1、1 f 2021 东海长城 NEEQ：873331 浙江东海长城石化股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，公司完成 2021 年第一次定向发行 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3737 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级
2、管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .4343 第八节第八节 行业信息行业信息 .4646 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .142142 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高列挺、主管会计工作负责人李新欣及会计机构负责人（会计主管人员
3、）李新欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是
4、否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、公司治理的风险 有限公司整体变更为股份公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度，各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善，特别全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则对公司治理提出了更高的要求，而公司董监高在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，因此，公司短期内仍可能存在内部治理不规范、内控制度执行不到位的风险。2、公司实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人系高列
5、挺。截至报告期末，高列挺直接持有公司股份 128,222,166 股，占公司股份总额的75.31%。另外，高列挺因担任宁波高蓓股权投资管理合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人而间接控制公司 8.81%的表决权，因担任宁波高融股权投资管理合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人而间接控制公司 8.35%的表决权，且高列挺、高继列和袁定丰三名股东签署了一致行动协议，为一致行动人，高列挺实际可控制东海长城 93.63%的表决权。同时高列挺担任公司5 董事长兼总经理，能够对公司董事人选、投资方针、经营决策等重要事项施加重大影响。虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，但若公司治理制度执行不足，公司实际
6、控制人仍有可能利用其控制地位，对公司的经营、人事、财务等事项施加不当控制从而影响公司正常经营，为公司的持续健康发展带来风险。3、国民经济周期风险 石油作为国民经济的支柱产业，与交通运输、工业、矿业、制造业等多个行业的发展息息相关。下游行业的需求变化将直接对本行业造成较大影响，而下游行业与国家宏观经济有着密切联系。近年来我国宏观经济增速呈现放缓趋势，如此状况持续甚至恶化，将对公司的经营造成不利影响。4、油品价格波动风险 油品批发市场价格比较透明，价格完全由市场决定。油品油价格不仅受市场供求因素的影响，还受国际原油价格波动影响。国际原油价格对国内油价的传导具有一定时滞性，国内供求关系变动又比较复杂
7、，使得国内油价波动难以充分预计。如公司不能准确判断油价走势，采购计划制定出现偏差，将对公司经营业绩产生较大影响。5、国家产业政策变动风险 公司生产经营过程中涉及的部分石化产品为危险化学品，需取得安全监督管理局核发的危险化学品经营许可证。同时，国家推出了成品油定价机制、柴油技术标准等行政措施对行业进行规范，如果未来国家产业政策发生变化，将会对行业内的企业经营产生影响。6、供应商集中的风险 2021 年度和 2020 年度向前五名供应商采购金额分别为3,876,391,700.28 元和 4,090,464,972.87 元，公司向前五名供应商采购金额占当期采购总额的比例分别为 52.51%和 5
8、7.35%。供应商相对集中，尽管公司及与上游供应商建立了良好的合作关系，但由于公司采购的主要产品，市场供求难以预测，市场行情波动较大，这种合作关系并没有以长期合作合同或协议的方式确定下来，未来如果本公司不能继续与现有供应商保持良好的合作关系，则可能对公司的经营带来不利影响。7、公司及子公司部分房产未履行报批报建手续、未取得产权证、储油罐、新碶加油点未履行审批程序的风险 截至报告期末，公司及子公司兴发油品自建于自有土地的部分房产（东海长城的临建房、兴发油品的钢结构厂棚及临建房）未按照相关法律法规履行报批报建手续，未取得房产证；公司的储油罐仓储项目未履行相关审批手续；新碶加油点未履行加油站（点）建
9、设的相关审批程序。同时，由于上述资产未履行相关审批程序，因此，无法办理消防验收、环评等手续。截至到 2019 年 3 月 31 日，上述不合规的主体和资产已停止经营，截至本报告出具日，上述不合规的主体和资产未经营。违规情形已得到整改，且相关行政主管部门均已出具证明，但公司及子公司仍存在被相关行政主管部门处罚的风险。尽管公司实际控制人已承诺承担公司及子公司因上述事项而遭受的经济损失，但如若公司及子公司因上述事项而受到行政主管部门的处罚，仍会对公司的声誉造成一定影响。8、流动性风险 公司的经营活动现金流流入主要为销售商品、提供劳务收6 到的现金，现金流出为购买商品、接受劳务支付的现金，即公司获得的
10、经营性净现金流入主要来自于油品销售活动获得的净利润。由于公司时有提前付款锁定油价需要，部分提前预付款所使用的资金来自于借入资金；公司的借入资金多来自股东等关联方，故目前公司获得经营活动现金流的能力对关联方拆借资金有依赖性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、东海长城、股份公司 指 浙江东海长城石化股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 财通证券 指 财通证券股份有限公
