1、1 2022 年度报告 喜悦娱乐 NEEQ:837073 喜悦娱乐（杭州）股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司与优酷联合制作、出品的 S 级动画年番冰火魔厨第一季共 52 集于 2022 年 11 月播放完毕，市场反应良好。冰火魔厨第二季于 2022 年12 月开启周更。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配
2、 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .5656 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙力、主管会计工作负责人孙力及会计机构负责人（会
3、计主管人员）孙力保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。嘉兴知联中佳会计师事务所（普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的
4、事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、动漫业务盈利不确定的风险 公司从事动漫作品的策划、设计、发行和动漫衍生业务的开发、运营业务。动漫业务盈利主要来自于动漫作品的制作发行收入(包含制作收入、广告收入、播放收入),动漫衍生业务的开发及运营收入。如果公司动漫作品不能得到市场的认同,无法获得足够的收入来覆盖动漫作品的投入成本,将不利于公司的持续发展。2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人孙力直接持有公司 34.09%的股权，通过杭州悦喜投资管理有限公司间接持有公司
5、14.75%的股权，通过海南悦来悦多投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司 18.00%的股权，其母魏唤兰直接持有公司 4.55%的股权，其合计通过直接或间接方式持有公司 75.00%的股权，同时实际控制人孙力担任公司董事长，虽然公司通过建立现代企业管理制度和完善法人治理结构尽可能地降低股权集中带来的风险，但其在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风5 险。公司股权的集中可能会给公司、其他股东及债权人带来控制不当的风险。3、政府补助政策变化的风险 报告期内，非经常性损益政
6、府补助为 364,796.08 元，随着公司各业务拓展，政府补助对公司利润的影响程度将减弱。4、动漫影视制作依赖外协加工的风险 公司动漫影视制作核心工作为创作过程的管控，提供创意、人物形象、主题思想及故事概要等核心内容,但并不直接参与动漫产品的技术制作。公司将劳动密集型的动漫影视片加工、制作环节委托专业机构外协加工。目前发展阶段，该委托加工模式对公司生产运营较为有利，公司与国内部分拥有高新技术的动漫制作机构建立了长期的友好合作关系。但如果外协加工商的加工质量或加工进度出现问题,将有可能对公司的生产运营造成一定的不利影响。5、公司治理的风险 公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应
7、公司现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的业务发展，尤其是动漫衍生业务的不断扩展，人员不断增加，由此带来的变化将对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6、产业政策变化的风险 文化创意产业在我国属于朝阳产业，产业发展还处于探索阶段，行业主管部门出台了一系列的政策支持和促进文化创意产业的发展，创造了良好的市场环境。由于我国动漫产业尚处于发展初期，与动漫发达国家相比较为落后，因此，在未来相当长的时间内相关管理部门对于动漫产业的扶持保护政策将具有持续性。但随着国内动漫企
8、业的逐渐成长，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制。这将会加剧国内动漫市场的竞争，对国内动漫企业形成冲击。从而使公司面临的市场环境发生重大变化。7、行业竞争加剧的风险 2010 年以来，在不断增长的市场需求和普惠型动漫产业扶持政策的刺激下，国产动画生产总量及动漫企业数量大幅增长，但大部分中小动漫企业采取的是以动画制作代工为主的单一业态，单个动漫企业创意、制作能力较弱，市场制作水平良莠不齐。竞争主体的增多和国产动画产量的增长导致国内动画发行市场竞争日趋激烈,发行价格持续下滑。如果行业竞争进一步加剧，公司将无法完全避免因竞争加剧所可能带来的收入、毛利下滑的风险
9、。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 喜悦娱乐(杭州)股份有限公司 芜湖雷亚 指 芜湖雷亚网络科技有限公司 6 网大影业 指 网大影业（杭州）有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 喜悦娱乐(杭州)股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 喜悦娱乐(杭州)股份有限公司股东大会 董事会 指 喜悦娱乐(杭州)股份有限公司董事会 监事会 指 喜悦娱乐(杭州)股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理
10、层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 动漫 指 动画和漫画的合称 动漫衍生业务 指 通过提供动漫衍生品及相关增值服务来获取收入的业务 IP 指 Intelligence Property,“知识产权”或“版权”的英文缩写,指“权利人对其所创作的智力劳动成果所享有的财产权利”,一般只在有限时间期内有效 S 级 指 制作强大、投资高的影视剧、动漫作品 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基
