1、1 2021 年度报告 古运河 NEEQ:872863 江苏江南古运河文化旅游股份有限公司 Jiangsu Jiangnan Ancient Canal Tourism Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 祝大椿故居文商旅体验游在江苏省文化和旅游厅主办的水韵江苏苏心产品大赛中斩获宣传视频一等奖，文旅产品三等奖。“千年运河，百年初心”红色专线，入选市文广旅游局、档案史志馆和旅游业协会联合举办的纪念建党 100 周年，无锡红色精品旅游线路。“运河四季”实景演出获评省文旅厅、省广电总台举办的“水韵江苏这里夜最美”网红打卡地活动的十佳夜演项目。祝大椿故居文旅融合空间获评“无锡文化遗产旅游
2、体验基地”3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动股份变动、融资和利润分配、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文
3、件目录备查文件目录 .110110 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜军、主管会计工作负责人谢静及会计机构负责人（会计主管人员）谢静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间
4、的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 现金收款的内控风险 由于公司所处行业的特点，公司绝大部分船票收入来自于个人游客，导致公司存在现金收款的情形。2
5、020 年、2021 年，现金收款占营业收入的比例分别为 4.56%和 3.03%。自 2018 年采用了微信、支付宝等手机便捷支付结算方式以来，现金收款比例明显降低，但仍存在现金收款情形。虽然公司制定了完善的内部控制制度，严格按照程序和内控关键部位的管理要求，可以确保财务现金收付凭证的真实性、有效性、完整性和准确性，并及时登记入账，真实地反映企业的经营成果，但是由于公司日常经营涉及现金交易，仍然存在内部控制不足而导致的风险。盈利能力偏弱的风险 2021 年 1-12 月，公司营业收入为 1651.63 万元；净利润为-522.1 万元。报告期内，营业收入规模较同期增长 51.45%，因公司近
6、两年受疫情影响，盈利能力偏弱。公司自 2017 年度完成了初步的业务优化整合，后来每年在组织架构、干部队伍、业务产品等方面又进行了调整，2018 年 7 月 6 日成功登陆“新三板”，虽营收规模有显著增长，但主营业务单一、体量小，到目5 前为止还无法覆盖成本费用，利润总额仍为负值。如果未来公司不能有效提升营收规模，公司盈利能力较弱的情况将无法有效改善。经营业绩季节性波动的风险 公司经营的水上游船观光游览业务受季节性因素的影响较为明显。一般而言，天气晴朗、气温适中的春秋两季是游船观光的旺季；春节、五一小长假、十一黄金周等法定节假日、寒暑假等是游客出行的高峰期；阴雨天气、寒冷的冬季会显著影响公司游
7、船观光业务游客数量。受上述季节性因素影响，公司的经营业绩存在季节性波动的风险。业务单一、依赖无锡古运河水域资源的风险 报告期内，公司主要依托无锡古运河水域向客户提供水上游船观光游览服务。报告期内，公司无锡古运河航线相关的业务收入占公司主营业务收入比例为 75.17%，公司业务对无锡古运河水域资源存在一定依赖性。未来若相关政府部门调整无锡古运河水域的经营、监管政策，或无锡古运河对游客的吸引力下降，公司的营业收入将面临下滑的风险。公司治理风险 有限公司阶段，公司的治理机制和内控体系不够完善，存在运作不规范的现象。股份公司成立后，公司意识到建立健全法人治理结构的重要性，设立股东大会、董事会、监事会，
8、聘任总经理，不断加强公司的规范运作。2018 年 3 月，公司为进一步完善治理结构，在相关中介机构的辅导下，按照 公司法、全国股转系统的相关规定，对公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等一系列规章制度进行重新制订。2020 年 4 月，公司根据全国股转系统的要求，又重新修订了公司章程、股东大会意识规则、董事会议事规则、监事会议事规则等一系列规章制度，进一步完善了企业发展所需的内部控制体系。但是，公司未来经营中可能存在现有公司治理内控制度执行不力及因内部管理不适应发展需要而影响公司经营的风险。办公场所搬迁的风险 目前，公司的住所位于无锡市梁溪区清名东路 298 号主楼三楼，
9、系向出租方无锡市梁溪区扬名街道清二社区居民委员会承租，用于行政办公用途。出租方未取得该房屋的产权证书，虽然该房屋并非公司生产或提供服务的场所，具有很高的可替代性且替代成本较低，不会影响公司的持续经营能力，但公司可能面临搬迁、另行寻找办公场所的风险。运营安全的风险 公司主营业务为水上游船观光服务，在实际运营中可能会因为天气或人员操作等因素导致为游客提供服务过程中存在一定的安全风险。虽然公司有严格的安全管理制度和应急预案，并为游客购入意外伤害保险，但一旦发生事故，公司仍可能承担一定的经济赔偿以及主管部门的处罚等风险，影响公司的正常经营。行业竞争的风险 公司目前是无锡古运河唯一一家从事水上游船观光服