11、司 新智石化 指 浙江新智石化有限公司 兴发油品 指 宁波兴发油品有限公司 得利石化 指 宁波市得利石化有限公司 石化仓储 指 宁波市东海长城石化仓储有限公司 倪家堰 指 宁波市江北区倪家堰海创加油站有限公司 宁海临港加油站 指 浙江东海长城石化股份有限公司宁海临港加油站 高蓓投资 指 宁波市高蓓股权投资管理合伙企业（有限合伙）高融投资 指 宁波市高融股权投资管理合伙企业（有限合伙）衡欣石化 指 宁波大榭开发区衡欣石化有限公司 大宗商品产业园 指 浙江自贸区数字能源及大宗商品产业园有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总
12、经理、财务总监、董事会秘书及章程规定的其他高级管理人员 三会议事规则 指 董事会 公司章程 指 浙江东海长城石化股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江东海长城石化股份有限公司 证券简称 东海长城 证券代码 873331 法定代表人 高列挺 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈刚 联系地址 浙江省宁波市北仑区小港红联外塘路 410 号 1 号楼 电话 0574-81858969 传真 0574-87993485 电子
13、邮箱 公司网址 办公地址 浙江省宁波市北仑区小港红联外塘路 410 号 1 号楼 邮政编码 315801 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 11 月 18 日 挂牌时间 2019 年 8 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-矿产业、建材及化工产品批发（F516）-石油及制品批发（F5162）主要产品与服务项目 汽油、柴油等成品油及燃料油、轻循环油等非成品油及其他石油化工产品的批发贸易 普通股股票交易方式 集合竞
14、价交易 做市交易 普通股总股本（股）170,251,666 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（高列挺）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高列挺），一致行动人为（高继列、袁定丰、高融投资、高蓓投资）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330206704818687K 否 注册地址 浙江省宁波市北仑区小港红联外塘路 410 号 1 号楼 否 注册资本 170,251,666 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠
15、大厦东楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 高敏健 许旭光 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈盈利能利能力力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,671,557,185.28 7,351,840,354.91 4.35%毛
16、利率%2.58%2.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 61,636,401.67 73,729,839.54-16.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 52,076,314.26 69,491,929.72-25.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.45%21.13%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.52%19.92%-基本每股收益 0.37 0.48-22.92%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,035,492,5
17、02.20 1,077,715,445.19-3.92%负债总计 494,361,063.75 688,615,329.92-28.21%归属于挂牌公司股东的净资产 541,131,438.45 389,100,115.27 39.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.18 2.51 26.69%资产负债率%（母公司）50.38%65.01%-资产负债率%（合并）47.74%63.90%-流动比率 1.97 1.47-利息保障倍数 5.68 6.52-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-48,047,433.91-7
18、8,706,253.17 38.95%应收账款周转率 90.87 127.44-存货周转率 35.54 28.20-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.92%54.53%-营业收入增长率%4.35%38.76%-净利润增长率%-16.12%68.44%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 170,251,666 155,000,000 9.84%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会
19、计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,837,606.19 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-240,529.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,114,432.
