1、1 2022 年度报告 德尔智能 NEEQ:832403 山东德尔智能数码股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司被烟台市工业和信息化局认定为 2022 年度烟台市“专精特新”中小企业、2022年度烟台市“瞪羚”企业。公司被山东省工业和信息化厅认定为 2022 年度山东省“专精特新”中小企业、2022年度山东省“瞪羚“企业。公司被山东省软件行业协会评定为“山东省优秀软件企业”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010
2、第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
3、对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张文心、主管会计工作负责人吕传红及会计机构负责人（会计主管人员）闫艳梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是
4、 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人张文心和王建云夫妇合计持有公司 94.98%的股份，张文心和王建云夫妇两人为公司创始人，张文心长期担任公司董事、监事或高级管理人员，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制
5、，可能损害公司和其他少数权益股东利益。应对措施：（1）公司建立了较为合理的法人治理结构。公司章程规定了关联交易决策、回避表决等制度，购买出售重大资产、重大对外担保等事项须经股东大会审议通过，同时在“三会”议事规则及关联交易决策管理办法中也做了相应的制度安排。这些制度措施，将对控股股东的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、“三5 会”议事规则、关联交易决策管理办法的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小股东利益，避免公司被控股股东不当控制
6、。（2）公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。内部控制的风险 公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则和关联交易规则等管理制度，但股份公司成立时间尚短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”，完善法人治理结构。公司管理层将在今后加强学习，在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度，使公司朝着更加规范化的方向发展。市场竞争加剧的风险
7、 随着国内能耗信息化管理平台市场规模的扩大，新加入市场竞争的国内外厂商将不可避免的增加，技术趋势研判能力和新产品设计能力将成为企业胜出的关键要素之一，因此，公司面临着市场竞争加剧的风险。应对措施：（1）对内拟通过市场调研及时了解市场需求，并通过技术创新等多种手段提高公司服务及产品的技术含量，进而形成企业的核心竞争力。（2）建立和维护长期客户关系。注重重点客户对象的维护以及潜在客户的培育，以优质的服务吸引目标客户，充分挖掘客户需求，公司将继续巩固并深度挖掘现有市场的潜在客户，保持公司在既有市场的影响力，同时，随着公司规模的不断发展壮大及公司服务能力的不断加强，下一步公司规划将加强市场开拓的投入，
8、争取覆盖更为广泛的地区，进而建设全国市场。（3）树立公司品牌形象。积极响应国家政策号召，深入研究公司相关业务领域的市场需求，积极参与政府、热力公司、行业协会举办的有关能耗监测管控的各类活动，利用公司示范项目的口碑效应，扩大公司影响，通过多种方式树立公司品牌形象。扩张性风险 2021 年度、2022 年度公司营业收入分别 37,538,653.26 元和 33,988,383.98 元。报告期内公司营业收入较 2021 年减少3,550,269.28 元，降低幅度为 9.46%，公司在占领市场的过程中将面临诸多风险：项目数增加导致前期垫资增多而带来的现金流压力的增大；公司管理团队缺乏对目前规模公
9、司管理经验而带来的经营风险等。应对措施：公司将拓展融资渠道，充裕公司现金流，做大股本，增强商业机会的把握能力和市场风险的抵御能力。此外，公司也将6 加强现金流管理，增加资金使用效率，减少资金占用。另外，公司经营层和管理层也将加强学习，打造现代管理体系下的公司运营模式，完成自身以及公司更新升级。坏账风险 公司 2022 年度、2021 年度、2020 年度应收账款净额分别为 25,950,078.89 元、25,595,646.15 元、19,280,192.54 元。随着主营业务的发展，公司的应收账款也在相应的增加。虽然应收账款的账龄较短，大部分在一年以内，但由于应收账款数额较大，如果客户出现
10、经营不善、资金周转困难导致不能及时还款的情形，公司将面临发生坏账风险。应对措施：公司将严格执行销售管理制度、销售与收款内部控制制度等有关规定，密切关注客户的信用状况，适时调整公司的信用政策，力争将应收款项坏账风险降到最低。此外，公司及时关注账龄较长的应收账款，加大催收力度。公司业务的季节性波动风险 公司营业收入大部分集中在第四季度，第四季度营业收入占全年比重最高，这是由公司的客户结构、客户特点所导致的。我国北方的供暖季一般是 10-11 月份开始到来年的 3-4 月份结束，公司一般在上半年开始与客户或潜在客户进行交流，了解市场的需求状况，并根据市场需求制定和调整研发计划，投入对新产品的研发；8
11、-9 月签订合同；合同的执行即能耗监测设备的安装调试一般集中在 9-11 月进行，这使得公司的营业收入在第四季度体现的比较多，公司业务收入具有季节性波动的特点。应对措施：为应对业务季节性波动带来的现金流波动问题，公司一方面通过加强成本控制，另一方面制定了详细的资金预算，并将通过灵活运用银行授信额度及资本市场的股权融资保证日常经营所需现金流。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、德尔智能 指 山东德尔智能数码股份有限公司 热计量 热计量城市集中供热系统中，对供热介质从热源得到的热量或用户消耗的热量所进行的计量。能耗
