1、1 公告编号：2023-018 证券代码：831606 证券简称：ST 方硕 主办券商：开源证券 2022 年度报告 ST 方硕 NEEQ:831606 山东方硕电子科技股份有限公司 SHANDONG FANGSHUO ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD.SHANDONG FANGSHUO ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 5-6 月，公司获得由国家版权局下发的方硕智能监管服务平台 V2.0（登记号：2022SR0654944）、方硕金融库存管理系统 V2.0（登记号：2022SR0656926）
2、等共计六项计算机软件著作权登记证书。2022 年下半年，公司完成发行股份购买资产暨重大资产重组相关事项。2022 年 9 月 26 日，公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第七次会议，审议了通过了关于公司发行股份购买资产构成关联交易暨重大资产重组的议案等相关议案。根据全国股转公司审核意见，公司对重大资产重组相关文件进行了修订，并于 2022 年 11 月 25 日召开第三届董事会第十七次会议，重新审议通过上述关于重大资产重组的相关议案。2022 年 5 月 16 日，公司 2021 年年度股东大会审议通过了关于公司 2021 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2021 年度监事会工
3、作报告的议案、关于公司 2021 年度财务决算报告的议案、关于公司 2022 年度财务预算报告的议案、关于公司 2021 年度利润分配方案的议案、关于公司 2021 年度报告及年度报告摘要的议案、关于续聘公司 2022 年度会计师事务所的议案等相关议案。2022 年 12 月 13 日，公司召开了 2022 年第四次临时股东大会，会议审议通过了关于公司发行股份购买资产构成关联交易暨重大资产重组的议案、关于山东方硕电子科技股份有限公司符合发行股份购买资产暨重大资产重组条件的议案 等相关议案。公司向控股股东山东中际投资控股有限公司发行股份购买其持有的山东中际智能装备有限公司 100.00%股权，交
4、易作价为 330,000,000.00 元，公司本次发行股份总额为 330,000,000 股，发行价格为 1.00 元/股，其中有限售条件流通股330,000,000 股，无限售条件流通股 0 股。新增股份于 2023 年 1 月 30 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次重大资产重组，将山东中际智能装备有限公司的产品、技术和市场等资源纳入公司体系，实现了公司战略及业务转型，提升公司的盈利能力和综合实力。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经
5、营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .139139 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
6、载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戚志杰、主管会计工作负责人张霞及会计机构负责人（会计主管人员）张霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的
7、真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司重要客户及供应商信息等商业秘密，避免同业竞争对手通过公开资料了解到公司客户和供应商情况而进行恶意竞争，影响公司业绩，最大限度的保护公司和股东利益，对公司年报中第三节二、（二）2、营业情况分析中，（3）主要客户情况和（4）主要供应商情况中的客户及供应商名称以“客户 1客户 5”及“供应商 1供应商 4”进行披露，但关联方除外；对第八节 2022 年度财务报表附注五、注释 4
8、 应收账款中，6.按欠款方归集的期末余额前五名应收账款中的单位名称以“客户 1、客户 3、客户 6-客户 8”进行披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1 1、宏观经济波动及市场竞争加剧的宏观经济波动及市场竞争加剧的风险风险 公司主营业务为电机定子绕组智能装备的研发、设计、制造、销售及服务，经营的市场环境一方面受到国家行业政策、周期性波动等宏观经济因素的影响，另一方面还受到市场竞争、市场供求关系、重大突发事件等因素的影响。如果未来国家政策、市场环境出现重大不利变化，可能存在公司经营不利及达不到盈利预期的风险。5
9、 应对措施：公司将利用已具备的技术和市场优势，积极进行技术和产品创新，大力开拓市场，巩固和提升行业地位，提高公司生产经营及盈利水平。2 2、不能保持技术领先的风险不能保持技术领先的风险 公司所处行业具有明显的技术推动型的典型特征，若不能保持技术领先优势，将影响到公司的持续性发展。应对措施：公司全资子公司山东中际智能装备有限公司曾先后承担完成了各类国家及省部级“星火”、“火炬”、“推广”计划，国家重点新产品计划，主持和参与起草多项国家、行业标准。目前，中际智能拥有有效发明专利 33 项、实用新型 78 项，软件著作权 9 项，注册商标 5 个。公司将不断加强自主技术创新能力，保持技术领先优势。3