20、00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,978,537.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 13,732,971.93 所得税影响数 4,172,884.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 9,560,087.41 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为石油及制品批发行业，主营业务为汽油、柴油等成品油及燃料油、轻循环油
21、等非成品油及其他石油化工产品的批发贸易。1 1、盈利模式、盈利模式 公司利用在行业内经营多年积累的采购及销售渠道资源，通过资源的匹配与整合，向客户批量销售石油化工产品以赚取上下游的差价。公司的主要客户为贸易商，包括中石化、中化等大型国有企业及一般贸易商；还有少量终端客户，包括船舶企业、物流公司及厂矿企业等。公司与船务公司等第三方物流企业建立了良好的合作关系，能有效满足客户的运输要求，将产品运送到客户指定的油库。2 2、采购模式、采购模式 石油价格受国际原油价格、市场供需情况等多种因素影响具有较大的波动性，因此，公司在对市场行情进行充分地调研的基础上，由采购部会同业务部、财务部进行协商讨论以确定
22、基础价格，并根据每天的实时行情进行微调。公司根据销售预测及安全库存量制定采购计划，为避免油价波动对公司的经营造成影响，公司的安全库存量以终端客户的需求量为基准，尽量减少不必要的备货。如客户有临时性的大额订单，公司一方面会根据已有订单的交期进行调剂，另一方面会即时向中石化等大型供应商询价，以降低缺货成本。3 3、销售模式、销售模式 公司设有业务部（车发部、船发部），负责产品的销售及市场开拓，业务人员按照主要产品及销售区域进行划分。公司的销售模式主要分为以下两种：（1）贸易商销售 公司产品绝大部分是直接销售给同行业贸易商，这类销售通常呈现单笔数额较大、利润较低、流转快、产品价格敏感性较高的特征。公
23、司与主要的贸易商客户建立了长期稳定的合作关系，一方面，由于部分大型国有企业客户因为付款条件、运输等要求，其内部之间无法直接完成交易，给公司这类贸易商提供了业务机会；另一方面由于供应商渠道的差异，公司与一般贸易商客户之间各自存在一定量的优势产品，资源禀赋差异使得彼此会进行产品调剂，实现产品类别差异及价格差异的相互调节。（2）终端客户销售 公司下游终端客户主要包括船舶企业、物流公司、厂矿企业等生产制造及运输服务企业等，这类客户的单笔合同金额较小，但需求平稳且利润较高。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的
24、认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回经营情况回顾顾(一一)经营经营计划计划 公司主营业务为汽油、柴油等成品油及燃料油、轻循环油等非成品油及其他石油化工产品的批发贸易。报告期内，公司实现营业收入 767,155.72 万元,同比增加 4.35%。报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润
25、6,163.64 万元，同比减少 16.40%。本年度公司营业收入和营业成本较上年均上涨，公司毛利较上年减少 581.20 万元，毛利减少主要是因为受原油价格影响，国际油价同比大幅上涨，国内成品油价格走势与国际市场油价变化趋势基本保持一致，公司采购成本上升的同时伴有购销价差缩小，因此毛利减少。2020 年下半年，公司开始在江苏南通、广西钦州等地发展业务，导致 2021 年租罐费增加。综上所述，本年度公司利润下降主要是因为毛利减少和租罐费增加。报告期末，公司资产总计为 103,549.25 万元，较上年期末减少 4,222.29 万元，总资产减少主要是因为国际原油价格波动较大，为降低大幅度、高频
26、率的价格波动带来的风险，公司大幅减少期末库存，导致本年期末存货大量减少；报告期末，公司负债总计为 49,436.11 万元，较年初减少 19,425.43 万元，总负债减少主要是因为公司对客户的预收货款减少，导致合同负债大量减少；报告期末，公司所有者权益为 54,113.14 万元，较年初增加 15,203.13 万元，主要变动是因为 2021 年度实现净利润 6,163.64 万元，导致未分配利润增加，同时本期以每股价格 6.00 元共发行股票 15,251,666 股，导致股本和资本公积增加。报告期内，公司现金流经营活动产生的现金流量净额：本期比上期增加较多，主要原因是本期预付款项减少，导
27、致购买商品、接受劳务支付的现金减少。投资活动产生的现金流量净额：本期比上期减少较多，主要是因为上年同期出售子公司产生了现金流入 37,536,573.76 元。筹资活动产生的现金流量净额：本期比上期增加较多，主要是因为公司本期以每股价格 6.00 元发行股票 15,251,666 股，另外收到关联方高列挺的往来款 615,230,000.00 元。(二二)行业情况行业情况 1、成品油方面 2021 年影响成品油市场的因素众多，多方因素叠加共振令国内柴油市场价格一度涨至近年来高位。（1）2021 年一季度，国际原油受欧佩克减产协议和等因素，整体涨势明显。国内成品油零售限价持续上涨。（2）2021
