1、1 2022 年度报告 华士食品 NEEQ:836475 福建省华莱士食品股份有限公司 Fujian Wallace Food Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2022 年 6 月收购上海榕赢品牌管理有限公司。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员
2、及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .124124 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人华怀余、主管会计工作负责人胡昌龙及会计机构负责人（会计主管人员）胡昌龙保证年度报告中财务报告的真
3、实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见
4、是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、重大动物疫情风险 公司主要产品为鸡肉类冷冻食品,该类材料存在着因动物疫病导致的原材料供应不足或原材料质量受损的风险。重大动物疫情将从两方面对企业造成不利影响,一方面会导致动物源减少,上游价格发生大幅波动;另一方面可能引发消费者对其相关肉制品的心理恐慌,导致消费需求减少,从而对公司的经营造成不利影响。应对措施：针对因动物疫病导致的原材料供应不足，公司会根据运营情况备有合理的库存；公司和冷链物流公司建立长久的合作关系，在运输途中确保原材料质量不受损。2、产品质量及食品安全
5、控制风险 国家历来非常重视食品安全工作,采取了一系列措施加强食品安全管理,确立惩罚性赔偿制度,加大对违法食品生产者的处罚力度。公司销售的产品,采购与销售环节对质量控制的要求较高,食品安全对公司的发展至关重要。虽然公司在经营过程中已推行全方位的质量管理体系和控制体系,努力保证每批次产品从供应环节到物流运输环节的安全管理制度和检测制度,但仍有可能因为偶发性因素引起的控制失误而导致的食5 品安全问题,从而对公司的声誉和业绩造成不利影响.应对措施：公司采购时选择有相关资质的供应商，同时公司设有品控人员，严格把关送到客户的食品的品质和安全，相关部门定期至仓库及客户门店抽查产品质量，若发现问题第一时间下架
6、，并与供应商等相关部门沟通解决方案。3、公司控制权集中风险 公司股权较为集中,其中公司股东华怀余、凌淑冰为一致行动人,合计持有公司 64%的股份,公司总股本 10,360 万股,实际控制人占有 6,630.4 万股,处于控制地位,在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此,公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险.应对措施：公司的高级管理人员并非为控股股东，公司建立一套完善的治理方案，有效避免了控制权集中的风险。4.行业竞争加剧的风险 公司的主营业务为批发零售预包装冷冻食品(主要为分割类鸡肉制品)及西式快餐行业所需产
7、品。随着近几年全国冷链物流市场的完善,导致冷冻食品批发市场的竞争进一步加剧。国内冷冻食品的批发市场大幅增加,其中部分商家在供应链上已经建立了一定的竞争优势,目前公司初具规模,公司需要进一步延伸自己的业务,否则将面临越来越大的市场竞争风险.应对措施：公司与冷链物流公司合作，提高物流质量，拓宽供应商平台，整合资源，节约采购成本来提高竞争优势。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华士食品 指 福建省华莱士食品股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 挂牌 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统进行转让之行
8、为 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 福建省华莱士食品股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会 指 股东大会、董事会、监事会 审计报告 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)于 2023 年 4月24日出具的审计报告(2022年度财务报表审
9、计报告),报告编号:中兴财光华审会字（2023）第 304173号 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建省华莱士食品股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Wallace Food Co.,Ltd.证券简称 华士食品 证券代码 836475 法定代表人 华怀余 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 许晓珍 联系地址 福州市台江区同德路 226 号同德园 13 号楼南半部三层 306-308室 电话 0591-83282010 传真 0591-63392609 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 福州市台江区同德路 226 号同德园 13
10、号楼南半部三层 306-308室 邮政编码 350001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 7 日 挂牌时间 2016 年 4 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-批发业-食品-饮料及烟草制品批发-肉、禽、蛋、奶及水产品批发 主要业务 西式快餐的原材料、配料、包装物及设备 主要产品与服务项目 西式快餐的原材料、配料、包装物及设备的批发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）103,600,000 优先股总股
11、本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（华怀余、凌淑冰）8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（华怀余、凌淑冰），一致行动人为（华怀余、凌淑冰）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913501006919359393 否 注册地址 福建省福州市台江区同德路 226 号同德园 13号楼南半部三层 306-308 室 否 注册资本 103,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披
12、露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 李俊鹏 解安锋 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区公司阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,144,205,762.12 5,744,608
13、,169.14 24.36%毛利率%4.24%5.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 168,694,913.42 187,680,833.38-10.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 167,582,974.43 187,729,035.16-10.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）40.84%50.58%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）40.57%50.59%-基本每股收益 1.63 1.81-9.94%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比
14、例%资产总计 1,693,795,361.50 1,216,506,680.14 39.23%负债总计 1,196,355,152.30 887,761,384.36 34.76%归属于挂牌公司股东的净资产 497,440,209.20 328,745,295.78 51.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.80 3.17 51.31%资产负债率%（母公司）70.53%68.28%-资产负债率%（合并）70.63%72.98%-流动比率 1.36 1.31-利息保障倍数 64.42 64.35-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生
15、的现金流量净额 69,511,139.20 178,484,903.18-61.05%应收账款周转率 65.16 64.56-存货周转率 10.43 12.36-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%39.23%55.76%-营业收入增长率%24.36%61.64%-净利润增长率%-10.12%51.86%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 103,600,000 103,600,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内
