1、2023-005 1 2022 华明泰 NEEQ:831750 中山华明泰科技股份有限公司 BELIKEChemicalCo.,Ltd&BELIKE 年度报告 2023-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.1.20222022 年年 1 1 月月 7 7 日日，公司与，公司与益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司共同投资共同投资的上海丰益华明泰科技有限公司成立的上海丰益华明泰科技有限公司成立。2.报告期内，公司主动参与中山市慈善万人行活动，向中山红十字会捐款报告期内，公司主动参与中山市慈善万人行活动，向中山红十字会捐款 5 5万元。展现了公司积极参与公益
2、活动，企业承担了社会责任的良好形象。万元。展现了公司积极参与公益活动，企业承担了社会责任的良好形象。3.3.报告期内，根据报告期内，根据全国中小企业股份转让系统分层管理办法第七条（一）全国中小企业股份转让系统分层管理办法第七条（一）款的规定，按照市场层级调整程序调入创新层。公司自款的规定，按照市场层级调整程序调入创新层。公司自 2022 2022 年年 6 6 月月 1515 日起调日起调入创新层。入创新层。3.3.报告期内，报告期内，根据广东省工业和信息化厅发布的根据广东省工业和信息化厅发布的20222022 年专精特新中小企业年专精特新中小企业和和 2012019 9 年到期复核通过企业名
3、单的公示年到期复核通过企业名单的公示,被认定为被认定为 20222022 年度广东省年度广东省“专精专精特新特新”中小企业。中小企业。2023-005 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工
4、情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .142142 2023-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王海、主管会计工作负责人王利军及会计机构负责人（会计主管人员）王利军保证年度
5、报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披
6、露的事项及原因 因涉及部分客户重大商业机密，根据与客户签订的相关保密协议之规定，本报告中对部分主要客户、供应商未以全称披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、政策变动风险 塑料助剂行业受到国家宏观经济政策以及产业政策的影响，国家会根据经济的发展变化来调整政策。目前国家出台的有利于本行业发展的政策，未来会有一定的波动风险，一旦发生变化势必会引起生产要素价格的波动及流向变化，会提高企业的成本压力，给企业经营带来不利影响。应对措施：公司已开始着手对环保、安全进行评估,加大治理力度,进行新的环境评估、安全制理,通过封闭方
7、式和自动化生产,降低环保和安全风险,已符合产业要求。加速符合产业政策新产品的投入,使企业升级改造,提高风险抵御能力。二、市场竞争风险 塑料助剂行业集中度较低，在塑料助剂方面，产品同质性较高，因此市场竞争激烈。虽然在局部区域，由于特殊地理位置和运输条件的限制，中小企业会在竞争中存在优势，但总体上中小2023-005 5 企业竞争力明显要弱于大企业集团。因此在市场竞争中，小企业将面对一定的市场竞争风险，还有被淘汰和重组的风险。应对措施：公司在现有产品上开发适应市场和国家产业政策的产品,加速和加大对现有环保产品改进,提高其附合市场的合应性产品,使产品更加向适用性发展,以此减低市场竞争风险。同时加大了
8、研发力度和产品质量的提升。三、高级管理人员和技术流失的风险 公司属人力资源和知识密集型行业，关键管理人员和核心技术人员是公司生存与发展的根本，也是公司核心竞争力的根本所在。随着市场竞争的日益加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈，未来公司将可能面临关键管理人员和核心技术人员流失的风险，从而削弱公司的竞争实力，对公司业务经营产生不利影响。作为高科技企业，拥有稳定、高素质的科技人才队伍对公司的发展壮大至关重要。因此核心技术人员的流失，可能会给公司经营。带来一定的风险。应对措施：公司已建立了高级管理人员及核心技术人员奖励实施办法，将高级管理人员和核心技术人员的劳动报酬与公司经营业绩挂钩。四、主要经营性资
9、产抵押风险 截至报告期末，公司主要生产经营土地使用权及地上建筑物已作为银行借款的抵押物，上述房产及土地使用权是公司的主要经营性资产。如果相关借款到期无法偿还，则上述抵押物可能被债权人处置，将对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：将充分利用新三板创新层的概念，提升企业声誉和对管理水平改善，使公司的内控和管理得到进一步的规范，财务信息公开透明，信用贷款的融资方式，来逐步解决上述因素影响。五、原材料价格波动风险 公司生产经营所需的原材料主要是硬脂酸，而硬脂酸的上游原料为棕榈油，由于棕榈油等大宗原材料价格受国际金融形势、气候等多方面因素影响，加之近年来国际经济环境变动剧烈，导致硬脂酸价格波动幅度较大
10、且走势难以预测。由于签订硬脂酸采购合同到生产交付存在一定的时间跨度，产品销售价格变动较原材料采购价格变动具有滞后性，因此，公司面临着原材料价格大幅波动带来的成本风险。应对措施：公司已逐步缩减与关联方的采购业务，寻找新的供应商来减少对关联供应商的依赖。同时密切关注国际市场的原材料价格，第一时间将市场材料价格提供给销售部门，使产品价格随材料价格变动而变动。六、环保风险 据 关于印发上市公司环保核查行业分类管理名录的通知（环办函2008373 号），公司所处行业为化工行业。公司及子公司已取得必要的环保资质，已履行必要的环保手续，报告期内，公司及子公司没有因环保问题受环境保护部门处罚。但如未来因国家政