10、 3、技术流失的风险技术流失的风险 公司核心技术是公司研发与设计人员在消化吸收国内外技术资料、与客户进行广泛的技术交流以及多年实践经验的基础上形成的，存在发生技术泄密现象或研发与设计队伍人才流失的风险。应对措施：公司的核心技术及制造工艺由公司研发与设计队伍整体掌握，并不依赖于某个研发与设计人员。同时，公司建立和完善了一整套严密的技术管理制度，与研发、设计人员签署了保密及竞业禁止协议书，防止核心技术外泄，多年来始终保持研发与设计队伍相对稳定。本期重大风险是否发生重大变化：本期公司进行了重大资产重组，新增全资子公司山东中际智能装备有限公司，导致公司所属行业及主营业务发生变更，因此本期重大风险发生变
11、化。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、方硕科技、ST 方硕 指 山东方硕电子科技股份有限公司 中际控股 指 山东中际投资控股有限公司，公司第一大法人股东 烟台中际 指 烟台中际投资有限公司，公司第二大法人股东 中际智能 指 山东中际智能装备有限公司，公司之全资子公司 中际旭创 指 中际旭创股份有限公司，与公司同一实际控制人 中际钇嘉 指 山东中际钇嘉智能装备有限公司，与公司同一实际控制人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东方硕电子科技股份有限公司章程 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 三会 指 股东
12、大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、总工程师 元、万元 指 人民币元、人民币万元 VPS 指 Virtual Private Server 的简写，即虚拟专用服务器,是利用虚拟服务器软件在一台物理服务器上创建多个相互隔离的小服务器。车载终端 指 即车辆监控终端,是车辆监控管理系统的前端设备。中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 报告期、本期 指 2
13、022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东方硕电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shan Dong Fang Shuo Electronic Technology Co.,Ltd.-证券简称 ST 方硕 证券代码 831606 法定代表人 戚志杰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 于京峰 联系地址 山东省烟台市龙口市诸由观镇驻地 电话 0535-6703255 传真 0535-6703255 电子邮箱 fangshuo_ 公司网址 http:/ 办公地址 山东省烟台市龙口市诸由观镇驻地
14、 邮政编码 265700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 16 日 挂牌时间 2014 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-356 电子和电工机械专用设备制造-3561 电工机械专用设备制造 主要业务 主要从事电机定子绕组智能装备的研发、设计、制造、销售及服务 主要产品与服务项目 主要从事电机定子绕组智能装备的研发、设计、制造、销售及服务，产品主要应用于电机生产行业，特别是各类家用电器电机、工业
15、用中小型电机、汽车电机等领域的电机定子绕组的大规模自动化生产。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）357,600,000 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为山东中际投资控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王伟修，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370600576638891A 否 注册地址 山东省烟台市龙口市高新技术产业园区星宇路 63 号 否 注册资本 357,600,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办
16、券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张旭光 史丰凯 5 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年下半年，公司进行了重大资产重组事项。公司向控股股东山东中际投资控股有限公司发行股份购买其持有的山东中际智能装备有限公司 100.00%股权，交易作价为 330,00
17、0,000.00 元。其中，股份对价为 330,000,000.00 元，发行价格为 1.00 元/股，发行数量为 330,000,000.00 股（限售330,000,000.00 股），占发行后总股本的 92.28%。2022 年 12 月 14 日，中际智能完成股东变更相关工商登记手续办理。2022 年 12 月 15 日，由大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字2022000899 号验资报告。2022 年 12 月 30 日，公司收到全国股转公司出具的关于山东方硕电子科技股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组股份登记的函（股转函20223868 号），确认公司本次发行股份