11、本信息 公司中文全称 喜悦娱乐（杭州）股份有限公司 英文名称及缩写 Joicy Studio Corp.,Hangzhou-证券简称 喜悦娱乐 证券代码 837073 法定代表人 孙力 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙力 联系地址 杭州市滨江区长河街道长江路 336 号 2 幢 807 室 电话 0571-86700592 传真 0571-89900680 电子邮箱 公司网址 办公地址 杭州市滨江区长河街道长江路 336 号 2 幢 807 室 邮政编码 310052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业
12、股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 24 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）(R)文化、体育和娱乐业-87 文化艺术业-879-8790 其他文化艺术业 主要业务 给视频平台提供娱乐内容、IP 销售 主要产品与服务项目 影视作品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（孙力）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孙力），一致行动人为（海南悦来悦多投资合伙企业（有限合伙）、杭州悦喜投资管理有限公司、魏唤兰）8 四、四、注册
13、情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330100552656569Q 否 注册地址 浙江省杭州市滨江区长河街道长江路 336 号 2幢 807 室 否 注册资本 33,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路中商大厦四层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 嘉兴知联中佳会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 窦晓丹 徐苑 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 嘉兴市东升东路 211 号东升大
14、楼 1 幢 701-703 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,489,890.18 34,358,339.65 23.67%毛利率%19.08%59.26%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,843,634.38 10,660,162.98-164.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
15、-7,208,430.63 10,629,378.42-167.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.20%29.46%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.17%29.37%-基本每股收益-0.21 0.32-165.63%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 55,937,428.83 60,502,919.24-7.55%负债总计 21,761,106.57 18,982,962.60 14.63%归属于挂牌公司股东的净资产 34,176,
16、322.26 41,519,956.64-17.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.26-17.46%资产负债率%（母公司）38.90%31.38%-资产负债率%（合并）38.90%31.38%-流动比率 1.66 2.04-利息保障倍数-13.43 44.88-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,415,554.50 2,107,848.22-应收账款周转率 2.21 2.09-存货周转率 1.51 1.13-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率
17、%-7.55%-8.12%-营业收入增长率%23.67%19.01%-净利润增长率%-164.20%-29.94%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,000,000 33,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受
18、的政府补助除外 364,796.08 其他营业外收入和支出 0.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 364,796.25 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 364,796.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
19、 适用 不适用 11 1、执行企业会计准则解释第 15 号 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释 15 号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。2、执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用
20、简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。执行关于适用相关问题的通知对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。3、执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称解释16 号），“关于单项交易产生的