12、监测 针对企业、建筑的重点能耗环节，研发基于水、电、气、热等能耗采集和工业控制、测量的智能型能耗数据综合采集设备，对于现场能源介质的运行状态进行实时监测，对能耗实时在线监测和能量利用效率评估。高级管理人员 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、申万宏源承销保荐 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司章程 山东德尔智能数码股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 7 报告期 2022 年度 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东德尔智能数码股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 德尔智能 证券代码
13、832403 法定代表人 张文心 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吕传红 联系地址 烟台开发区金沙江路 163 号 电话 0535-3975681 传真 0535-6373598 电子邮箱 Lh_ 公司网址 办公地址 烟台开发区金沙江路 163 号 邮政编码 264006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 12 日 挂牌时间 2015 年 5 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服
14、务-652信息系统集成服务-6520 信息系统集成服务 主要业务 公司致力于物联网技术、网络信息技术在供热、供水等行业领域的应用 主要产品与服务项目 能耗信息化管理系统 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）22,264,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为张文心、王建云 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张文心、王建云，无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9137060077415576XF 否 注册地址 山东省烟台市开发区金沙江路 163 号 否 注册资本 2
15、2,264,000 是 公司实施权益分派向全体股东每 10 股送 1 股，所以注册资本发生变化。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街 19 号恒奥中心 B 座三层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 常明 杨彩凤 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会
16、计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,988,383.98 37,538,653.26-9.46%毛利率%51.54%49.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,946,623.26 5,927,665.41-16.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,905,273.18 5,384,653.46-27.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.16%14.72%-加权
17、平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.81%13.37%-基本每股收益 0.22 0.29-24.13%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 82,638,336.43 73,671,749.53 12.17%负债总计 36,855,641.83 30,811,678.19 19.62%归属于挂牌公司股东的净资产 45,782,694.60 42,860,071.34 6.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 2.12-2.83%资产负债率%（母公司）26.18%20.19%-资产
18、负债率%（合并）44.60%41.82%-流动比率 1.75 1.82-利息保障倍数 17.04 553.34-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-445,219.46-1,062,914.15 58.11%应收账款周转率 1.32 1.67-存货周转率 1.09 1.53-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.17%14.98%-营业收入增长率%-9.46%3.42%-净利润增长率%-16.55%53.73%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期
19、末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,264,000 20,240,000 10.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,224,963.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 176.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,225,139.18 所得税影响数 183,789.