18、330,000,000 股。本次股票发行新增股份于 2023 年 1 月 30 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2023 年 2 月 6 日，公司完成与本次重大资产重组相关的注册资本变更及公司章程备案相关工商登记手续办理，换发新的营业执照。因此，本年报中涉及公司股本、注册资本、股东持股情况等相关信息，与中登公司出具的 2022 年12 月 30 日全体证券持有人名册不一致。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减
19、比例%营业收入 156,297,151.88 106,622,316.57 46.59%毛利率%28.69%23.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,734,899.82-48,597,367.94 107.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,966,541.06-2,397,787.21 65.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.95%-9.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）105.85%317.35%-基本每股收益 0.01-0.14 107.14%(二二)偿债能力偿债能力 单
20、位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 578,578,951.88 637,559,474.76-9.25%负债总计 282,069,517.44 144,653,874.45 95.00%归属于挂牌公司股东的净资产 296,509,434.44 492,905,600.31-39.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 17.86-95.36%资产负债率%（母公司）2.34%425.83%-资产负债率%（合并）48.75%22.69%-流动比率 1.54 3.36-利息保障倍数 5.10-1,045.51-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期
21、 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-45,797,422.54 20,757,000.91-320.64%应收账款周转率 2.70 1.78-存货周转率 0.71 1.06-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%-9.25%2.29%-营业收入增长率%46.59%-43.48%-净利润增长率%-107.69%-655.23%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 357,600,000 27,600,000 1,195.65%计入权益的优先股数量
22、-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-32,142.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-3,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 7,392,878.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
23、融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 344,205.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,701,440.88 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 7,701,440.88(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 重大资产重组不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）
24、上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业收入 679,900.69 106,622,316.57-毛利率%13.06%23.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,325,692.08-48,597,367.94-资产总计 588,767.09 637,559,474.76-归属于挂牌公司股东的净资产-1,918,406.77 492,905,600.31-经营活动产生的现金流量净额-1,984,700.56 20,757,000.91-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
25、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1、会计政策变更会计政策变更 （1 1）执行企业会计准则解释第）执行企业会计准则解释第 1 15 5 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称试运行销售）”和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号“关于企业将
