1、1 2022 年度报告 美合科技 NEEQ:834412 珠海美合科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 20222022 年年 6 6 月月 6 6 日日，美，美合科技湖合科技湖南南合合资公司正式成立资公司正式成立，董事长胡庆光董事长胡庆光先生出席开业揭牌仪式并致辞，美先生出席开业揭牌仪式并致辞，美合科技推进厂商融合的创新商业模合科技推进厂商融合的创新商业模式，获得众多行业精英一致认可，式，获得众多行业精英一致认可，湖南各地渠道商纷纷现场签约。湖南各地渠道商纷纷现场签约。20222022 年年 6 6 月月 2626 日日，美合科技，美合科技与与河南省众多汽后行业相关协会领河南省
2、众多汽后行业相关协会领导、专家学者、优质零部件工厂、优导、专家学者、优质零部件工厂、优秀汽配汽修企业代表，齐聚一堂，秀汽配汽修企业代表，齐聚一堂，以“融合价值以“融合价值 进化产业”为主题，进化产业”为主题，进行了进行了 20222022 年汽车后市场行业线年汽车后市场行业线下的第一次共聚交流。下的第一次共聚交流。20222022 年年 8 8 月月 1515 日，全国各地日，全国各地行业专家学者、产业链上下游企业行业专家学者、产业链上下游企业家及行业主流媒体聚首家及行业主流媒体聚首第五届汽后第五届汽后西湖峰会，西湖峰会，共同探讨供应链、汽修服共同探讨供应链、汽修服务、运营车辆的行业升级发展和
3、深务、运营车辆的行业升级发展和深度融合，美合科技荣获度融合，美合科技荣获 “20222022 年年度卓越度卓越 OEMOEM 工厂工厂 和和国货卓越品国货卓越品牌”的生产商卡斯夫奖。牌”的生产商卡斯夫奖。20222022 年年 1212 月月 2828 日，以日，以“制造“制造业当家，数字化赋能”为主题的业当家，数字化赋能”为主题的 20222022广东省制造业发展年会暨广东省制广东省制造业发展年会暨广东省制造业造业 500500 强企业峰会在广州隆重举强企业峰会在广州隆重举行。行。美合科技又一次获得美合科技又一次获得 “20222022 年年广东省制造业企业广东省制造业企业 500500 强
4、”强”称号。称号。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九
5、节 备查文件目录备查文件目录 .133133 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡庆光、主管会计工作负责人何兴军及会计机构负责人（会计主管人员）陈江华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预
6、测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 豁免披露客户、供应商、应收账款和应付账款期末余额中与核心客户相关的名称。原因：因与该客户签署的合同中约定不能以任何形式披露与该客户相关的信息，一旦披露，势必触犯违约条款，对公司造成严重
7、的损失。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 公司的快速发展以及经营规模的不断扩大，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司如果不能适时制定科学的管理制度并加以执行，则未来经营中可能面临内部管理水平不适应发展需要的风险。实际控制人不当控制风险 胡庆光、黄慧为公司实际控制人，通过控制珠海华美达商贸有限公司间接和直接持有公司 85.71%的股份，虽然公司已经通过制度安排对实际控制人不当控制公司进行了防范，且实际控制人已就避免此类事项发生做出承诺，但在实际生产经营中，不能排除实际控制人利用其控制地位，通过行使股
8、东大会或董事会表决权等方式对公司生产经营、财务决策、人事安排等实施不当控制从而损害公司利益。5 客户和供应商依赖风险 公司的客户和供应商均较为集中。大额、集中的采购及销售，有利于维持与客户良好的合作关系，降低交易成本，确保原材料的质量以及销售订单的稳定。但是如果大客户对公司产品的需求量下降，或转向其他的润滑油供应商，公司将面临营业收入及利润下降的风险，或面临短期内无法找到其他合适的供应商。偿债风险 公司目前的融资方式以长短期银行借款为主，虽然目前公司的盈利能力情况良好，且长短期借款均以公司自有财产或由关联方进行担保或反担保，但公司仍面临因经营不善而无法归还到期负债的风险。另外，鉴于公司的房产或
9、生产设备已被设定抵押，如果公司无法归还到期债务，债权人行使抵押权，将对公司的持续经营产生不利影响。原材料价格波动风险 公司生产润滑油的原料以基础油为主。基础油及产成品润滑油的价格均随着国际原油价格变化不断波动，如果公司不能合理预测原油价格走势、及时调整基础油采购数量、适时调整产品销售价格，那么原材料价格的大幅波动将影响公司产品的生产成本，进而影响公司收益。产能过剩导致资产闲置、利润下滑风险 公司自 2018 年以来又投入 6 条全新自动生产设备，润滑油产能达到 15 万吨/年。公司积极调整经营策略，全力在品牌打造、渠道建设、营销培训和人才建设等方面下功夫，加大投入，提高销量，扩大市场占有率。但
10、若公司未来无法进一步开拓市场，不能提高市场占有率，则可能面临产能过剩、资产闲置的风险。另外，该项目达产结转固定资产后，将产生较大额的固定资产折旧支出。若项目未能实现预期收益，则公司将面临因折旧摊销费用大量增加而导致的利润下滑风险。自有产品销售风险 目前公司的业务主要以 ODM/OEM 为主。因 OEM/ODM 的毛利率相对较低，公司正努力扩大自主品牌润滑油的销售份额。自主品牌润滑油主要以直销和经销方式进行销售。直销主要面向格力电器等大客户，订单量相对稳定，毛利率不高；而毛利率较高的经销，主要依靠经 销商加盟合作的方式进行推广。由于中低端车用润滑油市场竞争激烈，且润滑油的转换成本较高、客户转换率
