1、恒升机床 2021 年度报告 2022-004 1 2021 年度报告 恒升机床 NEEQ:831690 芜湖恒升重型机床股份有限公司（WUHU HENGSHENG HEAVY MACHINE TOOL CO.LTD.）恒升机床 2021 年度报告 2022-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 2 月，公司通过中国质量 认证中心质量管理体系 ISO9001:2015 年度审核。本年度，公司全新研发设计的CK5265B/S 大型数控双柱立式车床正式投入实施，该产品加工直径达 6.5 米。2021 年 4 月，公司参加在北京举办的第十七届中国国际机床展览会。本年度，公司被审核认
2、定为“2021年度芜湖市研发支出 50 强”企业，这是公司连续第二年获此称号。2021 年 4 月，公司被芜湖市湾沚区政府授予“和谐劳动关系奖”。本年度，公司与芜湖机械工程学校联合办学设立“恒升班”。恒升机床 2021 年度报告 2022-004 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、
3、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 恒升机床 2021 年度报告 2022-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡子俊、主管会计工作负责人李汉庆及会
4、计机构负责人（会计主管人员）李汉庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。安徽华明会计师事务所（普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在
5、未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、宏观经济波动风险。机床行业是为下游企业提供生产加工设备的行业，下游企业的固定资产投资直接影响机床行业的市场供需状况，而固定资产投资直接受宏观经济发展形势和国民经济增长幅度的制约。2021 年，国内经济虽然总体保持稳定，但全球经济复苏和疫情防控的不稳定不确定因素对行业造成较大影响。本年度机床工具行业企业各项主要指标增速回落，新增订单和在手订单的增速回落进一步加快；而下游相关行业投资转弱、原材料价格居高不下等不利因素，
6、都给行业整体运行带来一定压力。公司根据市场形势和需求变化特点，以用户需求为导向，继续加强产品转型升级，提升产品技术含量，缩短产品生产周期。公司以升级版的三大主导产品为基础，通过不断改进完善使产品逐步向中高端方向发展，进一步提升公司产品市场核心竞争力。2、市场竞争风险。当前，我国机床工具行业继续呈现中低档产品产能过剩、激烈的市场竞争和巨大的转型升级压力的态势。在激烈的市场竞争中，虽然公司一直专注于重型金属切削机床的研发、生产、销售，有了广泛的客户群，并形成了一定的品牌知名度，但面对目前中低档产品产能过剩、高端产品供应不足的市场供求结构和用户对机床产品的个性化要求，公司存在很大的市场竞争压力。恒升
7、机床 2021 年度报告 2022-004 5 公司积极加大宣传力度,开展区域经销商和用户的回访活动，及时落实解决产品售后服务事宜，提升企业知名度和用户满意度；利用产品和服务方面的优势，有重点地开拓区域性、代表性产业群细分市场，建立对用户个性化需求的快速反应机制；对产品进行优化设计，从产品设计源头开始对公司产品部件进行归类、整理、优化，形成局部规模效应；加强内部管理和成本控制，提升产品盈利水平。3、技术进步带来的风险。机床行业的竞争很大程度上是设计、制造技术上的竞争，随着行业产品转型升级，企业面临很大的技术挑战，而不断进行技术开发及技术创新是构筑企业核心竞争力的重要手段。经过多年的探索和积累，
8、公司自主研发了数控双柱立车、数控铣镗床、数控双面铣镗床和数控回转工作台等数控系列产品，但随着市场需求的变化和行业竞争的加剧，公司必须立足于市场需求，继续研究开发技术含量更高的中高档数控机床，以在激烈的市场竞争中求得发展。而开发过程中针对用户个性化需求的设计开发费用和制造成本也将大幅增加，且新研发产品的市场适应度存在不确定性，公司今后将在一定程度上面临技术创新和新产品开发风险，以及由此产生的市场竞争力下降的风险。公司建有“安徽省数控切削机床工程技术研究中心”和“安徽省省级企业技术中心”。公司注重现有产品的升级改进工作，根据用户个性化要求进行定制化设计和生产。公司对多项立车系列和落地镗系列产品从外
9、形设计、操作使用到加工精度等方面进行了持续改进完善。公司一直高度重视技术人才的引进和培养，尤其是重点产品研发人才的培养；同时注重内部团队建设，推进技术部门核心人员年轻化，保证产品研发工作的稳定性、持续性和有效性。4、存货余额较高的风险。2021 年和 2020 年，公司存货周转率分别为 0.62 次和 0.54 次，各期末存货余额分别为 12,641.02 万元和 12,551.09 万元，占相应期末流动资产总额的比例分别为 64.75%和 63.71%。公司存货较高的原因是由于公司产品数控化率高，且客户个性化定制占绝大多数，订单约定的交货期趋紧。为适应市场竞争，加快产品产出，缩短交货周期，公
10、司增加了部分配套加工周期较长的机床通用铸件和配套件的备货，相应增加了原材料和在制品余额；且用户的个性化定制需求也制约了公司产品的批量生产、销售，相应导致存货周转率偏低。较高的存货余额会降低公司资产的周转能力，导致流动性风险。公司根据合同统筹安排产品生产和配套计划，在加强库存物资管理的基础上，对加工周期较长的机床通用铸件和配套件适当储备，特殊定制件要求配套企业及时保证供应；加强公司内部生产流程管控，提高生产效率，加快产品产出；及时安排已发出产品的安装调试工作，加快收入转化，提高存货周转效率。5、实际控制人不当控制的风险。公司实际控制人为胡子俊先生，至本报告期末其直接持有公司股份6685.84 万
