1、1 2021 汇元科技 NEEQ：832028 北京汇元网科技股份有限公司 Beijing Huiyuan Technology Co.,Ltd 年度报告 2 3 4 5 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心
2、员工情况及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .152152 6 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴洪彬、主管会计工作负责人尹航及会计机构负责人（会计主管人员）宋双双保证年度
3、报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披
4、露的事项及原因 关于是否存在未按要求披露的事项备注：公司在与客户、供应商签订的合作协议中存在保密条款，根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第 9 号创新层挂牌公司年度报告第九条，并基于公司业务发展稳定性和保密性要求，上述前五大客户和供应商名称以字母形式（ABCDE）披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 互联网系统应用风险 公司运用汇付宝支付平台（）、junka 平台（）、800jun 供货系统平台（）、800jun交 易 平 台（）和365jw平 台（）为商户提供互联网虚拟货币交易、第三方支付、聚合支付、产业支
5、付等在内的新型互联网服务，本公司的业务记录也以电子化形式集中在各平台。这充分体现了本公司网络系统、电脑硬件、软件的效率和持续运作能力。众所周知，本行业客观存在着导致服务中断、数据损失的风险因素，如本公司服务器所在地发生地震、军事冲突或其他难以预料且防范的问题，或本公司的电脑硬件、软件受到电脑病毒、黑客的恶意破坏或攻击，或网络通讯的中断和系统的损毁等，这些风险的发生均可能给公司业务带来不利影响。行业监管不断加强的风险 公司全资子公司汇元银通所处的第三方支付行业受到行业主管7 部门的严格监管，包括中国人民银行、工信部、行业协会、文化部均有权颁布及实施监管行业的管理规范和政策。汇元银通目前已就业务合
6、法经营取得了所有应取得的批准、许可及相关备案登记。但随着第三方支付行业的不断发展，业务模式的不断创新，监管政策也不断加强，行业监管部门通过新政策推出、持续性培训、设立清算机构资金划转监督机制、加强第三方行业参与者日常监管、增加支付公司系统和交易数据现场检查频率等监管升级措施，提高了支付业务透明度，将业务合规性要求植入前端，从事后检查转变为实时处置和事前防范，努力提高支付市场的公平性和规范性。若汇元银通未能满足监管要求、未能维持目前已取得的相关批准和许可、未能取得相关主管部门未来要求的新的经营资质、或经营中出现风险事件，则可能被监管机构处罚或者被出具监管意见函，包括但不限于被整改、停新、处罚和吊
7、销资格证等监管措施，从而影响公司业务开展，可能对汇元银通业务产生不利影响。交易真实性风险 公司全资子公司汇元银通作为中国人民银行核准的第三方支付服务机构，并不能完全控制交易的真实性。尽管汇元银通已建立了有效的客户身份识别机制、反洗钱、反恐怖融资机制，但如在日常交易过程中未能做到对客户身份的有效识别，或者交易监控技术措施不够完善，则可能无法完全识别出虚假交易。市场竞争风险 公司致力于成为顶级专业化综合营销支付服务商、企业支付综合服务商，重点为商户、电商平台以及其他新兴行业提供定制化的行业支付解决方案，提供一站式、全方位、高效的综合服务解决方案。目前，我国的互联网第三方支付行业正处在不断演变的快速
8、发展期，随着市场中提供同类产品或服务的企业的增多，竞争也变得越来越激烈。未来，若公司在与竞争对手的竞争中无法建立、保持和扩大自己的竞争优势，则可能会对公司业务的发展空间和公司的业绩产生不利的影响。客户备付金管理不当的风险 公司全资子公司汇元银通作为中国人民银行核准的第三方支付服务机构，具备预付卡发行与受理的资质、互联网支付资质。在汇元银通的业务开展过程中，持续发生较多的客户备付金存款，尽管监管部门针对客户备付金制定了有效的监管机制，如汇元银通未满足监管要求，将可能对备付金的安全和经营许可带来不利影响。税收优惠政策风险 目前，公司、子公司汇元吉祥、孙公司南京汇速通网络科技有限公司均为高新技术企业
9、，公司于 2019 年 12 月 2 日完成高新技术企业证书复审，获得GR201911006837号高新技术企业证书，汇元吉祥于 2019 年 12 月 2 日完成高新技术企业证书复审，获得 GR201911008285 号高新技术企业证书，南京汇速通网络科技有限公司于 2020 年 12 月 2 日完成高新技术企业证书复审，获得GR202032009564号高新技术企业证书，证书有效期均为三年，在报告期内享受 15%的所得税优惠税率，同时公司及所属子公司依据符合条件的国家税收优惠政策，分别享有相应的所得税、增值税或其他税收优惠。如果未来公司、汇元吉祥及南京汇速8 通网络科技有限公司不再被认定
10、为高新技术企业或者出现其他公司及所属子公司不再符合国家税收优惠政策相关要求的情形，公司或所属子公司可能不再享有相应的税收优惠政策，从而导致公司税务成本上升，净利润下降的风险。人才流失和技术泄密风险 公司是一家技术密集型企业，拥有多项知识产权，核心技术研发不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是骨干技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，以及不能及时根据互联网行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势而对公司的生产经营造成一定影响。另外互联网相关技术具有技术升级快、产品生命周期短、升级频繁等特点，企业如不能及时调整新技术的开发方向，将导致企业失去技术优势