11、策变化提高排放标准或因公司自身的原因导致公司不能持续符合环境保护相关要求，则公司存在被环保部门通报或限期整改，甚至行政处罚的风险。应对措施：公司已经按照环保相关主管部门的要求办理相关环保手续，取得环保资质，公司产品具有环保特性，公司产品主要原材料硬脂酸主要来源于植物性油脂，对环境无毒害，同时公司主要的生产工艺为熔融法，生产过程中不产生废水、废渣，产生的三废排放仅有公司2023-005 6 生产辅助设备锅炉产生的少量导热油炉废气。公司将密切关注国家环保方面政策法规，提高环保意识，持续符合环保要求。七、应收账款回收及坏账计提比例较低风险 公司 2022 年 12 月 31 日、2021 年 12
12、月 31 日，应收账款分别为：105,917,124.63 元、90,953,599.16 元，占营业收入的比例分别为 16.01%、15.51%。公司应收账款期末余额较大，公司存在应收账款回收的风险。由于公司近几年销售收入不断增长的原因，导致应收账款额度较高，但此状况对公司经营影响不大，而且公司已建立应收账款管理办法进行风险控制。应对措施：公司已建立应收账款管理办法进行风险控制。业务部门按月对应收账款进行清理，将到期货款进行风险划分，建立风险控制，拟采用先款后货.清理旧账再发货等方式，来减少应收账款风险。八、股权质押风险 公司股东以股权质押为公司贷款提供担保；若公司贷款逾期，股权质押被强制行
13、权，公司股权结构产生较大变化，可能会导致实际控制人发生变更，影响公司管理层的稳定，对公司的持续经营产生不利影响。应对措施：采取有效措施，提高企业产能，扩大经营业绩，增加公司盈利水平，减少公司负债，逐步将为公司贷款提供担保质押股权释放出来，同时公司将严格按照银行信贷资金管理规定规范操作，准时还本付息，坚决杜绝贷款逾期等违规高压线，不得发生股权质押被强制行权行为，以规避风险置，将对公司的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 行业重大风险行业重大风险 一、环保风险 公司所处行业为化工行业。公司及子公
14、司已取得必要的环保资质，已履行必要的环保手续，报告期内，公司及子公司没有因环保问题受环境保护部门处罚。但如未来因国家政策变化提高排放标准或因公司自身的原因导致公司不能持续符合环境保护相关要求，则公司存在被环保部门通报或限期整改，甚至行政处罚的风险。二、原材料价格波动风险 公司生产经营所需的原材料主要是硬脂酸，而硬脂酸的上游原料为棕榈油，由于棕榈油等大宗原材料价格受国际金融形势、气候等多方面因素影响，加之近年来国际经济环境变动剧烈，导致硬脂酸价格波动幅度较大且走势难以预测。由于签订硬脂酸采购合同到生产交付存在一定的时间跨度，产品销售价格变动较原材料采购价格变动具有滞后性，因此，公司面临着原材料价
15、格大幅波动带来的成本风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、华明泰股份 指 中山华明泰科技股份有限公司 连云港华明泰 指 连云港华明泰材料科技有限公司 丰益华明泰 指 上海丰益华明泰科技有限公司 2023-005 7 民众分公司 指 中山华明泰科技股份有限公司民众分公司 民众第二分公司 指 中山华明泰科技股份有限公司民众第二分公司 金龙鱼 指 益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司 中耀化工 指 广州中耀化工科技有限公司 中耀国际 指 广州中耀国际有限公司 中山天益 指 中山市天益聚合物有限公司 主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特
16、殊普通合伙）股东大会 指 中山华明泰科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中山华明泰科技股份有限公司董事会 监事会 指 中山华明泰科技股份有限公司监事会 三会 指 中山华明泰科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 2023-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中山华明泰科技股份有限公司 英文名称及缩写 BELIKEChemi
17、calCo.,Ltd BELIKE 证券简称 华明泰 证券代码 831750 法定代表人 王海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王利军 联系地址 中山市火炬开发区会展东路 12 号投资大厦 702 房 电话 0760-85705740 传真 0760-85705721 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 中山市火炬开发区会展东路 12 号投资大厦 702 房 邮政编码 528437 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 12 日 挂牌时间 2015 年 1
18、 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-26-266-2666 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 硬脂酸盐(锌、钙、镁)、固体丙稀酸树脂、聚氯乙烯热稳定剂、非危险化学助剂。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）74,712,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（郭向荣、杨剑、郭晓霞）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郭向荣、杨剑、郭晓霞），一致行动人为（郭向荣、杨剑、郭晓霞）2023-005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144