10、务的公司。2016 年 12 月 31 日，无锡市清名桥古运河景区管理处出具授权经营许可决定，许可公司在清名桥古运河景区水域内从事水上游览项目经营服务，许可期限至 2036 年 12 月 31 日。6 在公司未来的经营活动中，不排除其他企业进入无锡古运河水域从事相同或相似业务，引致行业竞争的风险。突发公共卫生事件的系统性风险 区域内突发公共卫生事件时，游客可能减少出行或调整游览时间、修改游览地点，当社会突发重大公共卫生事件时，公司所处景区可能关闭，景区内企业停产停运，公司业务停滞，虽然由于公司的现销模式，积淀的运营资金可维续公司在一定时间内不会出现资金支付困难的极端情况，但仍存在面临经营困难的
11、风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、江南古运河 指 江苏江南古运河文化旅游股份有限公司 有限公司、古运河有限 指 无锡江南古运河文化旅游有限公司 股东大会 指 江苏江南古运河文化旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏江南古运河文化旅游股份有限公司董事会 监事会 指 江苏江南古运河文化旅游股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 江苏江南古运河文化旅游股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 古旅发展 指 公司控
12、股股东：无锡古运河文化旅游发展有限公司 城投发展 指 公司股东：无锡市城市投资发展有限公司 古投发展 指 公司控股股东的母公司：江苏古运河投资集团有限公司 城建集团 指 公司股东的母公司：无锡城建发展集团有限公司 无锡市国资委 指 公司实际控制人：无锡市人民政府国有资产监督管理委员会 梁溪区国资办 指 公司实际控制人：无锡市梁溪区人民政府国有资产管理办公室 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏江南古运河文化旅游股份有限公司 英文名称及缩写
13、 Jiangsu Jiangnan Ancient Canal Tourism Co.,Ltd 证券简称 古运河 证券代码 872863 法定代表人 杜军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 谢静 联系地址 无锡市清名东路 298 号 3 楼 310 办公室 电话 0510-82823660 传真 0510-85736037 电子邮箱 公司网址 http:/ 无锡市清名东路 298 号 3 楼 310 办公室 邮政编码 214021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券事务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6
14、 月 2 日 挂牌时间 2018 年 7 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N-78-785-7852 旅游景区管理 主要业务 古运河水上游船观光服务 主要产品与服务项目 古运河、梁溪河、太湖近湖航线；旅游项目开发经营管理；旅游信息咨询服务；市场营销策划；设计、制作、代理和发布各类广告；餐饮服务；大型综合文艺演出；工艺美术品的销售；预包装食品的销售；旅游观光车客运服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（无锡古运河文化旅游发展有限公司）8 实际控制人及其一致行动人 实
15、际控制人为（无锡市国资委、梁溪区国资办），一致行动人为（无锡市国资委、梁溪区国资办）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913202005570533107 否 注册地址 江苏省无锡市梁溪区清名东路 298 号 3 楼 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐志强 邬家军
16、 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 16,516,325.36 10,905,771.26 51.45%毛利率%12.72%-5.63%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,220,992.27-5,401,046.