11、股，占总股本的 57.24%，且担任公司董事长，对公司经营决策可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他权益股东带来风险。公司不断加强内部管理，规范法人治理结构，充分发挥董事会、监事会和股东大会的积极作用，在企业发展战略、重大投融资、重大人事变动和其他重大事项上严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则和公司章程等规定执行，以避免实际控制人不当控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。恒升机床 2021 年度报告 2022-004 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 恒
12、升机床、芜湖恒升、本公司、公司 指 芜湖恒升重型机床股份有限公司 恒升机电 指 芜湖恒升机电产品销售有限公司，公司全资子公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 芜湖恒升重型机床股份有限公司股东大会 董事会 指 芜湖恒升重型机床股份有限公司董事会 监事会 指 芜湖恒升重型机床股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 天禾律师事务所 指 安徽天禾律师事务所 华明会计师事务所 指 安徽华明会计师事务所（普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
13、元、万元 指 人民币元、人民币万元 金属切削机床 指 用切削、磨削或特种加工方法加工各种金属工件，使之获得所要求的几何形状、尺寸精度和表面质量的机床 数控 指 用数字、文字或符号组成的指令来实现机械设备动作 机床工具行业 指 金属切削机床、锻压机械、铸造机械、木工机床、量具、刃具、量仪、夹具、磨料磨具、涂附磨具等领域 恒升机床 2021 年度报告 2022-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 芜湖恒升重型机床股份有限公司 英文名称及缩写 WUHU HENGSHENG HEAVY MACHINE TOOL CO.LTD.证券简称 恒升机床 证券代码
14、 831690 法定代表人 胡子俊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李一才 联系地址 安徽省芜湖市安徽新芜经济开发区迎宾大道 188 号 电话 0553-8767389 传真 0553-8766878 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 安徽省芜湖市安徽新芜经济开发区迎宾大道 188 号 邮政编码 241100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2021 年 12 月 5 日 挂牌时间 2015 年 1 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C342
15、1 制造业-通用设备制造业-金属加工机械制造-金属切削机床制造 主要业务 重型金属切削机床的研发设计、生产和销售 主要产品与服务项目 数控（数显）双柱立式车床系列、数控（数显）铣镗床系列、数控（数显）双面铣镗床系列、数控（数显）重型回转工作台系列；汽保设备；机床配件销售；机床和机电设备的维修、安装调试、数控化改造和技术培训等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）116,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（胡子俊）恒升机床 2021 年度报告 2022-004 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（胡子俊），无一致行动人 四
16、、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340200738922490Y 否 注册地址 安徽省芜湖市湾沚区芜湖机械工业园 否 注册资本 116,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 安徽华明会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董良海 陈顺 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 安徽省芜湖市鸠江区柏庄财富广场2号办公楼207室 六
17、、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 恒升机床 2021 年度报告 2022-004 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 91,520,145.95 82,031,651.23 11.57%毛利率%14.70%16.28%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,566,645.61-4,045,817.36-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9