11、较低，公司走传统销售模式需要持续的资金投入，而且市场效应缓慢、客户忠诚度低，公司可能面临资金不足、存货积压的风险。市场竞争风险 目前国内润滑油制造行业准入门槛不高，高端市场为外资垄断，中高端市场被中石油、中石化等企业占据，中低端市场竞争不断加剧。过度竞争的环境将会引发商品价格下滑，同时市场对商品性能要求不断提高，公司如果不能紧跟市场需求，根据客户需求及时进行技术研发、产品升级和业务模式的转变，则将面临因竞争优势不足而导致的市场份额下降的风险。宏观经济波动风险 润滑油主要应用于车辆、机械加工设备等传统行业，过去几年润滑油行业的发展与国民经济的发展水平呈现出高度的相关性。随着中国经济发展速度的放缓
12、，润滑油市场规模的增长速度也可能随之减慢或出现负增长。我国宏观经济如果出现较大6 的波动，将对整个润滑油行业及公司产生不利影响。环保风险 随着民众的环境危机意识日益加强，环境保护问题越来越受到重视。从行业发展的趋势看，具有生物降解性的环保型润滑油及其添加剂将有可能取代部分传统类型润滑油。因此，公司一方面要保证产品符合当下环保标准，另一方面要不断加强技术研发和产品创新。否则，公司产品将面临因不符合环保要求而被淘汰的风险。技术更新换代及泄露风险 一般情况下，公司系在客户提出产品要求后才开展新产品的研究与开发，公司研发计划的制定与技术的升级较为被动。如果公司继续沿用被动研发的方式，而同行业其他公司根
13、据市场需求研发出新型产品并通过申请专利等方式保护产权，则公司可能面临技术落后于同行业公司、被竞争对手抢占市场份额的风险。同时，公司部分产品的竞争优势来源于自行研发的独特配方，若公司相关保密制度未得到有效执行，则公司将面临核心技术外泄的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、美合科技 指 珠海美合科技股份有限公司 华美达 指 珠海华美达商贸有限公司 德科贸易 指 珠海德科润滑油贸易有限公司 金火炬 指 珠海市金火炬清洁能源科技有限公司 金美合 指 珠海金美合汽车服务有限公司 股东会 指 珠海美合石油化工有限公司
14、股东会 股东大会 指 珠海美合科技股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 ODM 指 Original design manufacturer(原始设计商)，即一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品。OEM 指 Orignal equipement manufacturer(原始设备商)，即品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控
15、制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。马石油 指 马石油贸易（中国）有限公司、马石油润滑油（山东）有限公司 7 大长江、大长江集团 指 江门市大长江集团有限公司 格力电器 指 珠海格力电器股份有限公司及其关联公司 润滑油 指 润滑油是用在各种类型机械上以减少摩擦，保护机械及加工件的液体润滑剂，主要起润滑、冷却、防锈、清洁、密封和缓冲等作用。基础油、润滑油基础油 指 润滑油基础油主要分矿物基础油、合成基础油以及植物油基础油三大类，是生产制造润滑油的主要原料。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海美合科技股份有限公司 英文
16、名称及缩写 ZHU HAI MAKHOP TECHNOLOGY CO.,LTD.MAKHOP 证券简称 美合科技 证券代码 834412 法定代表人 胡庆光 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 姜皓 联系地址 珠海市金湾区南水镇联景路 8 号 电话 0756-7229575 传真 0756-7229581 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 珠海市金湾区南水镇联景路 8 号。邮政编码 519000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 19 日 挂牌时间 2015
17、 年 11 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C25-制造业-C251-C2511 主要业务 润滑油的生产加工、销售、研发 主要产品与服务项目 金属加工液、防冻液、润滑油的生产加工、销售、研发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）75,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（珠海华美达商贸有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（胡庆光、黄慧），一致行动人为（胡庆光、黄慧）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914404007977
18、48402Q 否 注册地址 广东省珠海市金湾区南水镇联景路 8 号 否 注册资本 75,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 余东红 李俊 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 100039 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适
19、用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 311,603,576.53 320,388,194.69-2.74%毛利率%18.37%20.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,573,169.95 16,319,263.25-16.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,432,484.06 15,439,705.96-19.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利