28、 年是迈入“十四五”规划的开局之年，成品油市场政策频出，加之通过对成品油市场的整治行动，整个成品油市场愈加规范化。（3）随着国内公共卫生事件得以有效控制后，2021 年国内成品油需求逐步恢复。（4）随着国内柴油价格连续上涨，加之原油价格上涨及集中补库操作增加，国内多数地区柴油资源紧张情况不断蔓延，且市场不断传出资源偏紧消息，更加助推了价格上涨。2、燃料油方面 相比成品油市场，燃料油一直不存在成品油批发、危化品经营资质的审批限制，市场竞争更为充分。燃料油流通和价格完全由市场调节，国内价格与国际市场基本接轨，产品的国际化程度较高。燃料油消14 费主要集中在交通运输、石油加工原料、化工、建材以及电力
29、、热力生产等领域。交通运输行业主要是船舶用燃料油，以燃料油为船舶提供动力；电力和热力生产领域主要是以燃料油作为加热炉、冶金炉和其他工业炉的燃料以及自备发电厂发电供热；石油加工原料领域主要是蜡油、常压渣油、减压渣油等生产润滑油、环保芳烃油或者经催化裂化生产工艺后催化汽油、催化柴油等轻质燃料；化工、建材应用领域主要是以催化裂化后的燃料油即催化油浆进一步深加工生产沥青助剂、橡胶助剂、润滑油助剂等重芳烃产品，作为下游橡胶化工等行业的原材料。国产燃料油整体上不能满足国内市场需求，近年来我国近一半左右的燃料油需求通过进口满足。影响行业发展的有利因素与不利因素影响行业发展的有利因素与不利因素 （1）影响行业
30、发展的有利因素 1）油品消费需求稳步增长“十四五”规划明确，建立扩大内需的有效制度，加快培育完整内需体系，加强需求侧管理，建设强大国内市场。在加强基础设施建设、稳步推进城镇化、新农村建设等进程中，相关行业如交通运输行业、建筑业等稳步发展，这将为油品消费需求的增长奠定基础。同时，电子商务、互联网、大数据等新兴产业的发展，也不断孵化创新业务模式，为油品需求提供新的增长空间。2）成品油批发、仓储资质审批取消，产业政策逐渐放开 由于行业发展的历史因素影响，我国形成了以中石油、中石化为主的大型国企垄断市场的竞争格局，地炼厂和民营企业在油品流通环节中，面临着诸多的政策限制。随着我国履行加入 WTO 以及产
31、业转型升级的加速，国家逐步放开了对油品市场的管制，逐步以市场化手段去调节石油供需平衡，通过营造透明、公开的经营环境，吸引了一大批民营资本与外资的进入。在流通环节，2020 年开始取消了成品油批发、仓储经营资质，并将成品油零售审批权下放，降低了行业准入门槛，通过加强监督审查力度实现对油品贸易企业的管理，这将使得行业逐步走向规范化，也会倒逼老旧成品油企业进行改革，否则在市场竞争加剧的环境下将面临淘汰。在油源方面，“两权合并，配额放宽”后，地方及民营炼化企业进口原油将不必依赖第三方企业，解决了炼油原料来源问题，采购渠道的多元化，降低了炼油厂采购成本，在一定程度上提高了油品流通企业的利润空间。（2）影
32、响行业发展的不利因素 1）原油及成品油价格波动频繁 我国现行的成品油定价机制决定了国内成品油市场会随着国际原油价格的变化而波动。国际原油价格的变化受到多方面因素的影响，主要包括石油输出国组织及其他原油生产国确定原油生产水平及价格的意图和能力、原油主要生产国和消费国采取的可能影响国际原油价格的行动以及来自其他能源的竞争等因素。近年来，由于国际地缘政治冲突频发，世界公共卫生事件蔓延，导致原油及成品油价格波动频繁，对从事成品油贸易企业在油品采购、经营管理等方面带来了较大挑战。2）新能源汽车的推广 汽车的“电动化、智能化、网联化、共享化”快速推出，给汽车产业带来了新的技术变革浪潮，也给车用能源行业带来
33、了巨大的转型挑战。2010 年以来全球新能源汽车实现了大发展，由于政策的鼓励，中国已成为全球最大的市场，新能源汽车销量约占全球的 50%，保有量约占全球的 40%。2009 年，财政部与科技部联合发布关于开展节能与新能源汽车示范推广试点工作的通知，通过财政补贴鼓励新能源汽车在公交车、出租车等公共服务领域的率先使用；2010 年，进一步将补贴推广至个人购买新能源汽车领域，并且随着相应的配套服务措施的完善，国内新能源汽车消费市场出现了快速增长的趋势。2015年 10 月，党的十八届五中全会通过 中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议，提出要实施新能源汽车推广计划，提高电动汽车产业
34、化水平。近年来，国家对新能源汽车补贴政策进行了调整，补贴力度有所下降，并提升技术门槛。在补贴政策退坡的情况下，2020 年-2025 年新能源汽车的发展目标主要靠双积分政策保障实现。根据节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020 年），2020年我国电动汽车产量将达到 200 万辆，累计产销量超过 500 万辆，预计影响汽油消费量 300-500 万吨。综上，短期来看，新能源汽车对成品油销售的影响较小，但从长期发展角度看，技术升级、市场选择和15 政策导向将决定新能源汽车是否能对石油燃料形成替代。除新能源汽车外，其他替代能源如天然气、生物燃料、甲醇汽油等也将对石油行业造成冲击。3）地炼企
35、业向下游延伸“两权合并”以后，随着原油来源渠道的丰富，地方炼油厂逐渐向终端客户及加油站延伸和布局，通过开展直销业务，将成品油通过陆运等方式，直接配送至终端客户，与油品批发企业形成市场竞争。受到运输成本、仓储能力的限制，地方炼厂的直销业务主要集中在炼厂周边区域，对区域内的其他贸易企业冲击较大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 105,321,744.31 1