18、,044,336.73-7,470,560.82-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.64%-2.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.92%-4.74%-基本每股收益-0.05-0.03-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 277,055,154.65 287,636,493.30-3.68%负债总计 127,052,840.30 132,067,533.34-3.80%归属于挂牌公司股东的净资产 150,002,314.35 155,568,
19、959.96-3.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.33-3.76%资产负债率%（母公司）45.94%45.98%-资产负债率%（合并）45.86%45.91%-流动比率 1.97 1.89-利息保障倍数-8.81-5.01-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,060,300.66 16,830,429.19-28.34%应收账款周转率 476.62 277.37-存货周转率 0.62 0.54-恒升机床 2021 年度报告 2022-004 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年
20、同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.68%4.57%-营业收入增长率%11.57%11.04%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 116,800,000 116,800,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,900,244.90 计入当期损益的政府补助
21、，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,549,396.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,390.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,478,031.96 所得税影响数 340.84 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,477,691.12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原
22、因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 恒升机床 2021 年度报告 2022-004 11 1.会计政策的变更 财政部于 2018 年 12 月颁布了修订后的 企业会计准则第 21 号租赁(以下简称“新租赁准则”)，其中境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起实施；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对原有相关会计政策进行相应变更
23、。新租赁准则取代了财政部于2006年2月15日印发的 财政部关于印发等 38 项具体准则的通知（财会（2006）3 号）中的企业会计准则第 21 号租赁，取消了经营租赁与融资租赁之间的划分，要求承租人自租赁开始日在资产负债表中确认使用权资产和租赁负债，仅对短期租赁和低价值租赁提供了有限豁免。具体租赁确认和计量的会计政策参见附注三、（三十二）。本公司首次执行新租赁准则，公司未发生租入资产业务，未发生累计影响数，不需调整 2021 年 1月 1 日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。2.会计估计的变更 本公司报告期内无重大会计估计变更情况。3.前期会计差错更正 本公司报告期内
24、无前期重大会计差错更正情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的的变化情况变化情况 适用 不适用 恒升机床 2021 年度报告 2022-004 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据（上市公司行业分类指引（2012 年修订）和国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业为“C3421 制造业-通用设备制造业-金属加工机械制造-金属切削机床制造”，是中高档数控金属切削机床研发、制造和销售服务于一体的高新技术企业，主导产品属国家重点支持的高新技术领域中的高档数控机床范畴。公司自成立以来一直致力于金属切削机床的研发和生产制造，为能