20、润计算）11.02%14.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.10%13.61%-基本每股收益 0.18 0.22-16.74%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 260,567,367.93 238,607,826.43 9.20%负债总计 134,423,486.25 116,965,114.70 14.93%归属于挂牌公司股东的净资产 126,143,881.68 121,642,711.73 3.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.61 3.71%资
21、产负债率%（母公司）47.62%46.96%-资产负债率%（合并）51.59%49.02%-流动比率 1.53 1.63-利息保障倍数 5.54 6.20-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,504,034.50-2,278,050.87 912.27%应收账款周转率 5.10 7.89-存货周转率 4.62 5.42-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.20%2.99%-营业收入增长率%-2.74%25.16%-净利润增长率%-16.83%172.71%
22、-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 75,600,000.00 75,600,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-693.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,221,513.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,324.4
23、2 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 0.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 128,133.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,355,279.07 所得税影响数 214,593.18 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,140,685.89 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变
24、更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 递延所得税资产 697,767.57 898,045.21 递延所得税负债 0 183,936.22 未分配利润 37,162,997.47 37,179,338.89 净利润 16,302,921.83 16,319,263.25 所得税费用 3,231,34
25、4.31 3,215,002.89 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。第三届董事会第七次会议（1）本公司自 2022 年 12 月 13 日起执行财政部 2022 年发布的企业会计准则解释第 16 号“关于单项交易产生的资产和负债
26、相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。第三届董事会第七次会议（2）（1）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称试运行销售）”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年1 月 1 日起施行。执行解
27、释 15 号对本公司 2022 年 1 月 1 日财务报表相关项目无影响。（2）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响 13 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结
28、算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。1）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 对于在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初（即 2021 年 1 月 1 日）因适用解释 16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释 16 号和企业会计准则第 18 号所得税的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及其他相关财务报表项目。根据解释 16 号的相关规定，本公司对财务报表相关项目累积影响调
29、整如下：项目 2021 年 1 月 1 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 递延所得税资产 567,621.35 268,240.32 835,861.67 递延所得税负债-268,240.32 268,240.32 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即 2021 年 1 月 1 日）至解释施行日（2022 年 12 月 13 日）之间发生的适用解释 16 号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，本公司按照解释 16 号的规定进行处理。根据解释 16 号的规定，本公司对资产负债表相关项目调整如下：资产负债表项目 20