21、资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023 年 1 月 1 日起施行，“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释 16 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。本报告期内，本公司无重大会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家依靠 IP 和技术的娱乐内容提供商。公司是经文化部、财政部、国家税务
22、总局认证的国家高新技术企业、国家动漫企业，中国文化产业协会理事单位、中国国际动漫节运营方之一。公司业务模式是自主原创及合作开发相结合储备 IP，并不断研发迭代相关技术、积累制作经验、高效高质地将 IP 转化为动画、影视、游戏等娱乐内容，提供给媒体和视频平台，以版权销售和会员分账的形式实现内容收入。当 IP 转化为内容得到大量传播增值后，针对 IP 再度开发衍生商品，实现授权收入。公司非常注重 IP 的储备，除自身原创之外与多位著名作家保持长期合作关系，正在开发网络作家唐家三少、随侯珠、静夜寂思等人的多部作品，并与当当影业合作开发传统作家余华、石一枫等人的作品。公司非常重视技术创新和对研发的投入
23、，以主流游戏引擎 Unity、动画引擎 Maya、3DMAX 等为基础，结合团队经验和市场应用需求，公司不断开发、优化与积累一系列自主研发的相关插件与软件，形成了一套高效率高质量的内容生产流程。作为一家大规模探索和践行引擎动画技术并有游戏制作和真人实拍经验的公司，公司未来将实现动画与游戏的数字美术资产互通，动画与真人的虚拟拍摄流程互通。喜悦娱乐正与 Unity 官方共同编写了Unity 引擎动画教程，此书将被广泛运用于头部 IP 共研以及动漫游戏一线人才的孵化与培训中。公司为引擎动画制作而设计研发的悟悦引擎动画资源计划（ERP）系统，现已推广至多家动漫制作公司应用。公司近年来通过不断跟进市场发
24、展态势，拓展多元化渠道，与中央电视台、腾讯、优酷、爱奇艺等知名平台保持密切的合作关系，共同生产与稳定输出面向各层级受众的优质作品。公司曾制作出品的电视动画片可乐狗、金螺号等，皆于中央电视台播出，并悉数进入了国家广电总局推荐动画片名录；为腾讯游戏官方定制改编穿越火线CG 动画番剧在腾讯视频播出，公司为该片设定的动画角色“陈龙野”同步在游戏中做为十周年限定人物登场，为游戏带来了数千万的角色销售收入；公司投资制作的电视剧麦香在央视一套播出，荣获第十五届精神文明建设“五个一工程奖”；公司协同合营企业网大影业制作发行了大量网络电影，如大梦西游大神猴大梦聊斋青蛇之万兽城在爱奇艺、腾讯视频、优酷视频播出并收
25、获了良好的票房分账。公司和优酷合作的由著名作家唐家三少小说冰火魔厨改编的同名动画为优酷动漫的头部重点项目，报告期内播出 53 集，并将以周播连载的形式播出数年，开播后播放数据和观众反馈良好。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 12 月 24 日通过高新技术企业复审，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生
26、变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,420,380.66 6.11%9,022,569.12 14.91%-62.09%应收票据-应收账款 12,097,621.88 2
27、1.63%14,886,196.50 24.60%-18.73%存货 16,672,263.43 29.81%12,645,889.74 20.90%31.84%投资性房地产-长期股权投资 11,700,496.22 20.92%11,999,855.42 19.83%-2.49%固定资产 1,197,782.04 2.14%1,358,173.61 2.24%-11.81%在建工程-无形资产 6,672,974.90 11.93%7,995,728.83 13.22%-16.54%商誉-短期借款 8,014,315.28 14.33%8,014,315.42 13.25%0.00%长期借款-
28、应付账款 3,472,910.16 6.21%7,368,001.30 12.18%-52.86%合同负债 2,300,885.08 4.11%546,861.35 0.90%320.74%其他应付款 4,980,420.95 8.90%1,034,259.39 1.71%381.54%预付款项 2,953,271.88 5.28%1,706,904.12 2.82%73.02%其他应收款 146,695.39 0.26%387,601.90 0.64%-62.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本报告期内，公司归还银行贷款较上期多 550 万元，同时公司支付到期
29、应付账款，导致货币资金大量减少。存货：公司本年度项目投入较大，开启新项目冰火魔厨第二季，项目未达到收入确认条件，未能结转成本。应付账款：本报告期内及时结清款项，应付账款大幅减少。14 合同负债：本报告期内，新增软件授权维护业务，以年为单位进行授权收费，合同期限为 3 年。其他应付款：本报告期内，公司由于资金需要，向关联方及关联方进行资金拆借，其他应付款增加。其他应收款：本报告期内，公司收回以前年度备用金，其他应收款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额
30、金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 42,489,890.18-34,358,339.65-23.67%营业成本 34,382,712.71 80.82%13,997,494.87 40.74%145.63%毛利率 19.08%-59.26%-销售费用 403,156.43 0.95%17,351.62 0.05%2,223.45%管理费用 7,354,460.83 17.31%7,036,526.83 20.48%4.52%研发费用 4,083,449.00 9.61%1,433,202.64 4.17%184.92%财务费用 454,813.48 1.07%226,269.8