25、源、交通、工程机械、环保、冶金、煤矿、发电设备、风电设备、船舶制造、国防、航空航天等多个行业领域提供大、重型数控金属切削加工设备和服务。公司拥有一支专业技术齐全、由包含省市级专业技术人才组成的高水平机床研发队伍，具有丰富的机床研发及制造经验；公司与多所高校和科研院所联合，采用“产、学、研、用”相结合的科研模式，结合市场需求进行定制化生产。公司自 2008 年起至今连续被评审认定为“高新技术企业”，建有“安徽省数控切削机床工程技术研究中心”和“省级企业技术中心”，掌握自主研究开发核心技术和较为完整的专业化重型数控金属切削机床制造体系。公司主要通过研发、制造和销售机床产品，以及对机床设备的大修、改
26、造和销售机床配件等获取收入。主要商业模式：（一）采购模式。公司采购实行“以销定产、以产定购、合理库存”的制度，常用件和标准件保持一定的库存比例，通用机床铸件和配套件适当储备，其他零件则以生产作业计划为基础进行采购。在采购过程中，为避免对供应商过度依赖，公司实行分散采购的制度，降低采购风险；对上游原材料、零部件供应企业实行准入制度，在企业资质、资金和设备实力、服务质量、技术水平等方面设置了一定的要求；并对供应商进行综合评定，建立合格供应商档案，实行优胜劣汰。（二）生产模式。公司主要实行客户化订制的生产模式，根据客户对机床功能和加工性能的要求进行模块化设计和总装生产。公司可根据实际需要调整产品线，
27、实现多规格、小批量的柔性生产。公司对部分关键零部件自主制造加工，同时通过外协加工方式扩散到具有相应加工能力的厂家生产。公司凭借较强的模块化设计、生产和市场开拓能力，为客户提供个性化、多样化、成套化的整体金属切削解决方案。（三）销售模式。公司的产品销售实行代理商经销为主、直销为辅的方式。除了对部分核心客户进行直销服务外，公司主要采取区域代理商经销方式，以便于市场开拓。公司复合型的销售体系既保证了对重点客户的服务品质，又提高了对新兴市场的渗透能力。公司拥有快速响应的售后服务机制，可派遣工程 师、技术人员前往客户公司提供现场服务。报告期内、报告期后至披露日，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的
28、认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况-详细情况 根据 2020 年 12 月 4 日安徽省科学技术厅皖科高【2020】35 号关于公布安徽省 2020 年第一批高新技术企业名单的通知，公司被认恒升机床 2021 年度报告 2022-004 13 定为“高新技术企业”，证书编号：GR202034001676，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事
29、项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 36,393,577.52 13.14%22,323,015.17 7.76%63.03%应收票据
30、21,597,030.10 7.80%46,376,502.88 16.12%-53.43%应收账款 166,030.16 0.06%218,006.97 0.08%-23.84%应收款项融资 9,127,155.96 3.29%-预付款项 906,090.67 0.33%1,869,445.36 0.65%-51.53%存货 126,410,158.99 45.63%125,510,887.43 43.64%0.72%投资性房地产 6,570,608.86 2.37%7,241,037.82 2.52%-9.26%长期股权投资-固定资产 54,782,184.89 19.77%62,355,
31、658.91 21.68%-12.15%在建工程-无形资产 20,467,657.26 7.39%21,029,698.26 7.31%-2.67%商誉-短期借款-应付票据 16,184,161.39 5.84%25,017,675.24 8.70%-35.31%应付账款 33,673,276.88 12.15%25,357,736.04 8.82%32.79%合同负债 36,164,524.70 13.05%39,436,204.02 13.71%-8.30%应交税费 2,018,311.08 0.73%1,392,949.82 0.48%44.89%长期借款 28,015,555.56 1
32、0.11%28,018,300.00 9.74%-0.01%恒升机床 2021 年度报告 2022-004 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期末货币资金较上年期末增加 14,070,562.35 元，增幅 63.03%。主要由于本期应收票据到期解付而收到的货币资金增加。2、应收票据 本期末应收票据较上年期末减少 24,779,472.78 元，降幅 53.43%。主要由于本期应收票据到期解付较多，以及根据会计准则将期末信用等级较高的银行承兑汇票由应收票据中调到应收款项融资科目中列示，相应导致期末应收票据减少。3、应收款项融资 本期末应收款项融资金额为 9
33、,127,155.96 元。根据会计准则将信用等级较高的银行承兑汇票由应收票据中调到应收款项融资科目中列示。4、预付账款 本期末预付账款较上年期末减少 963,354.69 元，降幅 51.53%。主要由于预付配套加工款项减少所致。5、应付票据 本期末应付票据较上年期末减少 8,833,513.85 元，降幅 35.31%。主要由于开具用于支付配套加工款项的银行承兑汇票减少所致。6、应付账款 本期末应付账款较上年期末增加 8,315,540.84 元，增幅 32.79%。主要由于本期配套供货和加工业务未办理款项支付的金额增加。7、应交税费 本期末应交税费较上年期末增加 625,361.26 元