11、。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为吴洪彬、尹航、夏敦煌。至本报告披露日，吴洪彬担任公司董事长、总经理，尹航担任公司董事、副总经理、财务总监，夏敦煌担任公司董事、副总经理。三位股东签署了一致行动人协议，约定在处理有关北京汇元网科技股份有限公司经营发展且根据公司法等有关法律法规和公司章程中规定需要由公司股东大会、董事会作出决议的事项时均应采取一致行动，就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致。若实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能产生控制不当、损害公司利益的风险。公司对外
12、投资和对外借款的风险 为实现公司主营业务拓展，公司积极加强与其他公司的合作，通过提供多元化的服务，进入相关企业所处行业产业链，拓展公司支付业务在线上、线下的合作渠道，提高公司的核心竞争力，并促进公司的持续盈利能力。因借款方或投资对象本身业绩不佳，所在行业出现不景气，公司对其借款或投资存在损失或无法收回的风险。为相关金融科技平台提供网关支付与支付账户绑定服务的风险 公司的全资子公司汇元银通作为第三方支付牌照的持有方，在报告期与相关金融科技平台开展业务合作，为相关金融科技平台提供网关支付与支付账户绑定业务等服务。金融科技的迅猛发展，监管部门暂未有明确的监管政策。如果日后的监管政策出台限制汇元银通的
13、网关支付与支付账户绑定服务业务的开展或者与公司合作的相关金融科技平台出现违法或者被处罚的情形，将会对汇元银通的业务开展和声誉产生不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 参见本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“五、风险因素”相关内容。9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、汇元网、汇元科技 指 北京汇元网科技股份有限公司 股东大会 指 北京汇元网科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京汇元网科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京汇元网科技股份有限公
14、司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京汇元网科技股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年、上年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 汇元银通 指 汇元银通（北京）在线支付技术有限公司，股份公
15、司子公司 汇元吉祥 指 北京汇元吉祥科技有限公司，股份公司子公司 汇元友邦 指 北京汇元友邦科技有限公司，股份公司子公司 南京汇速通 指 南京汇速通网络科技有限公司，股份公司孙公司 第三方支付 指 非金融机构支付服务管理办法所指的非金融机构在收付款人之间作为中介机构提供的部分或全部货币资金转移服务 预付卡 指 发卡机构以特定载体和形式发行的、可在发卡机构之外购买商品或服务的预付价值 产业支付 指 产业支付是指支付机构面向不同规模、不同行业的企业提供的集支付服务、会员管理、营销推广等服务于一体的综合解决方案模式 跨境支付 指 第三方支付机构依据支付机构跨境外汇支付业务试点指导意见办理“贸易外汇收
16、支企业名录”登记手续，根据指导意见要求通过银行为电子商务（货物贸易或服务贸易）交易双方提供跨境互联网支付所涉的外汇资金集中收付及相关结售汇服务 央行 指 中国人民银行 网联 指 网联清算有限公司 银联 指 中国银联股份有限公司 行业协会 指 中国支付清算协会、北京市支付清算协会等支付行业协会 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京汇元网科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Huiyuan Technology Co.,Ltd Huiyuan Technology 证券简称 汇元科技 证券代码 832028 法定代表人 吴洪彬 二、二、联系
17、方式联系方式 董事会秘书姓名 吴妍冰 联系地址 北京市海淀区海淀北二街 8 号中关村 SOHO16 层 电话 010-82684796 传真 010-62544538 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市海淀区海淀北二街 8 号中关村 SOHO16 层 邮政编码 100080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区海淀北二街8号中关村SOHO16层公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 14 日 挂牌时间 2015 年 2 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分
18、类）I6490（信息传输、软件和信息技术服务业）-（互联网和相关服务）-（其他互联网服务）-（其他互联网服务）主要产品与服务项目 平台业务 支付业务 代理业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）369,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 控股股东为（吴洪彬 尹航 夏敦煌）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴洪彬 尹航 夏敦煌），一致行动人为（吴洪彬 尹航 夏敦煌）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 11 统一社会信用代码 91110108682887867N 否 注册地址 北京市海淀区海淀
