1、 1 2021年度报告 国新股份 NEEQ:873377 国新元创(江苏）文化科技股份有限公司 GuoXinYuanChuang(jiangsu)culture science and technology co.,LTD 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工
2、情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .109109 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周衍宇、主管会计工作负责人李春艳及会计机构负责人（会计主管人员）李春艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、
3、完整。北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告
4、的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）依据公司实际情况，本着严格、谨慎的原则，对公司 2021 年度财务报告出具了带有持续经营重大不确定性段落说明的无保留意见的审计报告，并对非标准审计意见出具专项说明。该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况、经营成果及现金流量，所涉及事项不违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。董事会针对该审计意见，将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中强调事项对公司的影响。董事会认为，
5、虽然面临短期的困难和风险，但通过深入分析各项内外部因素，积极采取有效措施，公司在未来能够保持经营活力，具备应有的持续经营能力。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 盈利能力风险 2020 年和 2021 年，公司实现营业收入分别为 318.54 万元和 86.47 万元，收入大幅度降低，公司归属于母公司所有者的净利润分别为-155.19 万元和-368.96 万元，报告期公司持续亏 4 损。公司的盈利能力相对较弱，若未来不能积极开拓市场，增加站点数量，提高产品增值服务核心竞争力，公司的盈利能力将难以改善，对公司自身及
6、投资者的利益都将产生较大不利影响，不利于公司的持续发展。应对措施：公司将继续开拓校园市场，提升既有站点的价值潜力挖掘，拓展增值服务规模，提高公司毛利率水平，同时严控期间费用，杜绝非必要支出；公司未来将注重产品研发，提高产品的技术含量，进而提高公司的竞争力；公司销售队伍将在维持现有市场和客户的情况下努力开拓新市场和新客户，扩大销量提高盈利水平。市场竞争加剧，企业规模较小风险 我国快递业在今后国家快速稳健发展背景下存在巨大的市场，国内从事智能快递柜收派服务的大型企业都在不断拓展市场份额。行业参与者的不断增加，在促进市场规模扩大的同时，也将使得市场竞争日益加剧。公司盈利能力不强，在智能快递柜收派业属
7、于规模较小的企业，抗经营风险能力较弱，可能存在市场竞争风险。应对措施：公司逐步增加专业技术人员，注重中高级人才的培养，提高公司中高级专业技术人员比例。公司将通过资本市场扩大公司整体规模，加强业务开展，提高公司抗经营风险能力。营运资金风险 2020 年度和 2021 年度公司的经营活动产生的现金流量净额分别为 16.64 万元和 103.73 万元。报告期内公司持续亏损，尽管公司通过新增加站点数量，拓展增值服务，裁减冗员，严控期间费用等方式大幅提升公司盈利能力，但未来新增站点仍需占用公司现金流。另外，公司融资渠道有限，银行融资和股权资金较少，经营活动现金流量日趋紧张。若未来公司不能按照既定计划实
8、现扭亏为盈，可能会对公司发展产生一定的影响。应对措施：一方面，公司将通过不断拓展站点规模、深度挖掘站点价值潜力、提高运营效率、降低运营成本及费用、稳步增强与原有客户业务合作关系、逐渐扩大增值服务范围及模式等方式增强公司盈利能力及水平，使公司流动资产得以不断积累；另一方面，公司将拓展融资渠道，通过股权融资以提高公司净资产水平。公司治理风险 有限公司阶段，公司的治理存在不规范的地方，如关联往来未经股东会决议通过、公司会议记录不全等。股份公司成立 5 后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、投资者关系管理制度等治理制度，但制度执行时间较短，公司短期内仍可能存在公司治理不
9、规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司将根据发展的实际需要进一步完善公司治理制度，对财务管理、内部控制制度不断加以改进，提升企业的管理水平，进而适应公司业务的增长，同时将增加管理人员加大对公司的监管力度，从而保证公司的良好运营。技术更新风险 智能快递柜收派服务业是技术创新和技术密集型产业。随着信息化建设和发展，智能快递柜种类和表现形式更加丰富，数字成果广泛应用、多元化传播，收派件技术、收派件仪器与数据处理、存储方式都在快速的更新换代，如公司不能及时掌控行业核心技术发展动态，研发符合市场需求的产品，就会降低公司的市场竞争能力，面临产品技术与市场需求脱节的风险。应对措施：针对这一