20、11 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,041,350.08 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则解释第 15 号 12 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号
21、（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成
22、本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的
23、限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经
24、营成果产生重大影响。（3）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配13 利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股
25、利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的
26、负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022 年1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。公司不存在会计估计变更和重大会计差错更正的情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2022年5月，公司全资子公司烟台德尔自控技术有限公司投资成立甘肃恒德智远科技有限责任公司，纳入合并报表范围。14 二、
27、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 山东德尔智能数码股份有限公司是一家从事计算机软硬件开发、网络技术、自控技术开发与应用的高新技术企业及双软认证企业。公司致力于物联网技术、网络信息技术在供热、供水等行业领域的应用，开发了能耗监测管控系统系列产品，包括远程智能抄表管理系统、能耗监测管理系统、管网调度管理系统等相关软件，并提供配套的信息采集硬件产品及安装调试服务。产品广泛应用于热力公司、自来水公司、煤气公司、房地产开发、物业管理、工厂、企业等部门。公司采用招投标结合直接销售、参加行业论坛的方式获得热力公司、自来水公司等客户资源。公司立足于信息技术服务行业，依
28、靠多年在供热领域的能耗监测管控系统的开发与应用经验，总结提炼出成熟的控制中心信息化平台开发技术，并且逐渐形成人才择优、培养、定位、激励的人力资源管理模式，形成了具有市场竞争力的能耗管控一体化解决方案服务团队；公司密切关注客户需求变化情况，依靠先进的控制中心信息化平台开发技术，为热力、水利客户提供能耗检测管控一体化系统，随着企业业务的扩张，公司深入了解客户需求，为客户提供多种产品解决方案。经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的业务流程体系，并形成了持续性的盈利模式。公司市场部派出销售经理负责合同谈判，硬件研发部及软件开发部负责可行性分析并出具解决方案，采购部负责硬件产品原材料的采购
29、，工程技术部门负责项目具体实施，质检部门负责原材料及产品的检验，研发中心按照客户需求及新的市场技术方向，负责软件及硬件的开发，各销售经理负责客户的长期维护；通过上述业务流程，公司为客户提供能耗监测管控系统，从而获得收入、利润和现金流。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司被烟台市工业和信息化局认定为 2
30、022 年度烟台市“专精特新”中小企业、2022 年度烟台市“瞪羚”企业。公司被山东省工业和信息化厅认定为 2022 年度山东省“专精特新”中小企业、2022 年度山东省“瞪羚“企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分
31、析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,062,652.64 12.18%8,506,676.93 11.55%18.29%应收票据 6,815,809.38 8.25%3,412,893.13 4.63%99.71%应收账款 25,950,078.89 31.40%25,595,646.15 34.74%1.38%存货 16,515,350.52 19.99%13,593,206.14 18.45%21.50%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,529,
32、839.33 11.53%1,268,887.14 1.72%651.04%在建工程 0 7,684,877.52 10.43%无形资产 1,772,997.83 2.15%1,816,219.79 2.47%-2.38%商誉 短期借款 10,000,000.00 12.10%5,000,000.00 6.79%100.00%长期借款 应付账款 13,903,901.14 16.83%15,114,771.27 20.52%-8.01%预付账款 1,699,467.74 2.06%1,436,236.54 1.95%18.33%其他流动资产 1,721,759.93 2.08%1,661,32
33、6.45 2.26%3.64%应交税费 2,529,647.43 3.06%1,519,113.73 2.06%66.52%应付职工薪酬 1,270,146.20 1.54%665,867.90 0.90%90.75%其他流动负债 4,917,120.05 5.95%3,785,944.97 5.14%29.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金为 1006.27 万元较上年期末增加 155.60 万元，提高幅度为 18.29%。主要由于 2022 年公司大楼在建工程已完工，支付工程款减少的原因。2、期末应收票据为 681.58 万元较上年期末增加 340.2
34、9 万元，提高幅度为 99.71%。根据企业会计准则第 23 号金融资产转移规定，企业转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，应当终止确认。承兑银行等级较高的 6 家大型银行（工行、农行、中行、建行、交行、邮 储银行）和 9 家上市股份制银行（招行、浦发、中信、光大、华夏、民生、平安、兴业、浙商）终止确 认，其他银行不终止确认。2022 年公司取得的济南热力银行承兑汇票非 6+9 银行，所以对未终止确认的银行票据背书，调增应收票据与其他流动负债。16 3、期末固定资产为 952.98 万元较上年期末增加 826.10 万元，提高幅度为 651.04%。主要由于将尚未办理竣工决算、但已完工的
35、办公大楼转入固定资产的原因。4、期末短期借款为 1000.00 万元较上年期末增加 500.00 万元，提高幅度为 100%。本年度在浦发银行办理了流动资金贷款 1000 万元，同时归还了 2021 年建设银行流动资金贷款 500 万元，所以本年短期借款增加 500 万元。5、期末应交税费为 252.96 万元较上年期末增加 101.05 万元，提高幅度为 66.52%。主要由于新冠疫情影响，开发区税务局给予企业所得税和增值税及附加延缓缴纳的优惠政策所致。6、期末应付职工薪酬为 127.01 万元较上年期末增加 60.43 万元，提高幅度为 90.75%。主要由于 12 月份计提的工资延期至
36、2023 年 1 月发放所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 33,988,383.98-37,538,653.26-营业成本 16,469,140.08 48.46%19,107,897.38 50.90%-13.81%毛利率 51.54%-49.10%-销售费用 2,200,885.52 6.48%2,976,388.45 7.93%-26.06%管理费用 4,648,631.07 13.68 5,