34、，增幅 44.89%。根据国家税务总局 2021 年第 30 号 国家税务总局 财政部关于制造业中小微企业延缓缴纳 2021 年第四季度部分税费有关事项的公告，公司延缓缴纳 2021 年第四季度部分税费，导致期末应交税费增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 91,520,145.95-82,031,651.23-11.57%营业成本 78,070,952.56 85.30%68,676,021.73 8
35、3.72%13.68%毛利率 14.70%-16.28%-销售费用 2,483,927.76 2.71%2,040,435.56 2.49%21.74%管理费用 7,513,470.75 8.21%7,271,709.72 8.86%3.32%研发费用 6,985,696.88 7.63%6,862,581.07 8.37%1.79%财务费用 225,373.54 0.25%465,573.32 0.57%-51.59%信用减值损失-9,323.16-0.01%-18,463.20-0.02%-49.50%资产减值损失-2,003,384.78-2.19%-978,842.16-1.19%10
36、4.67%其他收益 1,549,396.39 1.69%1,352,239.00 1.65%14.58%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 1,900,244.90 2.08%723,546.68 0.88%162.63%恒升机床 2021 年度报告 2022-004 15 汇兑收益-营业利润-5,593,186.57-6.11%-5,390,637.05-6.57%-营业外收入 28,390.67 0.03%1,348,978.13 1.64%-97.90%营业外支出-净利润-5,566,645.61-6.08%-4,045,817.36-4.93%-项目重大变动原因项目重大变动原因：
37、1、营业收入 本期营业收入较上期增加 9,488,494.72 元，增幅 11.57%。公司与配套加工企业沟通以加快配套供应，同时加强内部生产流程管理，以加快产品产出。2、营业成本 本期营业成本较上期增加 9,394,930.83 元，增幅 13.68%。由于本期营业收入增加，相应导致营业成本增加。3、资产减值损失 本期资产减值损失较上期增加 1,024,542.62 元，增幅 104.67%。主要由于本期计提的存货减值准备增加所致。4、资产处置收益 本期资产处置收益较上期增加 1,176,698.22 元，增幅 162.63%。主要由于本期出售房产产生的固定资产处置收益增加所致。5、营业外收
38、入 本期营业外收入较上期减少 1,320,587.46 元，降幅 97.90%。主要由于公司上期对部分往来账项按双方约定予以处理，导致上期营业外收入增加。6、净利润 本期营业收入虽较上期增加 11.57%，但净利润减少 1,520,828.25 元，主要原因有：（1）由于原材料价格的大幅上涨，以及公司所处行业激烈的市场竞争，本年度产品销售毛利率下滑了 1.58 个百分点；（2）计提的存货减值准备增加，也影响了本期净利润；（3）本期营业外收入较上期减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 87,678,274.32
39、 78,643,603.83 11.49%其他业务收入 3,841,871.63 3,388,047.40 13.39%主营业务成本 76,257,659.17 67,494,178.61 12.98%其他业务成本 1,813,293.39 1,181,843.12 53.43%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比上营业收入比上年同期年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%立式车床 78,456,858.39 68,403,298
40、.35 12.81%19.47%19.64%-1.00%落地式铣镗床 7,832,168.14 6,648,770.20 15.11%-17.77%-17.14%-4.12%回转工作台 1,389,247.79 1,205,590.62 13.22%-59.17%-58.32%-11.81%恒升机床 2021 年度报告 2022-004 16 配件及其他 3,841,871.63 1,813,293.39 52.80%11.99%209.20%-36.32%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：近几年来，随着国家对环保治理的高度重视，促进清洁能源开
41、发利用、特高压远距离输电等领域取得重大技术突破，风力发电、海上发电等领域投入加大，相关行业对立车系列产品的需求亦随之增加。本年度，公司继续加大立车系列产品研发和原有系列产品改进完善工作力度，对 CK5240、CK5250 系列立车产品进行完善设计，改善产品性能，提高产品稳定性。本年度，公司全新设计的研发项目 CK5265B/S大型数控立式车床投入实施。本期公司立车系列产品营业收入 7,845.69 万元，较上年度增长 19.47%；落地式铣镗床营业收入 783.22 万元，较上年度下降 17.77%。由于配件及加工等其他业务毛利水平的不稳定性，本期配件及其他业务营业收入和营业成本的增幅不同。(