10、风险，公司将重视研发成果的实用性、先进性，并通过积极参与行业交流，保持技术更新的敏感性，确保技术研发紧跟行业整体发展趋势。公司未来资质到期不能续展的风险 公司的业务经营需要取得政府有关部门颁发的经营资质或许可证，如快递经营许可证（到期日为 2024 年 8 月 6 日）；公司必须遵守各级政府的相关规定，以保持相关业务资格。若本公司违反相关法规，导致本公司的经营资质和许可证将被暂停，甚至吊销，或者相关经营资质和许可证到期后不能及时续期，这些都将会直接影响本公司的业务经营活动。应对措施：公司不断完善内部管理水平，加强项站点运营管理，避免出现违法违规行为和安全事故，提高员工素质，注重管理资质证书，不
11、断保持和提高企业内部的资质层次和管理水平。新冠疫情给公司经营带来的风险 2021年北京地区先后经历了2020年初开始的全国性的新冠疫情影响，和公司合作的各大院校不能正常复学，各大院校的疫情防控工作要求在学生放假期间禁止快递人员进入学校，公司的经营业务受到一定程度的不利影响，公司在报告期内对各站点实行了相应的管理费的减免政策，本次疫情对公司报告期的经营业绩有重大的不利影响。应对措施：在疫情期间，公司以保护员工生命安全和身体健康为首要工作，在做好防控措施的同时实时关注员工的身体 6 状况。公司在疫情期间员工居家办公，线上沟通，公司积极和各学校沟通，获得学校给予疫情期间管理费用的一些减免政策，降低公
12、司的运营成本，减少了公司疫情期间的损失；疫情期间，公司业务不能正常进行，技术部在疫情期间做好快递柜等设备的维修和保护，以确保疫情过后，学校正常复学，快递柜的正常使用，节约时间。同时，公司严格控制成本，努力控制本次疫情对公司造成的重大影响。持续经营能力风险 公司 2021 年亏损 3,689,629.88 元，截止 2021 年 12 月 31 日，公司财务报表未分配利润累计金额为-8,879,400.48 元，股本为 18,108,239.00 元，公司累计亏损金额超过股本总额三分之一。公司 2021 年营业收入 864,721.51 元，业绩下滑较为严重。前述财务状况表明公司的持续经营能力具
13、有重大不确定性。应对措施：公司管理层结合当前的实际经营情况，为促进企业正常运转，拟采取以下措施来维持公司的持续经营：（1）积极调动和深入挖掘自身资源，加强全面预算管理和成本管控，严格控制各项费用支出，降低经营成本，最大限度提高主营业务盈利水平进。（2）公司一方面进行横向扩张，开发有价值的新的大学站点，另一方面公司深度挖掘既有站点的价值潜力，开拓增值业务市场，创造性地将“人+店+柜”模式融合，以科技+人性化服务，提供最后一公里一站式综合解决方案，满足师生的多样化需求，实现各站点价值最大化。（3）加强公司管理团队的建设，通过招聘，储备具备投资专业能力的人才，为公司开展投业务建立扎实、可靠的专业团队
14、，并通过建立更为科学合理的激励约束机制，不断提升业务团队的工作积极性。本期重大风险是否发生重大变化：（一）持续经营能力风险：公司 2021 年亏损 3,689,629.88元，截止 2021 年 12 月 31 日，公司财务报表未分配利润累计金额为-8,879,400.48 元，股本为 18,108,239.00 元，公司累计亏损金额超过股本总额三分之一。公司 2021 年营业收入864,721.51 元，业绩下滑较为严重。前述财务状况表明公司的持续经营能力具有重大不确定性。应对措施：公司管理层结合当前的实际经营情况，为促进企业正常运转，拟采取以下措施来维持公司的持续经营：（1）积极调动和深入
15、挖掘自身资源，加强全面预算管理和成本管控，严格控制各项费用支出，降低经营成本，最大限度提高主营业务盈利水平进。（2）公司一方面进行横向扩张，开发有价值的新的大学站点，另一方面公司 7 深度挖掘既有站点的价值潜力，开拓增值业务市场，创造性地将“人+店+柜”模式融合，以科技+人性化服务，提供最后一公里一站式综合解决方案，满足师生的多样化需求，实现各站点价值最大化。（3）加强公司管理团队的建设，通过招聘，储备具备投资专业能力的人才，为公司开展投业务建立扎实、可靠的专业团队，并通过建立更为科学合理的激励约束机制，不断提升业务团队的工作积极性。8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份
16、公司、国新股份 指 国新元创(江苏）文化科技股份有限公司 国新有限、有限公司 指 国新元创（江苏）文化科技股份有限公司的子公司国新元创（北京）文化科技有限公司 武汉永嘉 指 武汉永嘉天意文化传媒有限公司 天津永嘉 指 天津永嘉天意物流有限公司 四川永嘉 指 四川永嘉天意网络科技有限公司 上海颐永 指 上海颐永网络科技有限公司 南京元怡都 指 南京元怡都信息科技有限公司 北京永嘉 指 北京永嘉天意文化传媒有限公司 惠浈投资 指 上海惠浈投资管理中心（有限合伙）大舍资本 指 深圳市大舍资本管理有限公司 国泰嘉泽 指 北京国泰嘉泽创业投资中心（有限合伙）山证投资 指 北京山证投资管理合伙企业（有限合
17、伙）主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 北京中名国成会计师事务所 指 北京中名国成会计师事务所 德恒律所 指 北京德恒（济南）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 国新元创（江苏）文化科技股份有限公司现行有效 公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计报告 指 北京中名国成会计师事务所(特殊普通合伙)以 2021年
