1、 公告编号：2023-003 1 2022 年度报告 金科环保 NEEQ:831516 湖北金科环保科技股份有限公司 HUBEI JINKE ENVIRONMENTAL PROTECTION TECHNOLOGYCO.,LTD 公告编号：2023-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2022 年 6 月 27 日，深圳市爱博绿环保科技有限公司通过大宗交易方式持有公司持有公司股份 6,060,606 股，持股比例为 8.5%。深圳市爱博绿环保科技有限公司成为公司股东后，将进一步完善公司的回收体系，公司的产业链会得到有效调整，将增强公司盈利能力和竞争力，
2、对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影响。公告编号：2023-003 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和公司治理、内部控制和投资者保护投资者保护 .2929 第八节第
3、八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .115115 公告编号：2023-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人代友炼、主管会计工作负责人代友炼及会计机构负责人（会计主管人员）龙敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注
4、意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。1、事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 2、董事会就非标准审计意见的说明 一、非标意见的基本情况 天圆全会计师事
5、务所（特殊普通合伙）对我公司 2022 年度财务报表出具保留意见的审计报告（天圆全审字2023001126 号）。其中出具保留意见的事项内容为：截止 2022 年 12 月 31 日，湖北金科环保科技股份有限公司应收账款中应收拆解补贴款余额为256,434,046.00 元，其中 121,941,240.00 元系 2015 年第 3-4 季度和 2016 年第 1-2 季度拆解补贴，生态环境部对该废弃电器电子产品拆解无核定结果、无公示。金科环保公司未对上述应收款项计提坏账准备。我们无法取得充分、适当的审计证据确认该补贴金额的可回收性和可回收金额，也无法确定以上事项对金科环保公司的财务状况、经
6、营成果的影响。二、董事会对会计师事务所出具保留意见审计报告的说明 由于公司对废旧液晶电视机、液晶显示器、笔记本电脑产品拆解标准存在认识上的偏差，致使公司在 2015 年 3、4 季度和 2016 年 1、2 季度回收、拆解了部分疑似仿制、拼装平板电视机、液晶显示器、笔记本电脑，生态环境部门暂停对公司废弃电器电子产品拆解处理情况的审核工作。2019 年 6 月 25 日生态环境部发布废弃电器电子产品拆解处理情况审核工作指南（2019)年版（国环规固体20191 号）公告。根据此公告相关规定，2019年 10 月湖北省生态环境厅开始恢复对公司废弃电器电子产品拆解处理情况的审核工作，生态环境部的复核
7、工作也正在抓紧推进。截止 2022 年 12 月 31 日，生态环境部尚 公告编号：2023-003 5 未公示公司 2015 年 3-4 季度和 2016 年 1-2 季度的废弃电器电子产品拆解处理情况。该事件发生后，公司管理层十分重视，完善了公司各项技术和管理标准，加大了管理力度，从 2017 年开始，拆解上报的废旧家电均符合废弃电器电子产品处置基金拆解指南、废弃电器电子产品处置基金审核指南的要求，确保公司废弃电器电子产品处理基金补贴安全。同时，公司也正积极向主管部门申请，加快推进对公司 2015 年 3、4 季度和 2016 年 1、2 季度废弃电器电子产品拆解工作的审核进度。公司董事会
8、认为天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度审计报告出具保留意见涉及事项没有违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 废弃电器电子产品处理基金补贴被扣减的风险 生态环境部颁布的废弃电器电子产品拆解处理情况审核工作指南（2019 年版），进一步细化了废弃电器电子产品处理基金审核技术标准，加大了不规范拆解处理的惩罚性扣减。公司废弃电器电子产品处理基金补贴可能存在被监管部门扣减的风险，这将对公司的盈利水平产生较大的不利影响。2020 年以来公司加大了废弃电器电子产品处
9、理基金审核工作的投入，加强对废弃电器电子产品处理全过程的管控，有效降低了废弃电器电子产品处理基金补贴扣减的风险。废弃电器电子产品处理基金补贴政策变动风险 2022 年公司应获得的废弃电器电子产品处理基金补贴金额占公司营业收入比例较高，补贴金额对公司的利润总额、净利润有较大影响。2016 年 1 月、2021 年 4 月国家部委两次下调了基金补贴标准，对公司的盈利水平产生较大的影响。公司已加快业务转型，逐步降低电子废弃物拆解业务占公司整体业务的比重，使公司的主营业务尽快摆脱对国家基金补贴的依赖。废弃电器电子产品回收价格变动的风险 截止目前，我国纳入废弃电器电子产品处理基金补贴的处理企业为 109