19、20006844137533 否 注册地址 广东省中山市火炬开发区投资大厦 702 房 否 注册资本 74,712,000.00 是 公司 2022 年定向发行股票 2,860,000 股，增加注册资本 2,860,000.00 元。注册资本由 71,852,000.00元变为 74,712,000.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 程银春 程
20、道平 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 661,492,396.18 586,421,804.77 12.80%毛利率%9.70%13.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,451,221.03 15,791,676.51-52.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的
21、净利润 5,411,260.35 14,876,463.47-63.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.91%11.76%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.57%11.08%-基本每股收益 0.10 0.22-53.91%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 383,788,105.14 381,863,917.28 0.50%负债总计 223,577,156.53 238,909,965.81-6.42%归属于挂牌公司股东的净资产 159,616
22、,730.87 142,155,509.84 12.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.14 1.98 8.08%资产负债率%（母公司）56.71%61.48%-资产负债率%（合并）58.26%62.56%-流动比率 1.40 1.30-利息保障倍数-50.06 6.92-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,952,824.24 38,130,239.98-8.33%应收账款周转率 6.72 5.77-存货周转率 14.82 14.42-2023-005 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年
23、同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.50%3.52%-营业收入增长率%12.80%-2.06%-净利润增长率%-52.86%-17.13%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 74,712,000 71,852,000 3.98%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项
24、目 金额金额 非流动性资产处置损益-9,757.12 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 755,319.51 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 498,917.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,489.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,281,968.44 所得税影响数 227,628.94 少数股东权益影响额（税后）14,378.82 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,039,960.68 九、九、补充财务指标补
25、充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2023-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事化工助剂和包装印刷领域的相关产品研发、制造，主营业务是生产、销售硬脂酸盐（锌、钙、镁、钡等）系列、水性丙稀酸树脂系列、高效热稳定剂系列及其他类化工助剂产品。公司的核心技术主要来源于公司研发团队的自主创新及研发，包括熔融法技术和一步水法技术；一次成型的管式反应技术。公司具有高新技术企业证书、质量管理体系认证证书等相关资质。公司注重新产品研
26、发投入，累计获得专利 71 项。公司是硬脂酸锌和硬脂酸钙标准制度的起草者。公司一直以来注重环保产品的开发和生产，主导产品无毒环保型硬脂酸盐、聚氯乙烯热稳定剂、其他化工助剂的主要功能为可以增加塑料用品的分散性、热稳定性和润滑性等性能，也可以增加涂料用品的打磨性、防沉性、稳定性等性能。目前公司的主要客户为国内塑料生产厂商和油漆涂料生产厂商。近年来,公司产品进行了升级转型,相继开发了辅助热稳定剂、润滑剂、水滑石、水性树脂以及用于包装印刷的水性丙稀酸树脂。使产品生命力、盈力能力有了全新变化和长足的发展,为公司的进一步发展打下了坚实的基础。公司采取直销的方式，凭借产品质量和信誉，在下游市场中已经具有一定