19、北二街 8 号 13层 1609 室 否 注册资本 369,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券、申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层、0755-22940921，北京市西城区太平桥大街 19 号、010-88085799。报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘海山 陈卿 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适
20、用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 131,915,421.30 85,241,695.46 54.75%毛利率%74.40%62.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 44,192,541.43 27,982,920.56 57.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,823,811.49 1,636,851.13 2,210.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5
21、.59%3.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.79%0.21%-基本每股收益 0.12 0.08 50.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,263,787,094.74 1,169,983,064.16 8.02%负债总计 453,825,815.46 394,973,466.00 14.90%归属于挂牌公司股东的净资产 804,994,411.93 771,752,070.00 4.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.18 2.09 4.31%资产负债率%
22、（母公司）1.37%1.07%-资产负债率%（合并）35.91%33.76%-流动比率 2.22 2.64-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 116,426,970.24-74,422,312.61 256.44%应收账款周转率 93.61 120.22-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.02%-1.96%-营业收入增长率%54.75%-49.78%-13 净利润增长率%58.98%-23.54%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期
23、期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 369,600,000 369,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 59,821.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)486,733.88 除同公司正常经营业务相关的有效
24、套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 6,674,003.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-62,529.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 240,590.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,398,620.03 所得税影响数 944,361.02 少数股东权益影响额（税后）85,529.07 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,368,729.94 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会
25、计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：结合国民经济行业分类（GB/T4754-2017），并根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司行业分类，公司所处行业为互联网和相关服务（I64）中的其他互联网服务（I6490）。公司主营业务为新型互联网服务，是以互联网信息服务为核心展开的支付服务（互联网支付、预付卡的发行与受理、跨境人民币、外卡收单等第三方综合营销支付服务）、代理服务和平台服务。公司是国家及中关村高新技术企业、中关村国家自主创新示
26、范区“十百千工程”企业，全资子公司汇元银通拥有中国人民银行颁发的支付业务许可证、中国人民银行广州分行签发的开展跨境人民币支付业务备案通知书、完成 PCI DSS（支付卡行业数据安全标准）检测并获得官方证书。公司以互联网精神“开放、平等、协作、共享”为指引，以“源于需求、贵于数据、成于服务、深挖潜值”的经营理念，专注为企业（B 端客户）提供互联网支付、预付费卡支付、定制化综合支付解决方案以及聚合企业级 SaaS 服务等，努力加速行业深耕，推动“互联网+”、数字经济、平台经济等发展。公司通过收取一定的服务费或交易佣金为盈利模式，为客户提升企业的支付结算、交易信息化和数字化能力，并坚持以科技支付为基