10、 家，覆盖全国 29 个省、直辖市及自治区。废弃电器电子产品处理企业之间的竞争，带来了废弃电器电子产品回收价格的波动。虽然国家基金补贴政策的下调会使废弃电器电子产品回收价格有一定下降，但回收价格下降的幅度会小于基金补贴下调的幅度，以上这些因素都将对公司的盈利水平产生较大的影响。为应对收购价格变动、主营业务成本增加、盈利能力减弱的风险，一是实行差异化的经营策略，实时调整回收产品结构，降低收购成本；二是扩大回收渠道网络布局，开拓更多的区域收购商，充分利用电子信息平台，与互联网+回收企业深度合作，持续获取价格稳定的废弃电器电子产品；三是直接参与企事业单位废弃电器电子产品产品的回收，降低回收价格。材料
11、销售价格变动的风险 公司将废弃电器电子产品拆解为金属类、塑料类、玻璃类、电子元器件类再生资源，作为原材料销售给金属冶炼厂、玻璃生产企业、电子元器件加工处理企业等，实现循环利用。拆解材料作为再生资源，其销售价格受原生资源价格影响较大，随市场供求关系波动明显。如果宏观经济下行，大宗商品市场价格持续走低，拆解材料销售价格随之下降，将对公司的盈利能 公告编号：2023-003 6 力带来不利影响。为应对拆解材料价格下降的风险，公司一方面提升拆解材料分类分选的精细化操作水平，提高拆解深度，增加拆解材料的附加值；另一方面，对拆解材料进行高值化研发和生产，提高公司产品整体利润率。随着公司新投项目的投产，公司
12、部分材料进行深加工处理，提高公司的利润水平。经营活动产生的现金流量净额的风险 2022 年，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,243.22 万元，为应对经营活动产生的现金流量净额趋紧的风险，一方面积极调整产品结构，公司目前的拆解品种采购金额基本可以与销售金额持平，减少资金在基金里面的沉淀。另一方面公司重点发展资源化深加工，重点发展废旧塑料改性、电路板回收加工和贵金属提炼业务，逐步降低电子废弃物拆解业务占公司整体业务的比重。此外，公司可以通过银行借款、定向增发、发行中小企业私募债等多种方式筹资，满足公司营运资金需求 供应商集中度较高的风险 2022 年，公司前 5 大供应商的采购金额占比为
13、75.45%，占公司总采购量的比重较大，集中度比 2021 年上升。公司的供应商主要是与公司长期合作的废弃电器电子产品专业回收公司及区域个体收购商。为节省运输成本，公司往往会向近距离的、回收能力强的优质回收商大规模收购，导致公司供应商集中度较高。为应对供应商集中度较高的风险，公司拟采取多种形式扩大回收规模，获取废弃电器电子产品回收的稳定来源。一是公司拟培育开发更多的区域回收商，以县、市级回收商为目标客户，增加有效供应商数量；二是调整供应商结构，规划大、中、小供应商数量，力争前 5 大供应商供货量占比下降；三是充分利用电子信息平台，与互联网+回收企业深度合作，开展线上交易、线下回收的方式直接服务
14、终端客户，掌握回收主动权。四是加大对企事业单位报废产品回收的力度，采取多种合作方式增加回收量。技术研发和产品升级的风险 废弃电器电子产品拆解处理业务方面，公司还需要提高拆解精细化程度，增加拆解材料的附加值。在拆解材料的再利用方面，公司目前虽已涉足废旧塑料的再利用、废旧五金再利用、废旧印刷电路板再利用领域，但公司的改性塑料以中低端产品为主，公司需要加大力度研发改性塑料的高端产品、贵金属提炼等其他高值化再生资源的循环利用；除此之外，公司需要在废弃电器电子产品拆解处理的基础上，开拓废旧汽车、废旧动力锂电池等其他拆解处理领域，完善循环经济产业链。但是目前公司高级研发人员较少、研发规模较小，公司存在未能
15、及时准确地把握行业变化趋势、研发投入不足，导致拆解技术与相关产品更新换代滞后的风险。为应对公司技术研发和产品升级的风险，公司一是与上海交通大学、湖北工业大学、中国电子工程设计院、中南大学、武汉科技大学等高校和科研院所加强合作，建立了长期稳定的合作关系；二是通过多种途径引进各专业的专家团队，快速提升公司研发实力；三是完善激励机制，推进产品项目研发，通过销售奖励及专利申报相关政策实施，鼓励技术人员创新，申报各种专利及技术成果，让技术人员享 公告编号：2023-003 7 受公司快速发展的红利，推动各项目的研发、建设及投产；四是计划对管理人员和技术人员进行期权激励，留住人才。市场拓展风险 公司目前已
16、具有20万吨/年的废弃电器电子产品拆解处理能力、10 万吨/年废旧五金拆解处理能力、20 万吨/年的废旧塑料分拣破碎处理能力、3 万吨/年的改性塑料生产能力、1 万吨/年的生态清水建筑模板或木塑建材的生产能力。此外公司贵金属提炼项目已逐步投产，公司正投资建设金科环保循环经济产业园，达产后再生资源年处理加工规模将达到 64.5 万吨。虽然再生资源的市场需求旺盛，但公司仍面临产能增加较大，市场开拓不力而出现的新增产能短期内无法消化的风险，以及废弃电器电子产品回收不足，拆解处理产能不能被充分利用的风险。为应对市场拓展的风险，一是公司拟加强与国内各大再生资源园区的合作，拓展拆解材料的销售市场；二是加快