17、68 -归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,804,647.39-6,686,752.42 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.85%-16.36%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.95%-20.25%-基本每股收益-0.13-0.14 -(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 29,802,010.87 32,942,282.20-9.53%负债总计 4,710,435.71 2,629,714.77 79.12%归属于挂牌公司
18、股东的净资产 25,091,575.16 30,312,567.43-17.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.63 0.76-17.11%资产负债率%（母公司）16.07%7.59%-资产负债率%（合并）15.81%7.98%-流动比率 3.97 9.32-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,434,463.12-3,989,351.22 -应收账款周转率 34.39 69.18-存货周转率 9.1 17.6-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增
19、长率%-9.53%-12.59%-营业收入增长率%51.45%-30%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000-计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）342,717.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外
20、，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 212,841.5 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,096.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 583,655.12 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 583,655.12 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计
21、变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 110,853.62 其他应付款 10,585.90 一年内到期的非流动负债 48,000.16 租赁负债 52,267.56 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会
22、计差错更正的原因及影响 适用不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司
23、作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适
24、用不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于内河水上游船观光服务行业。公司具备经营所需的许可和资质，依托无锡古运河沿线景观、人文环境等优质旅游资源，为个人、团体、包船等客户提供休闲娱乐、观光旅游等服务，并通过直销、代销和网络销售的形式出售船票，从而获得收入、利润和现金流。公司同时利用观光游览船只作为古运河上流动风景的独特资源优势，面向企事业单位客户，采用协商洽谈的方式，为企事业单位客户提供游船冠名服务，满足其扩大知名度、更多地占有市场份额的诉求。（一）采购模式 1、采购管理 公司制定了采购管理制度，公司固定资产、低值易耗品、办公用品
25、、小型工程、各类广告、活动、设计等项目采购金额 5 万元以下内部比价议价，择优选择确定供应商。5 万以上至 20 万元以下的，可以申请非公开招标，非公开招标分为邀请招标及询价、单一来源采购、竞争性谈判等方式。20 万元以上（含 20 万元）的，进入市、区级公共服务平台公开招标。公司采购行政物料、固定资产由办公室采购，生产物料由船务中心采购，商品由项目管理中心采购，其它类由公司指定的部门负责执行。物品采购由所需部门填写物资采购申请表、固定资产购置申请表后由分管领导进行审核，所购物品金额在 5000 元以下的，需报总经理批准；物品采购单次 5000 元以上或全年同一类型物品需多次采购的必须有三家以
26、上供应商提供报价，采购员接到报价单后，需进行比价、议价，并填写询价记录表，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，报董事长批准后再进行采购。供应商经送样审查合格后，由采购部门与选定的供应商签订合同。2、供应商管理 党政办公室会同其他部门调查供应商的供货水平、产品质量状况、价格水平和信用状况。将相关供应商资料经过筛选后，报送领导班子批准，列入合格供应商名单。根据供应商的供货记录，对于供货不合格的采购物品，应及时通知供应商，连续三次物品不合格则暂停采购，对不合格的供应商取消其供货资格。合格的供应商应每年重新评估一次，评价结果分合格
27、与不合格两类，并将评估结果列出清单，合格供应商报公司领导批准后成为下一年的合格供应商。（二）销售模式 公司主营业务系在无锡古运河水域为游客提供游船观光服务。公司在游船码头设有售票点，游客可在古运河观光游览线起始码头购票乘船，也可以在美团网、同程网等团购平台进行网络购票。公司与个人客户间不签订合同，款项结算方式以现金当场结算为主。对于散客，公司不对其开具发票，只对其提供税务局监制船票，待月度业务结账之后，公司进行纳税申报。对于旅行团客户，公司需先对其购票条件进行审核，审核合格后，由票亭统一开具发票并提供接待任务单，旅行团客户在码头凭接待任务单登船。对于团体包船客户，直接由票亭统一开具发票并提供接
28、待任务单，团体包船客户在码头凭接待任务单登船。（三）盈利模式 公司拥有无锡古运河水域范围内开展水上游船服务活动的经营权，依托无锡古运河沿线景观、人文环境等优质旅游资源，为个人、团体、包船等客户提供休闲娱乐、观光旅游服务，并通过出售船票的方式实现营业收入和经营利润。同时利用观光游览船只作为古运河上流动风景的独特资源优势，面向各大企事业单位客户提供游船冠名服务，从而获得营业收入和经营利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化。13 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是