18、12 月 31 日为审计基准日对国新元创（江苏）文化科技股份有限公司的财务报表进行审计后于 2022 年4 月 27 日出具的中名国成审字(2022)第 0382 号审计报告 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 国新元创（江苏）文化科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuoXinYuanChuang(jiangsu)culture science and technology co.,LTD 证券简称 国新股份 证券代码 873377 法定代表人 周衍宇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李春艳 联系地址 徐州市沛县魏庙镇留城大道工业园区 16 号 电
19、话 010-64514198 传真 010-64514198 电子邮箱 公司网址 www.gx- 办公地址 徐州市沛县魏庙镇留城大道工业园区 16 号 邮政编码 221639 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 15 日 挂牌时间 2019 年 11 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业（G）-邮政业（G60）-快递服务（G602）-快递服务（G6020）主要业务 智能快递柜收派件服务 主要产品与服务项目 收派件服务、
20、智能快递柜管理服务、增值服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）18,108,239 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（庄园）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（庄园），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 10 统一社会信用代码 91110108597676897B 否 注册地址 江苏省徐州市沛县魏庙镇留城大道工业园区 16号 是 注册资本 18,108,239 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四
21、楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 卜艳玲 陈士莲 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区建国门大街 18 号办三 916 单元 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 864,72
22、1.51 3,185,391.44-72.85%毛利率%-186.40%-10.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,689,629.88-1,551,903.04-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,674,690.92-1,555,937.35-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.60%-8.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.50%-8.83%-基本每股收益-0.20-0.09-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1
23、3,534,165.98 17,933,474.52-24.53%负债总计 379,694.85 1,089,373.51-65.15%归属于挂牌公司股东的净资产 13,154,471.13 16,844,101.01-21.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.73 0.93-21.90%资产负债率%（母公司）2.81%7.27%-资产负债率%（合并）2.81%6.07%-流动比率 2.98 1.01-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,037,259.34 166,377.98 523.44%应
24、收账款周转率 4.57 23.10-存货周转率 8.29 11.34-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-24.53%-23.30%-营业收入增长率%-72.85%-45.34%-净利润增长率%-2.36%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,108,239 18,108,239 0%计入权益的优先股数量-0-计入负债的优先股数量-0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金
25、额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-817,333.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或对非金融企业收取的资金占用费）802,377.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16.98 非经常性损益合计非经常性损益合计-14,938.96 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-14,938.96 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整