17、废弃电器电子产品回收网络建设，创新回收模式，为公司的业务发展提供持续稳定的废弃电器电子产品来源；三是提高再生资源高值化利用水平，提高公司产品的技术含量，增加产品附加值，增强产品的竞争力。资产抵押、质押风险 截至 2022 年 12 月 31 日,公司用于抵押的资产账面净值为8,040.39 万元，其中固定资产账面净值为 6,409.55 万元，无形资产账面净值为 1,630.84 万元。另外，上述资产抵押、质押事项符合国家法律、法规的规定，且目前未影响公司的生产经营及其对相关资产的使用。若公司不能及时偿还借款，抵押权人有权依法请求对抵押物进行处置。届时，公司将失去被处置部分的资产的所有权或使用
18、权，其正常生产经营将因此受到一定的影响。为应对资产抵押、质押的风险，公司拟加快业务转型，通过危废处置及贵金属提炼业务扩大销售规模，提高产品的利润率，改善经营性现金流状况。同时通过银行借款、定向增发、发行中小企业私募债等多种方式提高筹资能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期应收款项计提坏账准备，如该应收款项不能收回，将对公司财务状况、经营成果产生不利影响。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 湖北金科环保科技股份有限公司 报告期 指 2022 年度 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 股东大会 指 湖北金科环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北金科环保科技
19、股份有限公司董事会 监事会 指 湖北金科环保科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖北金科环保科技股份有限公司公司章程 公告编号：2023-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北金科环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUBEIJINKE ENVIRONMENTAL PROTECTION TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 金科环保 证券代码 831516 法定代表人 代友炼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘俊波 联系地
20、址 湖北省荆州市经济技术开发区东方大道 69 号 电话 0716-8302986 传真 0716-8328393 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖北省荆州市经济技术开发区东方大道 69 号 邮政编码 434001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖北省荆州市经济技术开发区东方大道 69 号董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 6 日 挂牌时间 2014 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-C42-C421-C4210 主要业务 废弃资源综合利用 主要产品与服务项目
21、再生资源回收、储存及综合循环利用 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）71,284,600 优先股总股本（股）0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人代友炼，其一致行动人为代友炼、王学林、深圳市爱博绿环保科技有限公司 公告编号：2023-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914210006884972295 否 注册地址 湖北省荆州市经济技术开发区东方大道 69 号 否 注册资本 71,284,600.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券
22、主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）海通证券 会计师事务所 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 薛玮 徐有根 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街 56 号富德生命人寿大厦9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-003 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：