31、2 0.66%101.00%信用减值损失-1,165,738.09-2.74%-433,435.28-1.26%168.95%资产减值损失-1,454,716.96-3.42%-其他收益 364,796.08 0.86%299,934.82 0.87%21.63%投资收益-299,359.20-0.70%-716,315.21-2.08%-58.21%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 -6,843,634.55-16.11%10,660,162.98 31.03%-164.20%营业外收入 0.17 0.00%-营业外支出-净利润 -6,843,634.38-16.11%10
32、,660,162.98 31.03%-164.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本报告期公司积极开展业务，冰火魔厨第一季已全部制作完成并于 2022 年 11 月播映完毕，第二季于 2022 年开始制作并于 12 月开始连载，营业收入较上年同期大幅增长。营业成本：本报告期公司积极开展业务，冰火魔厨为动漫剧集类项目，此类项目的制作发行涉及较多环节，需要较多人员及外包服务完成，因此此类项目毛利较低，上年度收入中包含特效定制项目，定制项目基于公司累积的数字资产及技术进行开发制作，成本较低，导致 2021 年度综合毛利率较高。销售费用：本报告期新增 2 名销售人员，冰火魔厨项目营销推广
33、增加。研发费用：本报告期内公司新增设计开发多个研究项目，导致研发费用大幅增加。财务费用：本报告期内公司贷款增加，导致财务费用增加。投资收益：公司参股公司网大影业（杭州）有限公司，主要从事网络电影电视的制作发行，受项目制作发行时间的影响，利润的周期波动较大，导致本报告期投资收益较上年波动较大。信用减值损失：本报告期计提坏账的金额大幅增长主要由于以前年度应收账款账龄增加，计提比例增加，导致信用减值损失的增长。15 营业利润：本报告期内，由于公司动漫制作发行收入的项目类型发生变化，毛利率降低，同时研发费用支出增加，存货计提跌价减值准备，导致营业利润和净利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元
34、 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 42,489,890.18 34,358,339.65 23.67%其他业务收入-主营业务成本 34,382,712.71 13,997,494.87 145.63%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 动 漫 制 作发行 37,353,089.91 31,877,91
35、1.40 14.66%52.11%193.29%-41.08%影视经纪 2,775,070.53 2,296,004.72 17.26%-22.42%6.73%-22.60%软 件 授 权维护收入 2,361,729.74 208,716.59 91.16%-展会收入-100.00%-动 漫 衍 生品-100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：制作发行:公司与优酷视频合作制作发行了大型动漫冰火魔厨并在优酷视频播出，报告期内完成第一季制作并完成第一季播放，第二季于本年度开始制作并于 12 月开始连载，本年度合计播出 53 集。冰火魔厨 为
36、动漫剧集类项目，此类项目的制作发行涉及较多环节，需要较多人员及外包服务完成，因此此类项目毛利较低，上年度收入中包含特效定制项目，定制项目基于公司累积的数字资产及技术进行开发制作，成本较低，导致 2021 年度综合毛利率较高。展会收入：公司展会业务受疫情影响，报告期内未开展展会业务。影视经纪：影视经纪业务正常开展。软件授权维护收入：报告期内，公司新增软件授权维护收入，即公司为引擎动画制作而设计研发的悟悦引擎动画资源计划（ERP）系统，该系统已推广至多家动漫制作公司应用。该系统以前年度研发，在报告期内授权使用，所以无对应成本，仅产生少量维护成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号
37、序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关是否存在关联关16 比比%系系 1 优酷信息技术（北京）有限公司 35,504,715.98 83.56%否 2 中国日报（香港）有限公司 1,169,128.65 2.75%否 3 深圳市腾讯计算机系统有限公司 838,749.99 1.97%否 4 义莱坞文化旅游发展有限公司 679,245.28 1.60%否 5 西安美刃动漫科技有限公司 643,071.11 1.51%否 合计合计 38,834,911.01 91.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年
38、度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 西安魔瞳网络科技有限公司 2,723,547.17 11.64%否 2 锦州明道动漫科技有限公司 2,597,081.36 11.10%否 3 浙江晓象信息技术有限公司 2,472,624.07 10.57%否 4 深圳比克网络科技有限公司 2,419,038.00 10.34%否 5 西安混天绫网络科技有限公司 2,241,932.83 9.59%否 合计合计 12,454,223.42 53.25%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量