36、0.17%42,018,050.28 3.90%150.66%应收票据 0 0.00%0 0.00%应收账款 121,858,980.50 11.77%37,031,069.09 3.44%229.07%存货 135,712,407.00 13.11%284,896,095.57 26.44%-52.36%投资性房地产 324,259.52 0.03%1,472,340.20 0.14%-77.98%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%固定资产 47,214,197.83 4.56%51,302,845.61 4.76%-7.97%在建工程 0 0.00%0 0.00%无形资产 12,9
37、94,244.06 1.25%12,296,921.96 1.14%5.67%商誉 5,929.68 0.00%5,929.68 0.00%0.00%短期借款 225,586,535.53 21.79%252,871,917.64 23.46%-10.79%长期借款 0 0.00%0 0.00%预付款项 602,568,050.80 58.19%619,152,901.16 57.45%-2.68%使用权资产 5,442,663.00 0.53%0 0.00%100%预收款项 25,302,028.66 2.44%83,085,475.09 7.71%-69.55%合同负债 73,184,50
38、8.53 7.07%243,836,988.94 22.63%-69.99%租赁负债 2,465,717.69 0.24%0 0.00%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金比上年期末增加，主要原因是本期增加其他货币资金 41,530,000.00元，其他货币资金为开具银行承兑汇票保证金。2、应收账款：报告期末应收账款比上年期末增加，主要原因是公司本期销售增长，业务扩展，总额增加，且公司给个别老客户的信用政策比较宽松。3、存货：报告期末存货比上年期末减少，主要原因是国际原油价格波动较大，为降低大幅度、高频率的价格波动带来的风险，公司大幅减少期末
39、库存，导致本年期末存货大量减少。4、投资性房地产：报告期末投资性房地产比上年期末减少，主要原因是公司原用于出租的投资性房地16 产（土地使用权）停止出租，转入无形资产。5、使用权资产：报告期末使用权资产比上年期末增加，主要原因是 2021 年公司执行新租赁准则导致会计政策变更，公司对相关科目进行调整。6、预收款项：本期期末预收款项比上年期末减少,主要原因是公司加强对预收客户款项的管理，无合同的预收款减少。7、合同负债：本期期末合同负债比上年期末减少，主要原因是预收客户货款减少。8、租赁负债：报告期末租赁负债比上年期末增加，主要原因是 2021 年公司执行新租赁准则导致会计政策变更，公司对相关科
40、目进行调整。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 7,671,557,185.28-7,351,840,354.91-4.35%营业成本 7,473,761,475.59 97.42%7,148,232,660.00 97.23%4.55%毛利率 2.58%-2.77%-销售费用 69,416,110.03 0.90%52,766,251.09 0.72%31.55%管理费
41、用 29,611,350.62 0.39%28,910,911.06 0.39%2.42%研发费用 0 0.00%0 0.00%财务费用 18,004,276.38 0.23%18,675,764.58 0.25%-3.60%信用减值损失-2,950,544.84-0.04%-387,133.69-0.01%662.15%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%其他收益 13,821,508.19 0.18%5,270,011.66 0.07%162.27%投资收益-503,734.60-0.01%1,149,384.88 0.02%-143.83%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.0
42、0%资产处置收益 0 0.00%-287,421.12 0.00%100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 85,011,758.32 1.11%103,718,612.03 1.41%-18.04%营业外收入 2,016,178.57 0.03%3,188.41 0.00%63,134.61%营业外支出 3,219,146.83 0.04%568,714.69 0.01%466.04%净利润 61,636,401.67 0.80%73,479,670.20 1.00%-16.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：报告期内销售费用同比增加，主要原因是本期销售