23、元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 150,318,842.50 196,710,658.65-23.58%毛利率%8.26%9.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,135,431.88-6,276,328.90-93.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,778,048.98-7,579,417.39-81.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.08%-5.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.58%-6.38%-基本每股收益-0.17-0.09-
24、88.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 450,046,749.04 404,454,487.39 11.27%负债总计 346,576,668.05 288,848,974.52 19.99%归属于挂牌公司股东的净资产 103,470,080.99 115,605,512.87-10.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.45 1.62-10.49%资产负债率%（母公司）75.93%70.76%-资产负债率%（合并）77.01%71.42%-流动比率 1.03 0.98-利息保障倍数 0.11 0.56-(三三)营运
25、营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,432,217.85 28,529,936.87-21.37%应收账款周转率 0.58 0.83-存货周转率 8.36 13.44-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%公告编号：2023-003 11 总资产增长率%11.27%14.57%-营业收入增长率%-23.58%97.64%-净利润增长率%-93.35%46.52%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 71,284,600 71,
26、284,600.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-821.77 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,000,191.80 债务重组损益 174,255.28 其他营业外收入和支出-531,008.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,6
27、42,617.10 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,642,617.10(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号
28、：2023-003 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于废弃资源综合利用行业的金属废料和碎屑加工处理，主要从事废弃电器电子产品回收拆解及资源综合利用。2010 年公司取得湖北省家电以旧换新拆解处理资质，2012 年获得废弃电器电子产品处理资质并进入国家首批废弃电子电器产品处理基金补贴企业名单。公司通过市场价格向回收企业采购废弃电器电子产品，按照国家生态环境部要求进行规范化、资源化拆解处理，将拆解产物金属类、塑料类、玻璃类、电子元器件类等销售给再生金属冶炼、塑料制造、玻璃加工企业等，实现再生资源的循环利用。同时公司将拆解得到的废旧塑料加
29、工为改性塑料颗粒销售给家电、汽车零部件、丙纶化纤类生产企业、管道管材生产企业等，用于生产各种塑料制品；公司将拆解得到的废旧印刷电路板深加工提取金、银、铜等贵金属、有色金属，销售给金、银、铜等制品生产企业。此外，公司根据生态环境部核准的规范化拆解废弃电器电子产品数量，按每台定额标准享受财政部发放的废弃电器电子产品处理基金补贴，实现企业盈利。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否
30、客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,203,161.24 5.16%4,081,385.12 1.01%468.51%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 265,941,530.62 59.09%249,510,4
31、47.28 61.69%6.59%公告编号：2023-003 13 存货 15,903,581.41 3.53%16,230,963.07 4.01%-2.02%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 108,755,385.14 24.17%68,530,535.09 16.94%58.70%在建工程 9,414,834.66 2.09%36,916,097.53 9.13%-74.50%无形资产 16,432,423.26 3.65%16,898,229.11 4.18%-2.76%商誉 0.