42、3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 徐州市长江机床设备有限公司 14,174,203.53 15.49%否 2 常州市德威数控机床有限公司 6,860,884.94 7.50%否 3 成都铭华机电设备有限公司 5,256,637.19 5.74%否 4 张家港今日精锻有限公司 5,157,654.87 5.63%否 5 张家港保税区神瑞机电贸易有限公司 3,385,398.24 3.70%否 合计合计 34,834,778.77 38.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况
43、 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 芜湖久弘重工股份有限公司 13,077,486.77 20.76%否 2 无锡市滨湖铸造有限公司 9,357,963.68 14.86%否 3 河南凤凰机床铸造有限公司 3,963,798.84 6.29%否 4 南京广浩自动化系统有限责任公司 2,354,867.26 3.74%否 5 沧州捷信数控机床附件制造有限公司 2,209,115.04 3.51%否 合计合计 30,963,231.59 49.16%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期
44、金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,060,300.66 16,830,429.19-28.34%投资活动产生的现金流量净额 2,580,375.69-4,300.00-筹资活动产生的现金流量净额-570,114.00-8,674,634.90-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额为 12,060,300.66 元，较上年度下降 28.34%。（1）受疫情影响，恒升机床 2021 年度报告 2022-004 17 上年度政府出台了社保减负政策，本年度公司按规定正常缴纳各项社保费用，支付给职工以及为职工支
45、付的现金较上年度增加；（2）本期收到的违约金和租金较上期减少，相应导致本期收到其他与经营活动有关的现金较上期减少。2、投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额 2,580,375.69 元，较上年度增加 2,584,675.69 元。主要由于本期处置房产收回的现金增加。3、筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额为-570,114.00 元，较上期增加 8,104,520.90 元。主要由于上期公司偿还了 800 万元委托银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司
46、名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 芜湖恒升机电产品销售有限公司 控股子公司 机床配件销售 3,000,000.00 3,566,645.92 3,548,921.84 311,902.67 72,138.60 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021 年我国机床工具行业延
47、续 2020 年下半年以来恢复性增长态势，市场需求持续改善，机床工具行业运行继续保持向好趋势。但受全球经济复苏和疫情防控的不稳定不确定因素影响，本年度行业企业各项主要指标增速继续回落，新增订单和在手订单的增速回落进一步加快；下游相关行业投资转弱、原材料价格居高不下等不利因素，都给行业整体运行带来一定压力。2021 年 3 月，国家“十四五”规划发布，提出要大力推动制造业优化升级；同年 8 月国家发改委强调对工业母机等领域要加强关键核心技术攻关，其中工业母机被放在首要位置。作为工作母机制造企业，公司在加大市场开拓力度的同时，始终把新产品研发和现有产品转型升级作为重点工作，本期公司全新研发设计的
48、CK5265B/S 大型数控双柱立式车床投入实施，对现有产品四米立车和五米立车进一步改进完善，以提升产品性能，提高产品稳定性。公司还对部分生产加工设备进行改造，提高了设备加工效率和稳定性。在进一步推动产品技术升级、提升产品市场竞争力的同时，公司大力培养青年专业技能人才，加快管理团队年轻化。通过加强生产流程管理、加快产品产出，本期公司实现销售收入 9,152.01 万元，较上年增长 11.57%；由于原材料价格的大幅上涨和行业激烈的市场竞争等原因，公司本期净利润为-556.66 万元。恒升机床 2021 年度报告 2022-004 18 报告期内，公司整体经营情况稳定，各项经营计划正常进行，相关
49、资产、业务、人员、财务等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力；财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；公司资产负债率较低，期末资产无抵押、质押情况，资金运转正常；公司稳健的销售政策使得应收账款一直维持非常低的状态，报告期末应收账款余额为 16.60 万元；公司核心管理团队和研发技术人员以及关键岗位上的技能型人才队伍稳定，得以保持公司持续稳步健康发展。至报告期末、报告期后至披露日，未发现对公司持续经营能力产生重大影响的事项。恒升机床 2021 年度报告 2022-004 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索
50、引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查