29、否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 14,607,750.53 49.02%22,762,948.40 69.1%-35.83%应收票据 应收账款 714,381.84
30、 2.4%246,104.33 0.75%190.28%存货 2,005,646.8 6.73%1,160,954.6 3.52%72.76%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,319,353.35 31.27%7,432,281.85 22.56%25.39%在建工程 无形资产 204,169.09 0.69%62,125.63 0.19%228.64%商誉 短期借款 长期借款 应付账款 438,947.86 1.47%389,475.45 1.18%12.7%合同负债 461,464.53 1.55%616,318.93 1.87%-25.13%预收账款 应付职工薪酬 1,576,7
31、68.33 5.3%1,537,372.04 4.67%2.56%其他应付款 2,152,225 7.23%55,077.22 0.17%3,807.65%资产总计 29,802,010.87 100%32,942,282.20 100%-9.53%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末与上期期末相比，下降了 35.83%，主要原因：因疫情影响导致收入下降，利润亏损。2、应收账款本期期末与上期期末相比，增长了 190.28%，主要原因：会计科目重分类，同时部分业务量增加，上述业务相关应收款项在信用期内尚未回款。3、存货本期期末与上期期末相比，增加了 72.76
32、%，主要原因：本期商品零售收入较去年相比增长了157.81%，增加了一定的存货量。4、无形资产期末与上期期末相比，增长了 228.64%，主要原因：本期增加了人文粱溪 IP 形象设计。5、合同负债本期期末与上期期末相比，下降了 25.13%，主要原因：对应收账款、预收账款进行重分类。5、其他应付款本年期末与上期期末相比，增长了 3807.65%，主要原因：本期增加了采购游船的预付款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重
33、%营业收入 16,516,325.36-10,905,771.26-51.45%营业成本 14,415,078.02 87.28%11,519,271.42 105.63%25.14%毛利率 12.72%-销售费用 3,314,397.81 20.07%2,371,928.11 21.75%39.73%管理费用 4,611,249.92 27.92%3,855,337.07 35.35%19.61%研发费用-财务费用-110,509.59 -197,026.79 信用减值损失-32,097.4 -2,304.81 资产减值损失-其他收益 154,430.22 0.94%957,723.99 8
34、.78%-83.88%投资收益 212,841.5 208,409.28 1.91%2.13%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-5,427,413 -5,502,417.78 营业外收入 216,905.50 1.31%120,102.11 1.1%80.6%营业外支出 522.10 284.11 净利润-5,220,992.27 -5,401,046.68 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入 1651.63 万元，同比增长 51.45%。主要原因为：1、受疫情影响，去年公司暂停营业 2 个月，营业收入大幅下降。营业成本 1441.51 万元，同比增
35、长 25.14%。主要原因为：1、去年因疫情影响，公司享受国家优惠政策，免交养老、失业险和工伤三项费用，社会保险费大幅下降，今年社保基数全额缴款，同时社保基数由 3368 元提高到 3800 元，社保缴纳金额大幅上涨；2、本年游船收入同比增长 35.58%，游船航次增加，15 油费也相应增长；3、本年商品销售收入同比增长 158%，成本也相应增长。销售费用 331.44 万元，同比增长 39.73%。其中：1、公司部门及人员调整，员工薪酬调薪、销售相关人员增加，导致人工成本、公积金、福利费支出增加 36.8%；2、公司去年享受国家优惠政策，免交养老、失业险和工伤三项费用，社会保险费下降，今年社
36、保基数全额缴款，同时社保基数由 3368 元提高到 3800 元，社保缴纳金额大幅上涨 353%；3、因子公司业务增长，导致代理费增长 11.16 万元；4、因举办“五一大乐透 玩转古运河”、“运河四季”、“文博会”等活动，促销费同比增长 6.18 万元、印刷费同比增长 32.08%；5、本期因开展剧本杀业务，采购了一些固定资产，导致折旧费增长 3.52 万元；6、其他费用增长 72.56%，主要是低值易耗品费用增加，其原因为：增加了运河公园茶室门店，同时布置节日氛围所需；7、因本期业务宣传费及广告费下降 78.34%、业务招待费下降 33.81%。综上，由于销售费用中各项明细的此增彼减综合作
37、用导致销售费用与去年同期相比增长了 39.73%。管理费用 461.12 万元，同比增长 19.61%，主要原因为：1、公司去年享受国家优惠政策，免交养老、失业险和工伤三项费用，社会保险费大幅下降；2、本期调整了员工的公积金基数，公积金增长 30.26%；3、代理服务费，同比增长 185%，是因为公司支付上市辅导费用 31.51 万元、尽调费 9.43 万、股转系统年费 2.83 万元等；4、无形资产摊销同比增长 105.69%；是因为增加人文粱溪 IP 形象设计；5、因本期是建党 100 周年，党建费同比增加了 3.31 万元；6、其他费用增长 36.74%，因本期增加商会年费支出 1.5万
38、元。综上，由于各费用明细项的此增彼减综合作用导致公司管理费用同比增长 19.61%。其他收益 15.44 万元，同比下降幅度较大。主要是去年疫情期间，享受优惠政策较多，如稳岗补贴33.2 万、现代服务业（文化旅游）政策项目扶持资金 43.3 万、现代产业发展奖励 5 万、培训补贴 3.9 万。本期收益中主要进项税加计扣除产生的收益。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,712,536.36 9,564,205.35 32.92%其他业务收入 3,803,789 1,341,565.91 183.53%主营业务