27、础链接，以移动化、数字化、赋能化科技战略，链接产业大场景，为客户提供运营管理、营销支付等产业综合支付解决方案和企业级 SaaS 服务（人财税法银电链）(会员-账户-权益-营销)的双聚合战略，实现以客户为中心的企业数字化科技赋能，致力于成为产业支付技术综合服务商以及企业 SaaS 服务商。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况（北京市专精特新“小巨人”）（国家级高新技术企
28、业和中关村高新技术企业）报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 131,915,421.30 元，同比增加 54.75%；净利润为 44,194,778.05 元，同比增加 58.98%；归属于母公司股东的净利润 44,192,541.43
29、元，同比增加 57.93%；总资产1,263,787,094.74元，同比增加8.02%；归属于母公司股东的净资产804,994,411.93元，同比增加4.31%。报告期内，面对严峻复杂的国内外环境，各地区各部门统筹推进疫情防控和经济社会发展，在国民经济稳定恢复的基础上，公司仍旧坚持稳中求进的工作总基调。加大投入与主营业务相关的各类增值服务和行业解决方案的技术基建，完善企业级服务以及企业级 SaaS 云服务平台。公司持续探索优化业务结构，迭代培养人才团队，注重精细化运营管理，通过自研合作等多元化策略积累多行业多场景的解决方案，整合相关资源立足产业支付和支付科技，为产业支付+、科技赋能云服务打
30、下坚实基础，为企业可持续发展积蓄动力。公司管理层按照董事会制定的经营目标，在稳健完善现有业务格局的同时，依托科技创新提升服务效率，积极有为拓展与支付相关的行业布局。公司在给商户提供稳定安全的支付服务同时，积极响应普惠、小额、便捷和支持实体经济的理念指导，充分发挥综合技术研发实力，从产品、用户、市场等多维度出发，重点帮助众多垂直领域企业解决支付痛点，提供定制化支付服务方案。公司依托汇付宝、CRM系统、汇收银、小程序、营销卡券等多类型产品体系，逐步覆盖网关、快捷、批付、多级分账、卡券营销、报名缴费、扫码、商超零售等丰富的支付场景需求，实现多级商户的账务清分及财务管理功能，在提高企业支付效率的同时，
31、提升企业自身会员营销管理能力，并在企业资金管理、精准营销、对账等多个层面予以支持。公司将坚定信心共谋发展，将深耕产业支付、数字化、场景化与业务生态化建设，用科技支付、产业支付、科技赋能实现商业的链接、融合、聚合和重构，形成以人、财、税、票、法、银、电、链多元化业务模式，专注构建产品的专业能力、极致服务能力、行业解决方案能力以实现公司产业支付和企业级服务的双聚合战略，赋能客户，实现价值共赢。(二二)行业情况行业情况 1、新一代互联网信息技术成为国家发展战略 截至 2021 年底，我国 5G 网络用户数已超过 3.55 亿户，占全球 5G 用户总数的 80%以上。根据中国互联网络发展状况统计报告，
32、我国网民规模达 10.32 亿，较 2020 年 12 月增长 4296 万，互联网普及率达 73.0%。中国建成了全球最大的光纤网络、4G 和 5G 独立组网网络。5G、大数据、基础软件、工业软件、人工智能、数字孪生、元宇宙等核心技术和创新应用的投入，引领社会经济发展，促进经济复苏、保障社会运行、实现科技强国等方面发挥重要作用。2、以支付为核心构筑产业数字化平台 根据艾瑞咨询2021 年中国第三方支付行业研究报告，鉴于 C 端流量进入平稳增长期，产业互联网的崛起将为互联网整体带来大量的生产型流量，支付作为所有商业行为的最关键一环，亦将随之产生新增的产业端支付业务规模。第三方支付机构开始以提供
33、定制化解决方案、多元化支付产品为标准，致力解决产业数字化过程中的痛难点，协助构筑产业互联网进而实现全产业链条生态化协同的重要价值。一是助力“双循环”体系构建。提升支付清算服务效率，满足人民群众便利化支付服务需求，增加消费市场动力，助推国内大循环、国内国际双循环相互促进的实体经济发展格局。二是坚持绿色发展，支持绿色消费，向绿色发展领域倾斜。三是构筑数据治理管理体系。完善全流程数据管控措施，实现异常行为监控预警、数据质量实时统计监控和自动化告警。持续开展业务管理、风险防控、技术标准、数据治理、安全防控及联合运维等，完善数据治理框架，有序推进数字化管理体系化建设。3、支持实体经济发展更加有力效能日益
34、彰显 16 新型互联网信息服务,服务民生改善更加精准。中国人民银行范一飞副行长在 2021 年 9 月 24 日第十届中国支付清算论坛上的讲话，充分肯定了支付产业的作用和成效，一是支持实体经济发展更加有力：优化资金流通节点、畅通资金循环渠道，充分发挥支付基础设施“主动脉”作用，有力保障社会资金安全高效运转，去年支付系统处理金额达同期 GDP 的 81 倍；降低资金运转成本优化营商环境。二是服务民生改善更加精准：产业各方始终坚守“支付为民”初心，坚定扛起“支付为国”的责任担当，立足市场需求，统筹推进支付服务普惠进程，让支付产业发展成果惠及全体人民，围绕城乡生产、分配、流通、消费各环节支付需求，支
35、付服务民生效能日益彰显。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 445,085,445.40 35.22%438,271,533.50 37.46%1.55%应收票据-应收账款 1,339,172.99 0.11%1,338,323.75 0.11%0.06%存货-投资性房地产-长期股权投资 45,165,451.13 3.57%40,224,416.35 3.