43、增长，业务扩展，油罐租赁费比去年同期增加 9,278,742.29 元，码头装卸服务费比去年同期增加 3,770,740.02 元。2、信用减值损失：报告期内信用减值损失同比增加，主要原因是本期计提的应收账款坏账损失增加。3、其他收益：报告期内其他收益同比增加，主要原因是本期收到与企业日常活动相关的政府补助13,820,274.77 元，去年同期收到与企业日常活动相关的政府补助 5,269,410.80 元。17 4、投资收益：报告期内投资收益同比减少，主要原因是去年同期处置子公司产生较大投资收益。5、资产处置收益：报告期内资产处置收益同比减少，主要原因是去年同期处置固定资产产生损失。6、营业
44、外收入：报告期内营业外收入同比增加，主要原因是本期收到宁波市证监局辅导备案奖励2,000,000.00 元。7、营业外支出：报告期内营业外支出同比增加，主要原因是公司于 2022 年 1 月 26 日收到江苏省市场监督管理局下发的苏市监处字【2022】3-1 号行政处罚决定书，对公司以轻质燃料油冒充工业白油销售的行为进行了处罚，总计罚款 2,951,400.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,658,405,009.98 7,338,559,536.85 4.36%其他业务收入 13,152,175
45、.30 13,280,818.06-0.97%主营业务成本 7,469,637,583.66 7,144,538,172.58 4.55%其他业务成本 4,123,891.93 3,694,487.42 11.62%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%油品销售 7,658,405,009.98 7,469,637,583.66 2.46%4.36%4.55%-6.82%码
46、头装卸服务 2,921,172.95 1,735,423.63 40.59%-39.94%68.20%-48.48%房屋租赁 -100.00%-100.00%码头租赁 7,639,909.62 1,940,038.64 74.61%18.77%11.60%2.23%土地租赁 146,788.99 10,991.85 92.51%-63.47%-93.62%61.93%其他 2,444,303.74 437,437.81 82.10%303.22%-13.63%399.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入未发生重大变
47、动。其他业务收入构成中，房租租赁收入和土地租赁收入较上年减少，主要原因是 2020 年我公司将全资子公司宁波市北仑正科油品有限责任公司进行了转让，本期宁波市北仑正科油品有限责任公司的房屋租赁收入和土地租赁收入不再并入报表。其他收入为加油站便利店收入、油罐转租收入、运费收入、电费收入等，各明细收入金额占总收入比重较小，故不单独列示。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 18 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油化工集团有限公司 424,777,818.25 5.54%否 2 浙江恺旻新能源科技有限公司 267,5
48、16,982.74 3.49%否 3 中国中化集团有限公司 222,397,298.48 2.90%否 4 广西富云石油化工有限公司 186,493,737.72 2.43%否 5 宁波市万峰石化有限公司 183,793,034.91 2.40%否 合计合计 1,284,978,872.10 16.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国中化集团有限公司 1,395,093,373.18 18.90%否 2 宁波中燃船舶燃料有限公司 1,092,348,676.20
49、 14.80%否 3 浙江慧加优石化有限公司 715,610,621.41 9.69%否 4 中国石油化工集团有限公司 358,557,925.65 4.86%否 5 辽宁远赢石油化工有限公司 314,781,103.84 4.26%否 合计合计 3,876,391,700.28 52.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-48,047,433.91-78,706,253.17 38.95%投资活动产生的现金流量净额 18,214,432.00 37,364,347.57-51.25%筹资
50、活动产生的现金流量净额 51,610,927.58 29,501,294.89 74.94%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要原因是本期预付款项减少，导致购买商品、接受劳务支付的现金减少；另外本期收到与企业日常活动相关的政府补助增加，导致收到其他与经营活动有关的现金增加。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是因为上年同期出售子公司产生了现金流入 37,536,573.76 元。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是因为公司本期以每股价格