39、成本 13,032,268.23 10,537,446.11 23.68%其他业务成本 1,382,809.79 981,825.31 40.84%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%游览服务 收入 10,186,361.42 12,771,438.08-25.38%38.89%24.66%-冠名收入 2,229,717.03 55,204.21 97.52%14.8%37
40、.69%-0.43%旅行社业务 296,457.91 205,625.94 30.64%3.1%-18.49%149.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成基本无变化，去年因疫情影响，业务量下降导致本期收入比去年增长 51.45%。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏古运河投资集团有限公司 1,227,732.20 7.43 是 2 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 561,477.98 3.40 否 3 天津西
41、瓜旅游有限责任公司 372,558.25 2.26 否 4 无锡市城市投资发展有限公司 235,849.06 1.43 是 5 无锡古运河文化旅游发展有限公司 188,679.24 1.14 是 合计合计 2,586,296.73 15.66%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 常州市武进第二造船有限公司 2,916,273.45 14.83%否 2 无锡运程旅行社有限公司 1,241,914.57 6.32%是 3 常州晨光游艇制造有限公司 898,995 4.57%否
42、 4 无锡古运河文化旅游发展有限公司 637,666.24 3.24%是 5 无锡市远鹏广告设计有限公司 454,798.75 2.31%否 合计合计 6,149,648.01 31.27%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,434,463.12-3,989,351.22 36.22%投资活动产生的现金流量净额-2,669,908.65-1,485,908.95 79.68%筹资活动产生的现金流量净额-50,826.10 0-现金流量分析现金流量分析：公司经营活动产生的现金流量金额净额为-
43、543.45 万元，去年为-398.94 万元，现金流量净额减少144.51 万元。主要原因为：公司去年收到政府补助较多；本期社保基数全额缴款，同时社保基数由 3368元提高到 3800 元，社保缴纳金额大幅上涨。公司投资活动产生的现金流量净额为-266.99 万元，去年为-148.59 万元，公司投资活动现金流量净额增加 118.4 万元，主要原因为：本期打造 3 艘新能源游船，固定资产产生的现金流出较多。公司筹资活动产生的现金流量净额为-5.08 万元，去年为 0 万元，公司投资活动现金流量净额增加 5.08 万元，主要原因为：本公司自 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则进行现金
44、流的调整所致。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 无锡运程旅行社有限公司 控股子公司 旅游业务 1,000,000 2,168,321.91 2,013,072.43 2,490,152.27 660,971.65 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金
45、管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司主营业务明确，主营业务未发生变化，经营情况良好，具有持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项
46、 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无
47、重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 1,400,000 661,808.02 2销售产品、商品，提供劳务 3,290,000 2,438,
48、140.38 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 110,000 53,313.68 19 (四四)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并合并标的标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关联关联交易交易 是否是否构成重大构成重大资产重组资产重组 2021-007 对外投资 10000000 元 10000000 元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情
49、及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：上述对外投资是国债逆回购业务，风险可控。不会对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面产生不利影响。(五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东-挂牌 同业竞争承诺（1）目前本公司及本公司实际控制的其他企业与江南古运河不存在 任 何 同 业 竞争；（2）自本 承诺函签署之日起，本公司将不直接或间接从事或参与任何与江南古运河相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或者
50、可能损害江南古运河利益的其他竞争行为；（3）如江南古运河将来 扩 展 业 务 范围，导致本公司及公司实际控制的其他企业所从事的业务与江南古运河构成或可能 构 成 同 业 竞争，本公司及公司实际控制的其他企业承诺按照正在履行中 20 如下方式清除与江南古运河的同业竞争：1）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；2）变更相应的经营范围；3）如江南古运河有意受让，在同等条件下按法定程序将竞争业务优先转让给江南古运河；4）如江南古运河不同意受让，将竞争业务转让给无关联的第三方；实际控制人或控股股东-挂牌 关于减少和规范关联交易的承诺函（1）本人或本公司及本人或本公司控制的其他企业将尽量避免与江南古运河