27、的知名度，客户不断扩大。在营销方面通过主动拜访新客户、定期回访客户、参加国内外有知名度和影响力的展会建立网站和广告渠道提升售后增值服务等方式获得新的市场信息业资源。每一张订单均由公司的营销和技术人员分析客户需求并提出解决方案，与进一步确定销售订单，以此作为销售收入的主要来源。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变动。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 根据广
28、东省工业和信息化厅发布的2022 年专精特新中小企业和 2019 年到期复核通过企业名单的公示,被认定为 2022 年度广东省“专精特新”中小企业。有效期三年。本次“专精特新”中小企业的认定，是对公司在创新能力、研发能力、技术实力、专业化程度等多方面的认可，也是对公司坚持自主创新、深耕技术的肯定，有利于公司更好的专注核心业务，有利于提高公司品牌的知名度和行业影响力，对公司整体业务发展产生积极影响。公 司 于 2020 年 被 认 定 为“高 新 技 术 企 业”证 书 编 号GR202044010289。有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：2023-005 13 事项事项 是或是或
29、否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在收入和利润增长计划方面,目前公司六大系列产品预计收入稳步增长，基于行业未来发展趋势，并结合自身优势，一方面强化硬脂酸盐系列产品领域的领先地位，保持硬脂酸盐系列产品的稳步增长，另一方面提高丙烯酸系列产品、热稳定剂、费托润滑剂等新产品的营销力度积极拓展相关领域的市场，使之成为公司未来收入和利
30、润新的增长点。在新产品开发方面,公司的核心优势在于丰富的产品开发经验和研发人员，与优质客户有着长期合作关系，可以为客户提供综合性一体化解决方案，工作重点在于拓宽产品应用，优化生产工艺，降低生产成本，提高产品竞争力。在销售和市场建设方面,公司进一步加快和完完善营销团队的建设，提高销售团队的管理模式，提升重点区域的营销效率，加大开拓海外市场。公司将充分发挥现有销售模式，扩大销售网络的覆盖广度，加大市场的覆盖深度，提升售后服务质量，增强公司业务的扩张力度。在团队建设计划,为确保公司战略目标的实现，公司通过项目合作方式计划引进高素质、多层次复合人才，快速实现成果转化，推动产品技术创新，带动公司研发实力
31、的整体提升；同时加强生产、管理、销售团队的培养，建立高效流动的晋升机制，全面提升队伍素质。(二二)行业情况行业情况 随着各种行业的发展逐步向绿色环保型发展,产品种类将更加细划、规格多样化、专用化、产品系列化将成为主流。采用环保型的生产方式以推广塑料助剂的应用。由于塑料制品的过度使用会造成一定的污染，通过使用添加剂改变塑料制品的某些不良性质有助于将塑料制品改善为环保型产品。同时，采用环保型的生产方式也可以保证添加剂本身是绿色的。随着对环保要求的不断提高,环保法规的逐渐普及，环保型、绿色化塑料助剂的需求也会逐渐扩张。采用专业化的生产方式以对接市场需求。专业化生产是行业发展的必然趋势，塑料助剂行业亦
32、是如此。需求方的专业化、多样化需求成为厂商进行生产的重要考量因素。塑料助剂分为润滑剂、热稳定剂、阻燃剂等类别，由于对产品各种性能要求越来越高,产品品种将更加细划，企业越来越注重通过专业化生产来满足市场需求。当前，在润滑剂塑料助剂中占有较高的市场份额，预计在未来会有一定的的增长。近几年市场对热稳定剂有一定的增长,热稳定剂的也将是发展阶段。在这样的市场背景下，专业化生产将成为塑料助剂行业的主要发展趋势。为了满足市场的需求，产品分类将越来越细，规格也越来越多。随着人们环保意识的提升，开发低毒、低烟的环保型系列产品将成为我国产业发展的主要方向。2023-005 14 近年世界油墨全世界油墨产量的年增长
33、率为 1-3%，其中油墨发达地区的欧美、日本地区年增长率10%，而且随着我们国国民经济持续稳定发展以及印刷出版包装的增长，油墨的消耗量总还在逐年增长。其中胶印油墨占据油墨市场近半壁江山，除此之外，以塑料薄膜为主要印刷对象的凹印油墨、以水性油墨为特色的柔印油墨以及伴随电脑技术发展的网印油墨和以 UV 油墨为代表的特种油墨都迅速成长和发展。由于国家加大了对产品环保的要求,油墨由油性逐步改为水性,而作为生产水性油墨的原料丙烯酸树脂将成为主流,这为生产丙烯酸树脂的企业带来了机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末
34、本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 53,604,417.66 13.97%46,274,923.36 12.12%15.84%应收票据 86,063,997.73 22.42%91,835,768.39 24.05%-6.28%应收账款 105,917,124.63 27.60%90,953,599.16 23.82%16.45%应收款项融资 7,606,920.36 1.98%3,937,762.74 1.03%93.18%其他应收款 4,047,289.63 1.05%8,
35、290,472.83 2.17%-51.18%存货 33,946,344.1 8.85%46,645,476.82 12.22%-27.22%固定资产 78,170,286.86 20.37%59,876,882.53 15.68%30.55%在建工程 173,584.90 0.05%8,186,158.87 2.14%-97.88%无形资产 5,466,951.07 1.42%5,632,703.76 1.48%-2.94%其他非流动资产 603,119.00 0.16%10,948,334.22 2.87%-94.49%短期借款 35,543,999.99 9.26%57,640,000.