37、248,552.84 13.98%-11.43%研发费用 2,817,069.07 8.29%2,437,153.20 6.49%15.59%财务费用 327,241.96 0.96%10,337.53 0.03%3,065.57%信用减值损失-2,915,995.68-8.58%-2,636,071.68-7.02%10.62%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 1,224,963.05 3.60%1,464,443.20 3.90%-16.35%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利
38、润 5,513,776.31 16.22%6,161,975.60 16.42%-10.52%营业外收入 185.53 34,347.16 0.09%-99.46%营业外支出 9.40 265.47 -96.46%净利润 4,946,623.26 14.55%5,927,665.41 15.79%-16.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：2022 年春季和秋冬季新冠疫情比较严重，多地实行封控，限制了业务人员外出拜访客户，严重制约了公司的业务拓展，致使公司的营业收入和净利润降低，销售费用同比降低。报告期内公司的财务费用为 32.72 万元，较上年提高了 3065.57%，主要由于流动资金贷
39、款利息支出所致。(2)(2)收入构成收入构成 17 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,614,898.41 36,950,250.62-9.03%其他业务收入 373,485.57 588,402.64-36.53%主营业务成本 16,228,121.37 18,666,531.31-13.06%其他业务成本 241,018.71 441,366.07-45.39%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%
40、营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 主营业务 33,614,898.41 16,228,121.37 51.72%-9.03%-13.06%2.24%其他业务 373,485.57 241,018.71 35.47%-36.53%-45.39%10.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 济南热力集团
41、有限公司 7,896,590.27 23.23%否 2 济南和茂能源热力有限公司 2,101,977.29 6.19%否 3 秦皇岛市热力有限责任公司安装工程分公司 1,700,924.76 5.01%否 4 烟台经济技术开发区热力有限公司 1,605,411.43 4.72%否 5 山东义达发展集团有限公司 1,340,785.84 3.94%否 合计合计 14,645,689.59 43.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建亿林节能设备股份有限公司 2,20
42、3,111.50 20.25%否 2 青岛环海新时代科技有限公司 868,260.18 7.98%否 3 山东曜城节能科技有限公司 772,593.81 7.10%否 4 杭州中沛电子有限公司 730,584.96 6.71%否 5 山东领图信息科技股份有限公司 607,592.92 5.58%否 18 合计合计 5,182,143.37 47.62%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-445,219.46-1,062,914.15 58.11%投资活动产生的现金流量净额-695,719.12
43、-2,347,850.72 70.36%筹资活动产生的现金流量净额 2,696,713.26 1,212,688.00 212.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-44.52 万元，较上年同期增加 61.77 万元，提高幅度为 58.11%；主要原因是：（1）由于受疫情疫情封控影响，本年销售收入下降，从而使购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少 28.31 万元。（2）由于新冠疫情影响，开发区税务局给予企业所得税和增值税及附加延缓缴纳的优惠政策，本年度支付的各项税负较上年减少 28.28 万元。2、投资活动产生的现金流量净额-69.57 万元，较上年同期增加 165
44、.21 万元，提高幅度为 70.36%；主要原因是本年度新厂房建设投入较上年有所减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 269.67 万元，较上年同期增加 148.40 万元，提高幅度为 212.37%；主要原因是由于：（1）本年度较上年度增加银行贷款 500 万元；（2）归还银行贷款增加 210 万元；（3）分配股利和偿付的利息支付的现金增加 141.60 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收
45、入营业收入 净利润净利润 烟台德尔自控技术有限公司 控股子公司 智慧供热、智慧供水系统应用；局域网络工程、智能化工程等 36,000,000 63,566,273.15 28,062,434.97 29,791,017.64 196,005.10 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 19 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与
46、私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司独立自主的运营能力；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营 管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的销售研发 模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素和资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持 续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此,公司拥有良好的持续
47、经营能力。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是
48、否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他
49、资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015年5月8 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015年5月8 日 挂牌 规范关联交易承诺 公司的董事、监事、高级管理人员出具了规范关联交易的承诺正在履行中 21 函，详见公开 转让说明书的第71 页。承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否
50、 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人、控股股东出具了避免同业竞争承诺函，详见公开转让说明书的第 68 页。该承诺在报告期内得到履行。公司的董事、监事、高级管理人员出具了规范关联交易的承诺函，详见公开转让