36、44%12.28%固定资产 4,652,678.00 0.37%3,792,978.62 0.32%22.67%在建工程-无形资产 232,139.70 0.02%76,320.97 0.01%204.16%商誉-短期借款-长期借款-其他应收 款 93,197,868.76 7.37%120,163,959.88 10.27%-22.44%长期待摊 费用 989,581.73 0.08%1,160,184.52 0.10%-14.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司无形资产较期初增加 204.16%，主要原因为本期购买软件和相关技术导致的。2.2.营业情况营业
37、情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 131,915,421.30-85,241,695.46-54.75%营业成本 33,764,370.83 25.60%31,734,308.64 37.23%6.40%毛利率 74.40%-62.77%-17 销售费用 11,902,595.48 9.02%9,927,649.68 11.65%19.89%管理费用 30,569,310.30 23.17
38、%31,902,202.97 37.43%-4.18%研发费用 22,140,375.11 16.78%16,308,982.19 19.13%35.76%财务费用-970,086.09-0.74%-2,454,714.81-2.88%-60.48%信用减值损失 1,350,572.38 1.02%1,286,060.06 1.51%5.02%资产减值损失-其他收益 719,768.53 0.55%761,257.34 0.89%-5.45%投资收益 13,363,093.12 10.13%12,417,296.11 14.57%7.62%公允价值变动收益-1,525,732.87-1.16%
39、15,764,617.91 18.49%-109.68%资产处置收益 76,430.23 0.06%-174,445.43-0.20%143.81%汇兑收益-营业利润 47,896,679.95 36.31%27,625,565.52 32.41%73.38%营业外收入 4,664.33 0.00%3,667,154.66 4.30%-99.87%营业外支出 67,193.62 0.05%462,410.66 0.54%-85.47%净利润 44,194,778.05 33.50%27,798,490.52 32.61%58.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入较上年
40、同期增加 54.75%，主要原因为公司支付业务收入增加，同时公司代理的数字产品销量上升导致。报告期内，公司研发费用较上年同期增加 35.76%，主要原因持续加大研发投入引进研发人员人数增加导致。报告期内，公司财务费用较上年同期变动 60.48%，主要原因为报告期备付金集中缴存专户利息收入减少导致。报告期内，公司公允价值变动收益较上年同期减少 109.68%，主要原因为报告期内公司理财产品公允价值下降所致。报告期内，公司资产处置收益较上年同期增加 143.81%，主要原因为公司处置的固定资产类别不同所致。报告期内，公司营业利润较上年同期增加 73.38%，主要原因为报告期内公司营业收入增加所致。
41、报告期内，公司营业外收入较上年同期减少 99.87%，主要原因为本期处理废品卡比去年废品卡处理减少所致。报告期内，公司营业外支出较上年同期减少 85.47%，主要原因为报告期公司对外捐赠减少所致。报告期内，公司净利润较上年同期增加 58.98%，主要原因为报告期内公司营业收入增加所致。报告期内，公司毛利率上升为 74.40%，主要原因为：主营业务-代理业务在公司利用自有互联网平台完成代理产品的销售时按净额法确认，无成本，代理业务收入较去年同期增加，导致总毛利率上升；主营业务-平台业务在公司利用自有互联网平台为他方交易提供服务时确认收入，收入较去年同期增加，同时推广费成本下降，导致平台业务毛利率
42、上升；代理业务收入增加、平台业务的毛利率增加导致总的毛利率增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 131,907,865.04 85,083,986.00 55.03%其他业务收入 7,556.26 157,709.46-95.21%主营业务成本 33,764,370.83 31,734,308.64 6.40%18 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营
43、业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%主营业务收入-支付业务 54,462,820.99 21,772,918.43 60.02%34.50%38.73%-1.99%主营业务收入-代理业务 41,230,256.40-100.00%298.22%-主营业务收入-平台业务 31,449,954.89 11,991,452.40 61.87%0.99%-25.24%27.57%主营业务收入-其他 4,764,832.76-100.00%53.93%-其他业务收入 7,556.26-100.00%-95.21%-报告期内，公司主营业务收入-支付业务较上年同期