32、00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 76,700,000.00 17.04%76,900,000.00 19.01%-0.26%长期借款 26,000,000.00 5.78%0.00 0.00%应收款项融资款 0.00 0.00%205,733.06 0.05%-100.00%预付款项 8,378,261.55 1.86%5,987,353.05 1.48%39.93%其他应收款 46,315.33 0.01%22,914.63 0.01%102.12%应付票据 0.00 0.00%1,724,700.00 0.43%-100.00%合同负债 10,167,223.07
33、2.26%7,429,194.33 1.84%36.85%递延收益 16,647,992.76 2.70%5,925,985.72 1.47%180.93%资产总计 450,046,749.04 100.00%404,454,487.39 100.00%11.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末较上年期末增长 1,912.18 万元，增长率 468.51%。主要原因：一是 2022 年 12月 29 日到帐基金补贴，尚未使用、留存在公司；二是公司结存专款专用中央预算内项目投资资金，两项合计 1,870.19 万元。2、固定资产：本期期末较上年期末增长
34、4,022.49 万元，增长率 58.70%，主要是本期公司贵金属项目投入工程和机器设备转完工 4,499.36 万元。3、在建工程：本期期末较上年期末下降 2,750.13 万元，下降率 74.50%，主要是本期公司贵金属项目投入工程和机器设备 1,758.21 万元，转完工到固定资产 4,499.36 万元，两者合计下降 2,741.15 万元。4、应收款项融资款：本期期末较上期期末下降 20.57 万元，上期期末应收银行承兑汇票余额为 20.57万元，本期无余额。5、预付款项：本期期末较上年期末增长 239.09 万元，增长率 39.93%，主要是本期预付货款增加 262.62万元。6、
35、其他应收款：本期期末较上年期末增长 2.34 万元，增长率 102.12%，主要是本期较上期支付保证金增加 2.58 万元。7、应付票据：本期期末较上期期末下降 172.47 万元，上期期末应付银行承兑汇票余额为 172.47 万元，本期无余额。8、合同负债：本期期末较上期期末增长273.80万元，增长率36.85%，主要是本期增加污泥处置费108.10万元。9、递延收益：本期期末较上年期末增长 1,072.20 万元，增长率 180.93%，主要是本期收到专款专用中央预算内项目投资资金。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同
36、期 变动比例变动比例%公告编号：2023-003 14 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 150,318,842.50-196,710,658.65-23.58%营业成本 137,908,087.32 91.74%178,482,320.35 90.73%-22.73%毛利率 8.26%-9.27%-销售费用 764,021.72 0.51%1,384,973.49 0.70%-44.83%管理费用 5,127,830.53 3.41%5,046,451.80 2.57%1.61%研发费用 4,232,678.95 2.82%3,
37、075,741.32 1.56%37.61%财务费用 13,666,191.48 9.09%14,189,389.06 7.21%-3.69%信用减值损失-191,310.70-0.13%-411,489.88-0.21%53.71%资产减值损失-140,461.60-0.09%0.00 0.00%其他收益 2,000,191.80 1.33%1,198,622.96 0.61%66.87%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-821.77-0.00%2,495.58 0.00%-132.9
38、3%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-11,778,678.95-7.84%-6,378,298.85-3.24%-84.67%营业外收入 208,596.03 0.14%130,435.01 0.07%59.92%营业外支出 565,348.96 0.38%28,465.06 0.01%1,886.12%净利润-12,135,431.88-8.07%-6,276,328.90-3.19%-93.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：本期较上年同期下降 62.09 万元，下降率 44.83%，主要原因：一是包装费下降 14.76 万元，公司为
39、节省费用，循环使用包装袋；二是处理费下降 19.99 万，因拆解业务下降幅度较大，拆解材料的处理费随之下降。三是运输费下降 27.58 万元，因拆解业务下降幅度较大，拆解材料的处理运输费随之下降。三项合计下降 62.33 万元。2、研发费用：本期较上年同期增长 115.69 万元，增长率 37.61%，主要是公司贵金属项目增加了研发费用投入。3、信用减值损失：本期较上年同期增长 22.02 万元，增长率 66.87%，本期较上年同期少转回 22.02 万元。4、资产减值损失：本期较上年同期增长 14.04 万元，本期计提存货跌价损失 14.04 万元，上年同期无存货跌价损失。5、其他收益：本期
40、较上年同期增长 80.16 万元，增长率 66.87%，主要原因一是本期技改专项资金到位30.14 万元，二是科技专项资金到位 20 万元，三是新型学徒制补助到位 29 万，三项合计 79.14 万元。6、资产处置收益：本期较上年同期下降 0.33 万元，下降率 132.93%，为资产处置损失。7、营业利润和净利润：本期营业利润较上年同期下降 540.04 万元，下降率 84.67%；本期净利润较上年同期下降 585.91 万元，下降率 93.35%，主要是本期拆解业务较上年同期下降幅度较大，且本期较上年同期同类原材料销售价格下降，本期营业收入减营业成本的差额较上年同期下降 581.76 万元