30、21 年 12 月 31 日 变更前 累计影响金额 变更后 递延所得税资产 697,767.57 200,277.64 898,045.21 递延所得税负债 -183,936.22 183,936.22 未分配利润 37,162,997.47 16,341.42 37,179,338.89 根据解释 16 号的规定，本公司对损益表相关项目调整如下：损益表项目 2021 年度 变更前 累计影响金额 变更后 所得税费用 3,231,344.31 -16,341.42 3,215,002.89 除上述外，执行解释 16 号对本公司 2022 年 1 月 1 日财务报表相关项目无影响。14 (十十)合
31、并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 美合科技是以“致力于工业设备润滑和汽车保养行业的超级服务商”为企业发展愿景，专注于高品质润滑油的制造及供应。公司既从事自主品牌产品生产，同时也从事 ODMOEM 代工业务。经过多年行业经验的积累，公司已开发出“金美合”全系列自主品牌润滑油，在全国诸多汽车 4S 店、维修厂和汽车美容店广泛销售应用，并获得广大消费者的信赖与认可。同时，目前公司主要向大长江集团、马石油等知名品牌厂商提供润滑油产品的 ODMOEM 代工服务。1、自主品牌产供销模式 采购模式方
32、面，公司主要采用订单驱动模式进行采购。销售模式方面，工业油主要采用大客户直销为主的销售模式，车用油采用渠道品牌特许加盟经营和电子商务平台两种销售模式。生产模式上，公司的润滑油产品按照研发部门和客户要求的配方进行生产，公司通过调和釜将原材料即基础油和添加剂进行加温搅拌，完成后取样检测，产品合格后灌装入库。2、OEM 模式 公司 OEM 模式指公司向合作厂商提供润滑油产品的受托加工服务，润滑油的调和配方及原材料均由品牌厂商提供，加工后产品全部交付品牌厂商或合作厂商指定客户。一般情况下，公司不得按照品牌厂商提供的配方另行生产、销售给第三方。3、ODM 模式 公司 ODM 模式指公司向品牌厂商提供润滑
33、油产品的受托加工服务，其中润滑油的调和配方的设计以及原材料的采购均由公司根据品牌厂商的要求自主决定，公司按照正常商品的销售确认收入。一般情况下，品牌厂商的品牌授权分为买断式和非买断式，具体协定取决于双方合作协议。报告期内，公司商业模式无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2022 年 12 月到 2025 年 12 月荣获广东省级创新型中小企业 详细情况 2022 年 1
34、2 月荣获“珠海市专精特新”培育企业，2023 年 1 月 18年到 2026 年 1 月 17 公司被评为“广东省专精特新企业”，2020 年12 月到 2023 年 12 月被评为“高新技术企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 16 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构
35、分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 46,888,591.76 17.99%35,754,693.64 14.98%31.14%应收票据 8,805,955.13 3.38%13,612,143.11 5.70%-35.31%应收账款 65,418,603.19 25.11%56,691,744.91 23.76%15.39%存货 72,858,102.53 27.96%62,023,079.91 25.99%17.47%投资性房地产 长期股权投
36、资 122,264.49 0.05%100.00%固定资产 45,160,421.20 17.33%52,159,611.29 21.86%-13.42%在建工程 5,200.00 0.00%-100.00%无形资产 5,802,621.02 2.23%6,124,535.44 2.57%-5.26%商誉 短期借款 73,043,787.81 28.03%56,066,413.92 23.50%30.28%长期借款 7,509,791.67 3.15%-100.00%应付账款 43,491,582.81 16.69%32,965,288.47 13.82%31.93%资产总计 260,567,
37、367.93 238,607,826.43 9.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金期末较上年期末增加 31.14%，主要是因为优化部分供应商的结算周期所致；2、应收票据期末较上年减少 35.31%，主要是因为贴现和部分重分类至应收款项融资所致；3、长期股权投资期末较上年末增加 100%，主要是因为新增联营企业所致；4、应付账款期末较上年末增加 31.93%，主要是因为增加原材料储备所致；5、短期借款较上年末增加 30.28%，长期借款较上年末减少 100%，主要是增加银行贷款及部分银行的贷款业务转为 1 年期短期借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分
38、析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%17 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 311,603,576.53-320,388,194.69-2.74%营业成本 254,362,295.19 81.63%254,035,202.10 79.29%0.13%毛利率 18.37%-20.71%-销售费用 7,473,693.18 2.40%9,356,171.62 2.92%-20.12%管理费用 11,802,974.21 3.79%13,102,062.20 4.09%-9.