44、增加 34.50%，主要是因为公司支付业务收入增加所致。报告期内，公司主营业务收入-代理业务较上年同期增加 298.22%，主要是因为公司代理的数字产品销量上升。报告期内，公司主营业务收入-其他较上年同期增加 53.93%，主要是因为主营业务-其他技术开发项目项目金额增加所致。报告期内，公司其他业务收入较上年同期减少 95.21%，主要是因为公司其他业务项目金额下降所致。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存
45、在关联关系 1 客户 A 12,715,572.06 9.64%否 2 客户 B 7,582,467.46 5.75%否 3 客户 C 5,011,530.10 3.80%否 4 客户 D 3,830,515.63 2.90%否 5 客户 E 3,289,564.81 2.49%否 合计合计 32,429,650.06 24.58%-报告期内，公司通过为数字产品的运营商、供货商和终端用户等提供线上交易平台服务和技术支持平台服务，为商户提供第三方移动支付渠道的拓展整合服务，收取交易手续费、平台服务费等获得平台19 收入；通过为众多商家与个人完成第三方支付服务，收取支付服务手续费获得支付收入。上表
46、中，公司按照对平台业务、支付业务中确认收入金额排列前五名客户，因年报制作系统项目名称不能调整，销售金额应为收入金额，年度销售占比应为客户收入金额占营业收入比例。报告期末，公司应收账款净额为1,339,172.99元，主要为应收业务返佣等，较上年度同比增加0.06%。上述应收账款账龄均在一年以内，客户能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险，与上表中主要客户前五名无关。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 46,828,202.71 62.06%否 2 供应商 B
47、 22,089,541.23 29.27%否 3 供应商 C 2,438,000.00 3.23%否 4 供应商 D 1,439,471.38 1.91%否 5 供应商 E 948,055.53 1.26%否 合计合计 73,743,270.85 97.73%-公司主要通过为互联网文化数字产品运营商和供货商提供数字产品销售代理服务，获取的收入确认为代理收入，在所代理的数字产品移交时确认收入。上表中有关公司上游供应商统计口径事宜，各方有着不同的理解，经征询现主办券商的专业指导意见，从 2020 年度报告起，公司按照支付给供应商的服务款金额进行排序，既根据实际支付的成本出金情况排序列示前五大供应商
48、。因年报制作系统项目名称不能调整，采购金额应为向供应商支付的成本，年度采购占比应为向供应商支付的成本占采购总额比例。报告期末，公司应付账款为 2,976,831.25 元，主要为汇元银通业务产生的应付网关手续费、汇付宝推广费分润，与上表中代理业务产生的前五名上游单位无关。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 116,426,970.24-74,422,312.61 256.44%投资活动产生的现金流量净额-101,200,507.33-55,168,579.35-83.44%筹资活动产生的现金流量
49、净额-8,967,734.14-16,053,663.16 44.14%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期，经营活动产生的现金流量净额较上期金额增加 256.44%，主要原因为营业收入增加、收到往来款所致。（2）报告期，投资活动产生的现金流量净额较上期金额下降 83.44%，主要原因为报告期理财投资规模增加所致。（3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额较上期金额增加 44.14%，主要原因为报告期现金分红减少所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司主要主要业务业务 注册注册资
50、本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 20 类类型型 汇元银通 控股子公司 支付业务 10000万元 632,300,987.46 178,207,564.57 54,589,160.40 2,640,056.09 汇元吉祥 控股子公司 平台代理业务 8000万元 346,732,453.09 108,644,027.65 27,618,506.65 18,820,737.60 南京汇速通 控股子公司 代理业务 50 万元 29,557,106.56 16,683,046.58 6,809,012.77 4,695,625.75 主要参股公司业务分析主要参股公司业