39、净额 -8,415,554.50 2,107,848.22-499.25%投资活动产生的现金流量净额-367,128.09 801,826.95-145.79%筹资活动产生的现金流量净额 3,180,494.13 5,266,687.31-39.61%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额：本年度公司营业收入较上年度增加，但由于毛利下降，购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加，支付的员工薪酬较去年大幅增加，经营活动产生的现金流量净额较上年度大幅下降。（2）投资活动产生的现金流量净额：本年度公司未进行理财产品投资，同时固定资产投资较上年度略有减少。（3）筹资活动产生的现金流量净
40、额：报告期内，公司银行贷款到期，偿还本金，偿还金额较上年度增加 550 万元，导致筹资活动产生的现金流量净额较上年度下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 17 喜悦传媒（海南）有限公司 控股子公司 动漫、影视制作、发行 10,000,000.00 550,120.56-384.40 0-213.99 喜悦传媒有限公司 控股子公司 广播、电视、电影和影视录音制作业 0 0 0
41、 0 0 网大影业（杭州）有限公司 参股公司 影视制作、发行 11,764,800.00 45,790,004.28 23,280,673.47 503,073.98-704,374.59 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 网大影业（杭州）有限公司网大影业（杭州）有限公司 相关。网大影业主要从事网络电相关。网大影业主要从事网络电影、电视的制作和发行。影、电视的制作和发行。拓展市场拓展市场 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况
42、 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内未出现对持续经营能力产生不良影响的事项。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存
43、在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、
44、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生
45、金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2,000,000.00 0 销售产品、商品，提供劳务 15,000,000.00 0 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 19 其他 8,000,000.00 7,433,180.00 2022 年度，公司董事长兼总经理孙力为公司银行贷款提供担保。公司 2022 年 4 月 28 日召开的第二届董事会第十六次会议及 2022 年 5 月 20 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过了关于预计公司 2022 年度日常性关联交易议案，预计 2022 年度孙力、王书音为公司银行贷款提供无偿保证担保 800 万元。2022 年 9 月，公司董事长
46、兼总经理孙力与公司签署借款合同，孙力向公司无偿提供财务资助 70万元，借款期限 12 个月，该笔借款已于 2022 年 9 月还清。2022 年 9 月、11 月与 12 月，公司监事会主席贾德叶与公司签署借款合同，向公司无偿提供财务资助共计 303.32 万元，其中 70 万元借款期限为 12 个月，该笔借款已于 2022 年 9 月偿还。2022 年 9 月，公司的参股公司网大影业（杭州）有限公司与公司签署借款合同，向公司无偿提供财务资助共计 70 万元，借款期限 12 个月，该笔借款已于 2022 年 9 月还清。根据公司章程及全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则规定，挂牌公司累计借
47、款金额达到董事会审议权限，公司自查后第三届董事会第五次会议进行了追认审议，审议通过了公司追认 2022年度关联方为公司提供财务资助的议案。企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 4月 26 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 4月 26 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同
48、业竞争 正在履行中 其他 2016 年 4月 26 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 4月 26 日 挂牌 关联交易 规范关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 4月 26 日 挂牌 关联交易 规范关联交易 正在履行中 其他 2016 年 4月 26 日 挂牌 关联交易 规范关联交易 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自
49、身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 20 公司不存在上述无法履行承诺事项。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 21,825,000 66.1
50、4%-12,525,000 9,300,000 28.18%其中：控股股东、实际控制人 4,875,000 14.77%-4,875,000 0 0.00%董事、监事、高管 150,000 0.45%-200 149,800 0.45%核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 11,175,000 33.86%12,525,000 23,700,000 71.82%其中：控股股东、实际控制人 10,125,000 30.68%1,125,000 11,250,000 34.09%董事、监事、高管 450,000 1.36%0 450,000 1.36%核心员工 总股本总股本 33,000,00