41、。8、营业外收入：本期较上年同期增长 7.82 万元，增长率 59.92%，主要是本期无法支付的应付帐款较上年同期增长 10.12 万元。9、营业外支出：本期较上年同期增长 53.69 万元，增长率 1,886.12%，为本期税金滞纳金支出 53.69万元。公告编号：2023-003 15 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 134,748,164.30 184,744,923.89-27.06%其他业务收入 15,570,678.20 11,965,734.76 30.13%主营业务成本 124,831,051
42、.49 169,164,143.63-26.21%其他业务成本 13,077,035.83 9,318,176.72 40.34%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 拆解材料 99,950,182.33 91,553,517.34 8.40%-33.78%-35.21%31.66%改性塑料造粒 16,269,097.14 18,311,131.99-12.55
43、%-34.70%-7.62%-161.40%贵金属加工 18,528,884.83 14,966,402.16 19.23%108.09%86.14%98.25%其他收入 15,570,678.20 13,077,035.83 16.01%30.13%40.34%-27.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、拆解材料：本期拆解材料销售收入较上年同期下降 5,097.75 万元，下降率 33.78%，主要原因一是拆解量下降，二是本期较上年同期同类原材料销售价格下降。2、改性塑料造粒：本期改性塑料造粒销售收入较上年同期下降 864.37 万元
44、，下降率 34.70%，主要原因一是市场需求量减少，销量下降；二是本期较上年同期同类产品销售价格下降。3、贵金属加工：本期贵金属加工项目较上年同期增长 962.45 万元，增长率 108.09%，贵金属加工项目是公司新项目，将通过该项目扩大销售规模，提高产品的利润率。4、其他收入：本期其他收入较上年同期增长 360.49 万元，增长率 30.13%，主要原因是本期销售企事业单位报废物资等较上年同期增长 367.81 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天津光华远大金属制品有限
45、公司 29,359,074.60 19.53%否 2 天津爱德森金属制品有限公司 28,653,862.04 19.06%否 3 天津凯成发金属制品有限公司 18,338,580.71 12.20%否 4 天津永俊金属制品有限公司 11,935,424.87 7.94%否 5 天津诺康金属制品有限公司 10,882,392.30 7.24%否 合计合计 99,169,334.52 65.97%-公告编号：2023-003 16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 周口市森博
46、环保科技有限公司 59,651,500.00 42.69%是 2 爱博绿（阜阳）环保科技有限公司 29,822,498.23 21.34%是 3 湖北城源科技有限公司 6,560,125.66 4.70%否 4 沙市区元华回收部 4,726,384.00 3.38%否 5 沙市区卓哥回收部 4,660,297.00 3.34%否 合计合计 105,420,804.89 75.45%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,432,217.85 28,529,936.87-21.37%投资活动产
47、生的现金流量净额-10,897,702.85-19,116,414.34 42.99%筹资活动产生的现金流量净额 7,587,261.12-7,258,830.91 204.52%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 821.87 万元。本期较上年同期减少了固定资产投资，主要是对贵金属项目固定资产投资。2、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 1,484.61 万元。一是本期筹资较上期流入多 2,453.85 万元，其中向银行取得借款多 1,190 万元；其他及个人借款多1,263.85 万元
48、。二是本期筹资较上期流出多 969.24 万元，其中多归还银行贷款 1,402 万元；少支付利息 206.87 万元；少支付其他及个人借款 225.89 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 冠嘉（湖北）科技有限公司 控股子公司 电子与光电产品研发、生产、30,000,000.00 55,219.62 1,045,574.62 0.00-1,004,180.43 公告编号：
49、2023-003 17 销售及技术服务 湖北贝来佳贵金属有限公司 控股子公司 再生资源回收、加工、销售 30,000,000.00 34,667,851.65-2,613,873.41 32,819,244.29-771,468.31 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同
50、投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2017-2019 年被生态环境部暂停了废弃电器电子产品处理基金的审核和补贴发放，2020 年开始恢复基金审核和补贴发放，公司主营业务恢复正常；且在基金补贴被暂停审核之前，公司新项目的基础建设已开始投入。受此两个因素的影响，近几年资金非常紧张，公司从各方面筹集资金，保证正常经营和项目持续投资。近三年来，尽管主营业务逐年增长，但公司因规模大、固定费用高以及资金紧张等的影响，导致营业成本高、费用大，但是亏损额在逐年下降。为了摆脱单一业务对公司的影响，公司拟加快业务