26、固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称试运行销售）”和“关于亏损合同的判断”内容，执行解释 15 号对本报告期内财务报表无重大影响。（2 2）执行企业会计准则解释第）执行企业会计准则解释第 1 16 6 号对本公司的影响号对本公司的影响 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公
27、司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。本公司自施行之日起执行解释 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容，执行解释 16 号对本报告期内财务报表无重大影响。2 2、会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3 3、重大会计差错更正原因、重大会计差错更正原因 报告期内，公司进了重大资产重组，属于同一控制下企
28、业合并，因此公司调整合并资产负债表的期初数，将全资子公司中际智能合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将中际智能合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调12 整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因此，公司上年期末的各项财务数据均发生变动，上述第三节一、（九）1.会计数据追溯调整或重述情况，仅列示部分财务数据调整情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司增加全资子公司山东中际智能装备有限公司。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模
29、式 本公司拥有软件著作权 47 项，软件产品登记 1 项，注册商标 4 个。多年来，曾先后获得了“高新技术企业”、“双软企业”等资质认证。公司全资子公司中际智能属于专用设备制造业，主要从事电机定子绕组智能装备的研发、设计、制造、销售及服务，产品主要应用于电机生产行业，特别是各类家用电器电机、工业用中小型电机、汽车电机等领域的电机定子绕组的大规模自动化生产，主要产品为电机定子绕组制造装备整机产品及其重要零部件，是可以提供电机定子绕组制造整体解决方案的供应商。中际智能是国内电机绕组制造装备的领军企业之一，在国内电机绕组制造装备企业中，其研发能力、技术水平和生产规模均具有突出优势。依靠自主创新，中际
30、智能现已发展成为国内颇具实力的电机绕组制造整体解决方案提供商，曾先后承担完成了国家及省部级“星火”、“火炬”、“推广”计划项目 21 项，国家重点新产品计划项目 27 项，主持和参与起草国家、行业标准 10 项，获国家及省部级科技进步奖 21 项。目前，中际智能拥有有效发明专利 33 项、实用新型 78 项，软件著作权 9 项，注册商标 5 个。基于突出的技术研发能力，中际智能先后获得“高新技术企业”、“国家认定企业技术中心”、“山东省电工专用设备工程技术研究中心”和“博士后科研工作站”等创新研发平台资质，被国家工业和信息化部认定为“专精特新小巨人企业”。中际智能的主要商业模式如下：（1）采购
31、模式 设立供应保障部，负责采购所需原材料、辅助材料，保证生产经营活动正常进行。公司的采购模式是与公司定制生产的生产模式紧密结合。供应保障部收到生产部门提交的物料需求清单，结合仓库的最低库存量情况，进行需求分析，按照订货合同、预投单分解详细的采购件、自制件的需求数量，制定物料需求计划，经部门负责人审核后报分管领导审批，进行采购。（2）生产模式 由于电机产品的规格众多，下游客户的实际需求千差万别，产品的专用性强，个性化订制明显，公司采取定制生产模式。产品具有“多品种、小批量”的特点，包括单工序机、多工序机、半自动生产线和自动生产线等产品。技术中心根据与客户签订的销售合同和技术协议的要求，对每一笔订
32、单组织产品开发设计和工艺规程设计，工艺部门对零部件进行工艺设计。设计开发完成并获得审核通过后，由技术中心制定详细的产品零部件图样、外购外协明细表、工艺过程卡、工时汇总表、材料汇总表等13 资料，由公司生产部和供应保障部组织实施。产品加工装配并调试成后，下游客户到现场按照技术协议进行预验收后由销售部负责发货，调试人员到客户现场进行安装调试，客户最终验收后出具验收报告。（3）销售模式 由于电机制造厂家对电机绕组制造装备个性化要求明显，与下游客户每个批次的合作均需通过技术交流将专用设备的功能与电机产品的制造特性要求充分对接，制定出专用技术装备配置技术方案，达成供需双方业务合作的技术协议。基于电机绕组
33、设备生产的以上特性，绝大部分采用直销的形式销售。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2014 年 4 月，公司获得由烟台市科学技术局颁发的“烟台市科技型中小企业”证书，证书编号：20141074，有效期三年。2020 年 12 月，公司获得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的“高新技术企业证书”，证书编号 GR202037003254
34、，有效期三年。2021 年 7 月，公司全资子公司中际智能获得由国家工业和信息化部颁发的专精特新“小巨人”企业，有效期：2021 年 7 月 1日-2024 年 6 月 30 日。2022 年 12 月，公司全资子公司中际智能获得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的“高新技术企业证书”，证书编号 GR202237007332，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 公司全资子公司中际智能属于电工机械专用设备制造业，电机行业历经数十年发展取得了稳步发展，特别是近几年电机板块业务营业收入总值及增速都有较大增长。1 1、电机行业情况、电机行业情况 （1）新