26、或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司首次执行新租赁准则，对本公司财务报表无影响。（二）重要会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用
27、 1、处置子公司 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例（%）股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额 武汉永嘉天意文化传媒有限公司 50 万元 100.00 出售 2021.8.31 丧失控制权-817,333.08 天津永嘉天意物流有限公司 100.00 出售 2021.8.31 丧失控制权 四川永嘉天意网络科技有限公司 100.00 出售 2021.8.31 丧失控制权 国新元创（北京）文化科技有限公司 100.00 出售 2021.8.31 丧失控制权 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业
28、务业务概要概要 商业模式商业模式 国新元创（江苏）文化科技股份有限公司是一家专注于高校领域的企业。公司基于对校园最后一公里新业态应用场景的深入研究，主要是以 SaaS 作为核心基础云计算平台，连接带动了智能快递柜、物流机器人、智能摄像头、智能扫码器等多种物联网设备，从而形成中国最全面立体的大学生互联网数据和物联网数据平台之一，以科技+人性化服务，提供校园消费服务领域一站式综合解决方案。通过自主或合作开发的人工智能算法技术，包括 Datamining、ComputerVision 等技术，可以更好的分析中国大学生的行为模式，快递获取等生活习惯，对校园业务有更深度的了解和提升。公司致力于建设科技校
29、园、智慧校园、平安校园、绿色校园。同时为大学生勤工俭学、创新创业、高校知识成果转化提供平台。公司管理团队有多年的校园业务开发经验，长期从事校园快递服务，熟悉校园流程，了解校园消费习惯。公司通过与高校合作，经过选址规划，在高校投资建设校园智能快递综合服务中心，并获得经营权，以智能化、集约化、规模化、标准化的方式整合快递末端，对接各家快递公司，师生通过公司开发的微信公众号或 APP 取件。（一）销售模式 依托公司在本行业内积累的声誉与品牌形象，公司通过线上宣传与线下拜访洽谈方式获取客户资源，公司收入来源主要有以下几个方面：1、与快递公司合作，代替快递公司办理校园内的快件派送、收揽业务，并向快递公司
30、按比例收取费用，其中代派费用为 0.3-1.0 元/件，按派件数量结算；公司向快递公司收取的揽收费用为寄件费的30%-50%，按照揽收数量及金额进行结算。每月底，公司收到快递公司确认的结算单时确认收入。2、向快递公司终端服务商提供校园内智能快递柜、站点、管理系统、技术服务、提供校园操作规范培训并收取管理服务费。公司向快递公司终端服务商提供的属于快递终端配送技术管理服务，不存在对外分包、外包情形。站点日均收派件数量的多少与管理服务费高低呈正相关关系，公司以日均收派件数量为基础，综合考虑各站点覆盖市场范围和前期软硬件投入情况与快递公司终端服务商协商管理服务费收取标准。管理服务费一般按照年或季度收取
31、，然后公司按照月份期间划分确认收入。3、通过快递基础业务，将高校师生引流至公司各运营站点，开发代理售卖、线上线下广告等增值业务，主要包括：（1）广告服务：广告发布商在国新股份校园快递柜和彩色大屏发布广告，国新股份只负责提供广告发布场地，根据不同情况，双方商定广告排期，广告发布商负责广告内容的合法合规、真实、准确，国新股份和高校对其进行审核；国新股份根据广告投放站点数量和投放时间不同向广告发布商收取费用。（2）代理售卖服务：产品销售商使用国新股份既有站点进行产品的推广、销售，根据销售数量按比例给予国新股份分成。15 （3）把枪、工服销售：国新股份利用其站点优势以及直接与终端服务商的合作关系，向终
32、端服务商销售国新股份的把枪工服，协助终端服务商在校园内规范、安全、准确的配送服务。（4）咨询服务：国新股份利用其深入高校学生市场的优势资源，国新股份向关注校园市场的客户提供包括不限于课题研究、咨询服务、市场调研服务等；公司依据提供服务的进度和服务内容获取收入。公司利用其拥有的独家校园智能快递柜和营业厅等站点资源，进行广告投放收取广告费，代理销售产品收取代销费，公司工程增值部统一负责各站点的增值服务市场开拓，公司报告期内增值服务收入占比持续上升。（二）采购模式 公司对外采购主要是学校的场地租赁、智能快递柜、站点基础建设、软件管理系统研发和购买、人员支出等方面，各高校站点资源是公司赖以生存的主要资
33、源，包括高校快递服务的独家经营权、站点智能快递柜、营业厅和管理服务系统。首先，公司一般通过商务洽谈和招投标两种方式获取高校快递服务的独家经营权；其次，根据前期市场考察结合高校提出的建设、服务、运营的具体要求，向快递柜生产厂商提出技术指标要求，采购快递柜，同时施工建设营业厅并安装管理服务系统；最后，公司根据各站点运营中发现的问题通过重新施工、采购和自主研发方式对系统、站点和快递柜进行维护、更新。（三）研发模式 公司通过自主研发与购买相结合的方式获取公司运营所需要的软硬件资源，公司拥有基本覆盖整个运营体系的专利、软件著作权和非专利技术，包括各种类型的智能快递柜、把枪交付系统、后台管理系统、后台查询