36、00 15.09%-38.33%应付票据 33,800,000.00 8.81%18,909,140.00 4.95%78.75%合同负债 2,930,632.58 0.76%4,402,090.47 1.15%-33.43%应交税费 2,200,239.72 0.57%953,447.21 0.25%130.77%其他应付款 2,319,752.09 0.60%4,811,693.32 1.26%-51.79%一年内到期的非流动负债 1,581,730.07 0.41%2,937,492.27 0.77%-46.15%租赁负债 1,508,179.38 0.39%2,644,274.48 0
37、.69%-42.96%长期借款 10,012,100.00 2.61%8,500,000.00 2.23%17.79%其他非流动负债 0 0.00%2,085,800.00 0.55%-100.00%资本公积 7,711,887.59 2.01%561,887.59 0.15%1,272.50%2023-005 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，应收款项融资期末余额为7,606,920.36元，较上年期末增加,669,157.62元，增加93.18%。主要原因为：收回银行承兑汇票。报告期内，其他应收款期末余额为4,047,289.63元，较上年期末减少4,243
38、,183.20元，减少51.18%。主要原因为：收回前期应收出口退税款。报告期内，固定资产金期末余额为78,170,286.86元，较上年年未增加18,293,404.334元，增加30.55%。主要原因为：（1）公司进行技术改造增加购进设备；（2）在建工程完工转入固定资产。报告期内，在建工程期末余额为173,584.90元，较上年期末减少8,012,573.97元，减少97.88%。主要原因为：报告期内公司对生产设备进行技术改造，已完工验收，转入固定资产减少在建工程。报告期内，其他非流动资产期末余额为603,119.00元，较上年期末减少10,345,215.22元，减少94.49%。主要原
39、因为：公司前期支付进行生产设备进行技术改造的设备款于报告期进行结算，转为固定资产。报告期内，短期借款期末余额为35,543,999.99元,较上年期末减少22,096,000.01元，减少38.33%。主要原因为：公司偿还借款。报告期内，应付票据期末余额为33,800,000.00元，较上年期末增加14,890,860.00元，增长78.75%。主要原因为：由于对部分供应商的采购结算方式发生变化，由现金支付改为银行承兑汇票结算，导致期末银行承诺汇票增加。报告期内，合同负债期末余额为2,930,632.58.00元，较上年期末减少1,471,457.89元，减少33.43%。主要原因为：收到的客
40、户预收款比上年减少。报告期内，应交税金期末余额为2,200,239.72元，较上年期末增加1,246,792.51元，增加130.77%。主要原因为：税务部门为减少企业资金压力对应缴税金采取缓缴方式，增加的税费主要为缓缴的应纳税额。报告期内，其他应付款期末余额为 2,319,752.09 元，较上年期末减少 2,491,941.23 元，减少 51.79%主要原因为：支付供应商采购保证金和房屋租金。报告期内，一年内到期的非流动负债款期末余额为 1,581,730.07 元，较上年期末减少 1,355,762.20元，减少 51.79%主要原因为：本期支付在报告期内到期的长期借款，且本期新增的长
41、借期限较长。报告期内，其他非流动负债期末余额为 0.00 元，较上年期末减少 2,085,800.00 元，主要原因为：公司偿还了股东借款。报告期内，租赁负债期末余额为 1,508,179.38 元，较上年期末减少 1,136,095.10 元，主要原因为：公司减少了对外租赁时间及外租业务。报告期内，资本公积期末余额为 7,711,887.59 元，较上年期末增加 7,150,000.00 元，主要原因为：是本期公司发行股份溢价产生。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例
42、%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 661,492,396.18-586,421,804.77-12.80%营业成本 597,296,460.32 90.30%509,447,215.87 86.87%17.24%毛利率 9.70%-13.13%-销售费用 15,235,573.76 2.30%15,090,557.90 2.57%0.96%管理费用 12,947,662.04 1.96%15,370,859.92 2.62%-15.76%研发费用 23,975,447.07 3.62%20,860,022.22 3.56%14.