35、能源汽车驱动电机行业 国家政策要求大幅提升新能源汽车比例，推动新能源汽车等绿色低碳产业成为支柱产业，在国家政策的大力支持下，整个新能源汽车行业呈现出蓬勃发展的态势，电机在新能源汽车领域中的应用技术日渐成熟。随着永磁同步电机被广泛使用，通过行业内部的整合以及组建上下游合作机制，打通了新能源整车、驱动电机和稀土永磁材料等产业间发展梗阻，实现全产业链互利共赢，新能源产业又掀起了向高端、智能方向发展的新浪潮，大集团多元化发展向该领域拓展、行业内部产业合并及升级等14 现象较多。与此同时，世界汽车制造巨头也纷纷快速加入到新能源领域，为电机定子绕组制造产业带来了新的机遇与挑战。（2）变频电机行业 近年来，
36、变频电机行业在家电领域发展尤其迅速。以洗衣机为例，变频洗衣机因具有节能、超低噪音、可变水流、高脱水转速等特点，所以受到众多消费者的喜爱，变频电机技术也将占据洗衣机驱动技术的制高点，成为企业高端产品的主要技术卖点之一。此外，在全球气候变暖，节能减排迫在眉睫之际，变频家电无疑顺应了当下的环保趋势。而推进变频技术的升级和普及，为整个家电行业的升级转型将发挥积极的推进作用。变频电机定子绕组制造工艺完全区别于传统电机定子绕组制造工艺，变频电机行业的兴起，将拉动上游供应商对定子绕组制造装备提出新的工艺装备转型需求。（3）压缩机电机行业 压缩机电机主要应用于传统冰箱、空调等白色家电领域。从全球市场看，全球范
37、围内对高效节能电机的需求正在不断上升，下游市场驱动系统产量不断上升也增加了对电机的需求，进一步释放我国产能过剩的压力，下游厂商也将更广泛地采用高、精、尖装备和变频电机等新技术对原有产品进行升级。随着国家一带一路等战略及政策的指引，特别是以格力、美的、海尔为代表的主导型品牌为整个行业创造了较好的生存土壤，白色家电行业热度升高，带领了本行业高端智能装备的转型升级和发展。（4）工业电机行业 由于现代工业生产的信息化、自动化程度越来越高。工业其他领域电机制造商大多采用单机制造生产，自动化、智能化程度不高。随着电机制造技术提升人工成本的逐年上升，工业电机行业制造装备由单机、半自动化生产向组合机、全自动化
38、生产方向转变。设备淘汰、升级给电机定子绕组生产装备市场带来了新的活力。2 2、行业竞争情况：行业竞争情况：（1）以德国 STATOMAT 为首的国外企业在一段时间内仍处于优势地位。国外企业通过发挥技术领先和行业信息优先的优势，领先开发自动化水平更高的新型电机绕组专用设备，抢占新增市场份额并保持行业领先地位。国外企业产品的技术水平和质量性能总体领先于国内大多数企业，但产品售价较高，在国内的市场中的外资企业份额也高于国内企业。（2）国内大多数企业竞争优势不明显。由于受技术研发能力和加工水平的限制，国内大多数企业规模不大，产品机型单一，技术水平不高。与国外企业相比，国内大多数企业存在较大的实力差距。
39、（3）国内少数优势企业开始脱颖而出。如中际智能等国内其他少数优势企业逐渐成为行业有力的竞争者。经过多年的发展，国内少数优势企业通过引进吸收和自主创新相结合，在研发能力、工艺水平、加工设备和人才储备等方面都有了长足的进步，产品技术水平不断提高，成为行业内强有力的竞争者。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 15 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体
40、变化情况说明:公司主要从事汽车卫星定位 VPS 防盗系统、车载终端产品的研发应用、相关软件开发及相关网络服务运营。基于汽车行业的特点、市场状况及自身情况，主要采取与保险公司进行战略合作的方式开拓市场。多年来，公司始终致力于为汽车后市场提供优秀的产品与解决方案，但由于 2020 年 9 月中国银保监会制定并实施的关于实施车险综合改革的指导意见，对车险进行了相关政策改革及调整，公司原有业务受到较大冲击，导致公司业绩大幅下滑。2022 年，公司通过发行股份购买资产，取得了中际智能 100.00%股权。中际智能主要从事电机定子绕组智能装备的研发、设计、制造、销售及服务，产品主要应用于电机生产行业，特别
41、是各类家用电器电机、工业用中小型电机、汽车电机等领域的电机定子绕组的大规模自动化生产。因此，重组完成后，公司所处行业、主营业务、主要产品及服务等上述信息皆发生变化。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 33,057,131.58 5.71%195,371,890.17 30.64%-83.08%应收票据 40,941,289.85 7.08%26,271,872.05 4.12%55.84%应收账款 7
42、9,508,479.81 13.74%36,453,671.30 5.72%118.11%存货 213,660,552.85 36.93%99,764,145.12 15.65%114.17%投资性房地产-0.00%-0.00%0.00%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 113,717,967.85 19.65%125,428,771.09 19.67%-9.34%在建工程 3,571,287.09 0.62%4,853,282.68 0.76%-26.42%无形资产 23,089,641.24 3.99%25,449,629.31 3.99%-9.27%商誉-0.00%
