-(4)(4
35、)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供货商 1 18,101,842.79 22.57%否 2 供货商 2 14,076,661.16 17.55%否 3 供货商 3 3,855,300.91 4.81%否 4 供货商 4 3,553,982.30 4.43%否 5 供货商 5 2,346,690.39 2.93%否 合计合计 41,934,477.54 52.29%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动
36、产生的现金流量净额-16,531,689.47 -5,170,855.13 -219.71%投资活动产生的现金流量净额-23,929,107.30 -17,678,378.44 -35.36%筹资活动产生的现金流量净额 33,214,434.78 3,035,000.00 994.38%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 219.71%：本报告期到期的销售回款增加小于购买商品支付增加。2、投资活动产生的现金流量净额减少 35.36%：本报告期用于购建在建工程和设备支出的现金流出增加。3、筹资活动产生的现金流量净额增长 994.38%：本报告期吸收少数股东投资 1,94
37、6.50 万元，增加银行借款 1,130.37 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 公告编号：2022-004 17 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 重庆三耐科技有限责任公司 控股子公司 有色金属制造、销售 110,000,000.00 98,101,052.40 85,561,713.97 19,734.51-11,150,412.03 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制
38、的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 10,531,477.67 7,334,595.82 研发支出占营业收入的比例 9.51%6.98%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 硕士 8 6 本科以下 33 42 研发人员总计 41 48 研发人
39、员占员工总量的比例 28.67%26.23%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 7 5 公司拥有的发明专利数量 7 5 研发研发项目项目情况：情况：2021 年度研发项目 10 个，其中航空类叶片研发 8 项，燃机类叶片研发 2 项。航空类叶片研发：1 项已完成研发目标，3 项完成样件生产，4 项目样件后期测试。燃机类叶片研发：1 项已完成研发目标 85%，1 项进入技术鉴定阶段。公告编号：2022-004 18 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审
40、计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”19 所述的会计政策、“六、合并财务报表项目注释”27。1、事项描述 中科三耐公司 2021 年度确认的营业收入为 110,687,535.69 元，较上年增长 5.32%。由于营业收入是中科三耐公司的关键业绩指标之一，从而存在中科三耐公司管理层（以下简称“管理层”）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因
41、此，其收入是否确认在恰当的财务报表期间可能存在错报风险，我们将中科三耐公司收入确认作为关键审计事项。2、审计应对 针对收入确认这一关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括：（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；（2）了解和评估中科三耐公司的销售流程以及收入确认的会计政策；（3）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析性程序，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；（4）选取样本检查销售合同或订单，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；（5）结合对应收账款的审计，选择主要客户对报告期内销售额进行函证；（6）针对资产负
42、债表日前后确认的收入，选取样本进行截止性测试，核对发货单及其他支持性文件，确认收入是否被记录于恰当的会计期间。（二）应收账款减值 相关信息披露详见财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”9 所述的会计政策及“六、合并财务报表项目注释”3。1、事项描述 截至 2021 年 12 月 31 日，中科三耐公司应收账款余额为 70,673,529.99 元，坏账准备金额为5,446,498.66 元。由于应收账款金额重大，若应收账款无法收回而发生坏账对财务报表影响重大，且坏账准备的评估涉及管理层的重大判断和估计，因此我们将中科三耐公司应收款项减值作为关键审计事公告编号：2022-004 19 项。2
43、、审计应对 针对应收账款减值这一关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括：（1）了解和评价管理层与应收账款管理相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；（2）了解中科三耐公司应收账款坏账准备的会计政策，评估应收账款坏账准备会计估计的合理性，复核应收账款坏账准备计提会计政策及会计估计的合理性；（3）对于按单项计提坏账准备的应收账款，复核管理层对于预计信用损失进行评估判断的依据；（4）对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，选取样本复核组合划分、账龄划分等关键信息，并执行重新计算程序，检查坏账准备计提的准确性。（5）结合期后回款情况，评价坏账准备计提的合理性。(七七)会计政策、会计估计变更或
44、重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。采用该方法，公司无需调整 2
45、021 年年初留存收益，无需调整可比期间信息。执行新租赁准则对公司 2021 年度财务报表无影响。（2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。（3）重大会计差错更正 本公司在报告期内无重大会计差错更正事项。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-004 20 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责
46、。公司也始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，以科技创新支持绿色制造和环境保护，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司良好的发展也增加了就业机会，促进了当地经济的繁荣。公司未来将持续履行社会责任，对股东负责、对社会负责，提倡企业回报社会、奉献社会的精神。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司主营业务突出，销售继续保持增长趋势，主要财务等各项指标健康。公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；
47、公司无违法、违规行为发生。2020 年公司从全国股转系统基础层企业调入至创新层企业，挂牌以来公司管理稳定，报告期内，公司未发现对公司持续经营能力存在潜在不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场波动风险 高温合金材料属于新材料领域中的高端金属结构材料，具有优异的高温强度、良好的抗氧化和抗热腐蚀性能以及良好的疲劳性能、断裂韧性等综合性能被广泛用于航空、航天领域和能源领域。伴随着我国航空航天技术和工业的发展，且随着技术扩散，可能会吸引其它投资者进入该行业，从而加剧行业竞争，影响到行业的平均
48、利润水平。本公司为了扩大产能，实现规模经济，降低产品成本已通过定增的方式在沈阳扩建厂房并在重庆建立子公司，且坚持研发，以及发明专利，通过抢占市场先机，巩固客户，使公司能够占据高温合金材料的高端产品领域。防范措施：为降低对航空航天产业依赖的风险，公司近年来也在大力拓展航空航天领域材料以外的客户，并且已经在高温合金母合金材料、船用增压器叶片、工业燃气轮机热端涡轮叶片、重型燃气轮机热端涡轮叶片、航空发动机叶片、特种精密铸件、玻璃棉喷吹离心器等领域取得了非常显著的业绩。2、行业政策风险 航空航天行业属于国家重点发展的战略性先导产业，是国民经济和国防建设的重要组成部分。是一公告编号：2022-004 2
49、1 个以现代科学为基础的高新技术产业，知识和技术密集，航空航天行业代表着未来制造业发展的最高水平。因此国家对行业的监管程度也比较高,包括产品销售价格、产品质量、生产标准、行业准入等。若国家有关行业监管政策发生变化及行业波动都将可能对整个行业竞争态势带来新的变化,从而可能影响到公司的业绩增长，公司发展面临一定的行业风险。未来国家行业监管政策的变化还可能进一步提高公司经营成本,影响公司的盈利水平，引起公司的业绩波动。防范措施：航空、航天在未来几年仍属于国家重点扶持的产业。而我公司为了降低航空、航天领域的行政政策风险，也在逐步加大其他产品项目上的研发力度。3、原材料价格波动风险 本公司目前产品使用的
50、金属原材料主要为镍、钴、铬等有色金属，价格波动较大，从而影响到公司的原材料成本。防范措施：公司经营上采取“以销定产”、采购上采取“以单定购”的模式，可以根据原材料价格的涨幅情况，相应提高产品的销售价格，尽量避免因原材料价格波动对公司利润带来巨大影响。4、应收账款发生坏账风险 报告期内公司应收账款余额较大，截至 2021 年 12 月 31 日，应收账款净额占总资产比重为 15.12%。主要原因是公司对主要客户销售增长迅速，这些客户于采购量较大,验收周期长,要求的应收账款结算周期相对较长，如应收账款不能及时全额收回将会对公司的经营业绩、财务状况产生一定的影响。防范措施：2022 年度公司将积极加