43、93%2023-005 16 财务费用-160,048.02-0.02%3,804,167.63 0.65%-104.21%信用减值损失-970,810.97-0.15%-1,102,921.95-0.19%11.98%资产减值损失-2,659,489.37-0.40%-3,532,676.50-0.60%24.72%其他收益 792,808.54 0.12%1,145,925.53 0.20%-30.82%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益-9,757.12 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0
44、.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 7,673,629.11 1.24%16,869,075.36 2.88%-54.51%营业外收入 549,390.75 0.08%217,381.43 0.04%152.73%营业外支出 50,473.73 0.01%268,973.49 0.05%-81.23%所得税费用 925,548.99 0.14%1,444,419.28 0.25%-35.92%净利润 7,246,997.14 1.18%15,373,064.02 2.62%-52.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，财务费用为-160,048.02 元，比上年同
45、期减少 3,964,215.65 元，减少 104.21%。主要因：（1）银行利率调整减少利息支出；（2）受美元汇率变动影响增加了汇兑收益；（3）现金付款的现金折扣增加。2、报告期内，其他收益为 792,808.54 元，比上年同期减少 353,116.99 元，减少 30.82%，主要是本期收到政府补贴减少。3、报告期内，营业外收入为 549,390.75 元,较上年同期增加 332,009.32 元，增加 152.73%。主要原因为收到违约赔偿款和清理无需支付的长期往来款项。4、报告期内，营业外支出为 50,473.73 元,较上年同期减少 218,499.76 元，减少 81.23%。主
46、要是报废的固定资产比上年度减少。5、报告期内，所得税费为 925,548.99 元,较上年同期减少 518,870.29 元，减少 35.92%。主要是本年利润减少，影响所得税费。6、报告期内，净利润为 7,246,997.14 元，较上年同期减少 8,126,066.88 元，减少 52.86%。主要是本期产品材料价格上涨导致成本增加，使毛利减少。?(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 638,658,337.30 581,922,441.43 9.75%其他业务收入 22,834,058.88 4,499,36
47、3.34 407.50%主营业务成本 577,509,600.71 505,071,362.39 14.34%其他业务成本 19,786,859.61 4,375,853.48 352.18%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减2023-005 17 增减增减%增减增减%百分点百分点 非危险化学品助剂 638,658,337.30 577,509,600.71 9.57%9.75%14.34%
48、-3.63%其他 22,834,058.88 19,786,859.61 13.34%407.50%352.18%10.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 内销 606,076,188.94 547,809,093.08 10.64%12.80%17.20%-4.40%外销 55,416,207.24 49,487,367.24 11.98%-13.53
49、%-9.76%-3.76%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成与上期收入构成比基本保持不变，其他业务收入和成本增加主要是公司销售外购品增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 19,176,050.00 2.90%否 2 巴斯夫化工有限公司 15,490,026.07 2.34%否 3 第三名 12,279,744.00 1.86%否 4 第四名 11,010,000.00 1.66%否 5 第五名 10,824,200.00 1.64%否 合计合计 6
50、8,780,020.07 10.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 丰益油脂科技有限公司 194,080,606.72 40.19%是 2 衢州伟荣药化有限公司 66,936,803.40 13.86%否 3 第三名 50,726,507.50 10.51%否 4 第四名 46,402,900.00 9.61%否 5 伊泰化学(上海)有限公司 19,320,012.50 4.00%否 合计合计 377,466,830.12 78.17%-3.3.现金流量状况现金流量