43、-0.00%0.00%短期借款 33,390,000.00 5.77%-0.00%100.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末公司货币资金为 33,057,131.58 元，较上年期末减少 162,314,758.59 元，主要原因系：公司全资子公司中际智能在本期通过货币资金进行了减资，注册资本由 5000 万元减至 3000 万元。2、报告期末公司应收票据为 40,941,289.85 元，较上年期末增加 14,669,417.8 元，主要原因系：本期公司全资子公司中际智能营业收入增加，客户回款承兑汇票随之增加。3、报告期末公司应收账款为 79,50
44、8,479.81 元，较上年期末增加 43,054,808.51 元，主要原因系：本期营业收入增加，而公司产品收入回款需要一定时间周期。4、报告期末公司存货为 213,660,552.85 元，较上年期末存货增加 113,896,407.73 元，主要原因系：本期客户订单增加，发出商品增加，而公司产品需要经客户验收才能确定收入，将存货结转，客16 户验收周期较长。5、报告期末公司短期借款为 33,390,000.00，上年同期未有短期借款，主要原因系：为更好开展公司各项业务，保证充足的流动资金，本期公司全资子公司中际智能新增加了短期银行借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成
45、利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 156,297,151.88-106,622,316.57-46.59%营业成本 111,450,724.54 71.31%81,621,652.96 76.55%36.55%毛利率 28.69%-23.45%-销售费用 3,848,096.17 2.46%4,249,845.25 3.99%-9.45%管理费用 27,428,097.36 17.55%34,051,012.91 31.94%-19.45%研发费用 9,7
46、80,707.48 6.26%8,693,738.90 8.15%12.50%财务费用-1,221,085.22-0.78%-938,299.56-0.88%30.14%信用减值损失 679,702.69 0.43%-6,234,447.94-5.85%-110.90%资产减值损失-1,642,087.44-1.05%-19,631,817.49-18.41%-91.64%其他收益 3,239,596.45 2.07%5,588,509.02 5.24%-42.03%投资收益 168,442.10 0.11%3,760,884.24 3.53%-95.52%公允价值变动收益 145,656.6
47、2 0.09%-0.00%100.00%资产处置收益 3,144.15 0.00%155.71 0.00%1919.23%汇兑收益-0.00%-0.00%0.00%营业利润 4,438,662.49 2.84%-39,716,933.00-37.25%111.18%营业外收入 1,458,773.79 0.93%11,230.29 0.01%12889.64%营业外支出 132,586.39 0.08%-0.00%100.00%净利润 3,734,899.82 2.39%-48,597,367.94-45.58%107.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 156,297
48、,151.88 元，较同期增长 49,674,835.31 元，主要原因系：本期全资子公司中际智能业务拓展良好，订单有一定增长，同时客户验收通过数量也增长较大。2、本期营业成本为 111,450,724.54 元，较同期增长 29,829,071.58 元，主要原因是系：本期全资子公司中际智能销售收入增长较大。3、本期财务费用为-1,221,085.22 元，较同期有所增加，主要原因系：本期全资子公司增加银行短期借款，需支付借款利息。4、本期信用减值损失为 679,702.69 元，较同期有所减少，主要原因系：本期全资子公司中际智能加大了货款催收力度。5、本期资产减值损失为-1,642,087
49、.44 元，较同期有所增加，主要原因系：本期全资子公司中际智能客户订单增加，存货有所增加。6、本期其他收益为 3,239,596.45 元，较同期减少 2,348,912.57 元，主要原因系：本期收到的政府补助减少。17 7、本期投资收益、公允价值变动收益合计减少，主要原因系：本期全资子公司中际智能理财金额减少。8、本期营业外收入为 1,458,773.79 元，较同期增长较大，主要原因系：本期全资子公司中际智能因首台套研发项目损失获得保险理赔。9、本期营业外支出为 132,586.39 元，较同期增长较大，主要原因系：本期全资子公司中际智能对外公益捐赠增加。10、本期营业利润及净利润，较同
50、期有较大幅度增长，主要原因系：本期全资子公司中际智能营业收入大幅增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 149,473,853.75 104,802,829.52 42.62%其他业务收入 6,823,298.13 1,819,487.05 275.01%主营业务成本 106,740,852.04 80,993,550.75 31.79%其他业务成本 4,709,872.50 628,102.21 649.86%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本