34、系统、后台统计系统等。（四）运营模式 公司下设运营部，运营部安排区域经理对所负责区域内的站点进行统一管理，考核各个站点的服务质量和服务规范情况并提出改进意见，同时结合运营中发现的问题，向技术部和工程增值部提出技术开发要求和施工建议。（五）盈利模式 公司依托既有站点的高校快递服务独家经营权，在各站点安装智能快递柜、建设营业厅、安装快递服务管理系统，向快递公司提供代理收派服务，向终端服务商提供校园快递管理服务；公司通过上述快递服务作为流量入口，使得“元创易站”成为校园师生市场热点区域，积极开拓增值业务，向关注校园市场的目标客户提供包括广告服务、代理售卖服务在内的增值服务取得收入并获取利润。与创新属
35、性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 16 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额
36、占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 903,615.61 6.68%136,154.84 0.76%563.67%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 190,000.00 1.40%166,268.25 0.93%14.27%存货 -298,845.85 1.67%-投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0%0%-固定资产 3,106,777.90 22.96%4,763,819.90 26.56%-34.78%在建工程 0 0%0 0%-无形资产 1,294,134.34 9.56%1,557,736.88 8.69%-16.92%商誉 0 0%0 0%-短期借款 0 0%0
37、 0%-长期借款 0 0%0 0%-长期待摊费用 3,787,278.39 27.98%6,218,925.80 35.27%-39.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较 2020 年 12 月 31 日增加 76.75 万元，增加比例为 563.67%，原因是报告期内收到江苏省徐州市沛县财政局的迁址补贴 80 万元，导致货币资金比上年期末增加。2、固定资产较 2020 年 12 月 31 日减少 165.70 万元，降幅为 34.78%，主要系公司出售子公司所致。3、长期待摊费用较 2020 年 12 月 31 日减少 243.16 万元，降幅为 39.10
38、%，主要系公司出售子公司所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%17 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 864,721.51-3,185,391.44-72.85%营业成本 2,476,591.19 286.40%3,516,702.94 110.40%-29.58%毛利率-186.40%-10.40%-销售费用 17,993.09 2.08%282,722.92 8.88%-93.64%管理费用 1,644,225.46 190.15%
39、1,570,230.00 49.29%4.71%研发费用 0 0%12,620.11 0.40%-100.00%财务费用 4,638.30 0.54%5,193.83 0.16%-10.70%信用减值损失-310,282.12-35.88%-113,103.91-3.55%-资产减值损失 0 0%0 0%其他收益 802,377.14 92.79%4,943.77 0.16%-投资收益-817,333.08-94.52%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-3,611,228.62-2,317,739.72-营业外收
40、入 16.98 0%12.80 0 32.66%营业外支出 0 0%0 0-净利润-3,689,629.88-1,551,903.04-项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入较去年减少 232.07 万元，减少比例为 72.85%；原因是（1）报告期内受新冠疫情影响，公司的合作院校春季和秋季都延迟开学时间，公司收入受到严重影响；（2）公司于 2021 年 8月 31 日转让了四家子公司的股权，之后不再合并这四家子公司的报表，导致收入较 2021 年度大幅下降。（2）营业成本较去年减少 104.01 万元，减少比例为 29.58%，原因是报告期营业收入减少，导致营业成本的减少。（3）销
41、售费用较去年减少 26.47 万元，减少比例为 93.64%，原因是报告期内，受新冠疫情影响，公司业务受到严重影响，减少了销售人员的数量，减少了人工费，销售费用也相应的减少。（4）其他收益较去年增加 79.74 万元，是因为 2022 年公司获得江苏省徐州市沛县迁址补贴 80 万元，导致报告期的其他收益增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 864,721.51 3,185,391.44-72.85%其他业务收入 0-18 主营业务成本 2,476,591.19 3,516,702.94-29.58%其他业务成
42、本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%收派件收入-100%-100%-管理服务费收入 623,427.68 2,429,415.34-289.69%-51.23%74.85%-280.98%增值服务收入 241,293.83 47,175.85 80.45%-85.41%-97.44%91.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收