39、92%研发费用 9,871,957.21 3.17%9,321,835.80 2.91%5.90%财务费用 3,388,200.56 1.09%3,616,745.79 1.13%-6.32%信用减值损失-794,566.31-0.25%-1,876,608.78-0.59%-57.66%资产减值损失-19,899.66-0.01%0 0%100.00%其他收益 1,240,212.58 0.40%710,611.75 0.22%74.53%投资收益-105,165.00-0.03%-297,968.62-0.09%-64.71%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%3,74
40、6.60 0%-100.00%汇兑收益 0 0 营业利润 15,492,528.73 4.97%19,561,916.01 6.11%-20.80%营业外收入 8,724.42 0.00%26,066.85 0.01%-66.53%营业外支出 3,093.32 0.00%53,716.72 0.02%-94.24%净利润 13,573,169.95 4.36%16,319,263.25 5.09%-16.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内资产减值损失较上年同期增加 100%，主要是新增合同资产减值准备所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上
41、期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 298,355,457.17 310,350,593.66-3.87%其他业务收入 13,248,119.36 10,037,601.03 31.98%主营业务成本 241,251,806.17 244,758,232.04-1.43%其他业务成本 13,110,489.02 9,276,970.06 41.32%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上
42、年同期增减年同期增减百分点百分点 发 动 机 油（液）及辅助产品 220,735,525.84 177,771,472.07 19.46%-1.14%1.72%-2.26%18 工艺、特种油（液）42,133,661.99 36,303,784.43 13.84%-27.11%-22.17%-5.47%机 械 设 备用油（液）794,942.26 610,084.66 23.25%-57.92%-59.85%3.68%OEM 产品 34,691,327.08 26,566,465.01 23.42%26.67%21.73%3.11%其他 13,248,119.36 13,110,489.02
43、1.04%31.98%41.32%-6.54%合计：311,603,576.53 254,362,295.19 18.37%-2.74%0.13%-2.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 114,041,032.66 36.60%否 2 客户 2 34,691,327.08 11.13%否 3 客户 3 27,385,239.14 8.79%否 4 客户 4 12,002,230
44、.99 3.85%否 5 客户 5 10,849,831.75 3.48%否 合计合计 198,969,661.62 63.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 66,316,959.06 21.50%否 2 供应商 2 18,202,529.16 5.90%否 3 供应商 3 16,202,929.95 5.25%否 4 供应商 4 15,819,019.27 5.13%否 5 供应商 5 14,231,785.00 4.61%否 合计合计 130,77
45、3,222.44 42.40%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,504,034.50-2,278,050.87 912.27%投资活动产生的现金流量净额-2,009,156.69-1,754,243.22-14.53%筹资活动产生的现金流量净额-5,796,819.61-10,116,364.74 42.70%现金流量分析：现金流量分析：19 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加，主要由于部分客户货款回款加快所致；2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年减少，主要由
46、于增加固定资产投资及新增联营企业所致；3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年增加，主要是增加银行贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 珠海德科润滑油贸易有限公司 控股子公司 石油制品的批发、零售 10,000,000.00 58,702,239.34 15,429,208.53 169,217,128.12 3,019,058.98 珠海市金火炬清洁能源科技有限
47、公司 控股子公司 石油制品的生产 18,000,000.00 40,125,203.33 7,676,049.96 5,660,377.21-392,642.56 珠控汽车3,000,000.00 287,145.60 284,025.61 -89,180.67 20 海金美合汽车服务有限公司 股子公司 养护服务 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 湖南美合泓润商贸有限公司湖南美合泓润商贸有限公司 产品销售产品销售 拓展销售渠道拓展销售渠道 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适
48、用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立以来，专注于高品质润滑剂的制造及供应。经过近十多年的发展，产能不断扩大，规模效应显现，同时公司积累了丰富的行业经验和客户资源，拥有自己的核心技术，在市场中具有较强的竞争优势。面对新的环境与挑战，公司积极探索
49、新的销售模式，扩大销售渠道，开发客户资源，包括与专业电商网络平台合作,公司具有良好的持续经营能力。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存
50、在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情