43、入构成变动的原因：从收入构成看，主营业务收入较上年有所减少，主要原因是公司于 2021 年 8 月 31 日出售了四家子公司，失去了这四家原子公司的控制权，不再和这四家原子公司合并报表，导致了收入的大幅度减少。报告期新冠疫情发生以来，公司受疫情影响严重，和公司合作的各大院校不能在春季和秋季正常复学，各大院校的疫情防控工作要求在学生放假期间禁止快递人员进入学校，公司的经营业务受到一定程度的不利影响，公司对各站点实行了相应的管理费的减免政策，公司收入受到严重影响，公司收入较 2020 年度大幅下降；从产品类别上看，收入大幅下降，原因是公司报告期受疫情影响严重，影响各学校的站点管理费收入。(3)(3
44、)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 笨鸟启航（北京）文化传媒有限公司 156,226.42 18.07%否 2 周均鹏 141,433.02 16.36%否 3 王猛 83,854.02 9.70%否 4 王陆明 80,348.15 9.29%否 5 丁鑫卉 72,292.95 8.36%否 合计合计 534,154.56 61.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关 19 比比%
45、系系 1 上海创蓝文化传播有限公司 87,000.00 32.05%否 2 天津医科大学 46,200.00 17.02%否 3 北京财大昌欣物业管理有限公司 43,800.00 16.14%否 4 西南政法大学 40,000.00 14.74%否 5 腾讯云计算（北京）有限责任公司 18,812.64 6.93%否 合计合计 235,812.64 86.88%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,037,259.34 166,377.98 523.44%投资活动产生的现金流量净额-269,
46、798.57-68,090.00 296.24%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额较去年的增加 87.09 万元，是因为报告期收到了江苏省徐州市沛县迁址补助 80 万，导致公司本期经营活动产生的现金流量净额增加。（2）投资活动产生的现金流量净额较去年增加 20.17 万元，是因为报告期公司处置子公司收到了 30 万，导致本期投资活动产生的现金流量净额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体
47、情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司报告期内主要通过收派件，向快递公司终端服务商提供管理、系统、技术服务等方式并收取管理服务费获取收入，本年实现营收 86.47 万元，公司营收低于 100 万元，主要原因是新冠疫情发生以来，公司受疫情影响严重，和公司合作的各大院校不能在春季和秋季正常复学，各大院校的疫情防控工作要求在学生放假期间禁止快递人员进入学校，公司的经营业务受到一定程度的不利影响，公司对各站点实行了相应的管理费的减免政策，公司收
48、入受到严重影响，公司收入较去年大幅下降。2、报告期期末公司净资产为 1,315.45 万元，不存在净资产为负的现象；3、公司 2021 年亏损 368.96 万元，截至 2021 年 12 月 31 日，公司财务报表未分配利润累计金额 20 为-887.94 万元，股本为 1,810.8239 万元，公司未弥补亏损金额超过股本总额三分之一。公司 2021年营业收入 86.47 万元，业绩下滑较为严重。前述财务状况表明公司的持续经营能力具有重大不确定性。公司管理层结合当前的实际经营情况，为促进企业正常运转，拟采取以下措施来维持公司的持续经营：（1）本公司将在现有业务的基础上，进一步整合有效资源，
49、积极开拓其他具有发展潜力的业务，寻找新的利润增长点，增强公司的持续经营能力。（2）本公司将积极整合有良好发展前景的优质资产，拓展业务范围，增强公司持续经营能力和综合竞争力。提高公司运营能力，寻求具有市场发展潜力的投资项目或资产并纳入公司。（3）本公司将进一步优化公司的组织架构，促进公司快速、可持续发展。根据公司业务发展需要，适时调整公司员工聘用计划，进一步优化人才结构。4、本年度，公司未发行债券，公司不存在银行贷款，无到期未能偿还的情况发生，故公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；5、公司保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运作良好，主要财务
50、、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，没有影响公司持续经营的事项发生；报告期内三会召开，公司董监高均有出席会议并表决相关重大事项，故公司不存实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；6、本年度，公司每月按时支付员工工资，按合同及审批流程履行供应商货款支付，无员工及供应商投诉现象，故公司不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；7、本年度，公司各项经营资质均在有效期内，公司各个岗位人员有些变化、设备亦定期维护,故公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期的现象，不存在无法获得主要生产、经营要素(人员、设备)的情况；综上，公司具有良好的持续经营能力。21 第四节第四节