16、外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 55,456.05 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,430,343.10 委托他人投资或管理资产的损益 90,843.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,065.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,482,577.34 所得税影响数 370,638.35 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额
17、损益净额 1,111,938.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 同一控制下企业合并不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 459,830,119.64 463,514,694.38-应收账款 85,14
18、4,335.67 107,348,874.87-预付款项 12,657,727.90 17,016,742.28-其他应收款 476,205.67 21,054,329.22-其他流动资产 39,101,231.27 39,154,643.71-流动资产合计 1,108,325,570.60 1,159,205,234.91-固定资产 35,375,003.76 39,163,291.87-无形资产-368,518.33-长期待摊费用 1,407,779.40 6,272,271.30-递延所得税资产 1,424,252.86 2,519,994.09-非流动资产合计 47,184,405.6
19、6 57,301,445.23-资产总计 1,155,509,976.26 1,216,506,680.14-应付账款 490,774,970.50 490,964,243.65-应付职工薪酬 2,773,020.52 3,465,420.91-应交税费 23,393,245.14 24,864,940.16-其他应付款 4,702,540.49 69,822,463.65-流动负债合计 819,366,434.77 886,839,726.49-负债合计 820,288,092.64 887,761,384.36-资本公积 50,787,844.67-盈余公积 40,645,200.38 3
20、4,307,062.81-未分配利润 140,188,838.57 190,838,232.97-归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 335,221,883.62 328,745,295.78-所有者权益（或股东权益）合计 335,221,883.62 328,745,295.78-负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,155,509,976.26 1,216,506,680.14-营业收入 5,647,003,226.32 5,744,608,169.14-营业成本 5,396,555,462.61 5,411,170,178.22-税金及附加 11,115,767.51 11,46
21、5,365.40-销售费用 25,061,773.71 25,999,987.54-管理费用 19,543,551.53 36,599,481.97-财务费用 7,013,987.36 6,986,280.48-其中：利息费用 3,960,800.66 3,960,800.66-12 利息收入 3,960,800.66 2,047,363.76-加：其他收益 422,978.58 780,098.83-信用减值损失（损失以“-”号填列-240,840.96-1,409,500.92-资产处置收益（损失以“-”号填列-4,383.89-2,100.88-营业利润 187,640,610.10 2
22、51,505,545.33-加：营业外收入 23,952.08 24,855.63-减：营业外支出 560,050.13 610,050.29-利润总额 187,104,512.05 250,920,350.67-所得税费用 47,244,997.07 63,239,517.29-净利润 139,859,514.98 187,680,833.38-综合收益总额 139,859,514.98 187,680,833.38-基本每股收益（元/股）1.35 1.81-稀释每股收益（元/股）1.35 1.81-销售商品、提供劳务收到的现金 6,081,336,715.12 6,167,980,315.
23、75-收到其他与经营活动有关的现金 2,698,782.94 3,060,318.57-经营活动现金流入小计 6,084,035,498.06 6,171,040,634.32-购买商品、接受劳务支付的现金 5,804,717,318.90 5,834,072,319.95-支付给职工以及为职工支付的现金 29,368,353.32 36,566,317.70-支付的各项税费 84,350,724.28 103,887,447.00-支付其他与经营活动有关的现金 11,452,508.46 18,029,646.49-经营活动现金流出小计 5,929,888,904.96 5,992,555,
24、731.14-经营活动产生的现金流量净额 154,146,593.10 178,484,903.18-处置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,025.08 56,900.76-投资活动现金流入小计 9,025.08 56,900.76-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,089,974.86 4,485,533.62-投资支付的现金-950,000.00-13 投资活动现金流出小计 2,089,974.86 3,535,533.62-投资活动产生的现金流量净额-2,080,949.78-3,478,632.86-吸收投资收到的现金 61,000.00-筹资活动现金流
25、入小计 436,831,046.95 436,892,046.95-支付其他与筹资活动有关的现金 217,355,254.50 237,855,254.50-筹资活动现金流出小计 524,224,975.25 544,724,975.25-筹资活动产生的现金流量净额-87,393,928.30-107,832,928.30-现金及现金等价物净增加额 64,674,715.02 67,173,342.02-期初现金及现金等价物余额 196,195,354.57 197,378,302.31-期末现金及现金等价物余额 260,867,069.59 264,551,644.33-2 2、会计政策、会
26、计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”)，其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自 2022 年 1 月 1日起施行。执行解释第 15 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日
27、发布了企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”)，其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第 16 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）会计估计变更 无 14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 详见财务报表附注：六、合并范围的变更。1、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例（%）构成同一控制下企业合并的依据
28、合并日 合并日的确定依据 上海榕赢品牌管理有限公司 100.00 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同多方最终控制 2022 年 1 月 31 日 股权转让协议（续）被合并方名称 合并当年年初至合并日被合并方的收入 合并当年年初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 上海榕赢品牌管理有限公司 8,216,586.87 3,644,512.36 97,604,942.82 47,821,318.40 2、其他原因的合并范围变动 贵州华莱士食品有限公司，成立于 2022 年 8 月 2 日，注册资本人民币 500 万，实收资本人民币 300 万。由本公司投资
29、设立，本公司持有其 100%股权。上海榕赢品牌管理有限公司，成立于 2017 年 7 月 28 日，注册资本人民币 500万，实收资本人民币 500 万。于 2022 年 6 月 7 日发生同一控制下合并，本公司持有其 100%股权。上海华莱士管理咨询有限公司，成立于 2021 年 4 月 1 日，为上海榕赢品牌管理有限公司设立的全资子公司，注册资本人民币 100 万，实收资本人民币 100 万。于2022 年 6 月 7 日发生同一控制下合并，本公司间接持有其 100%股权。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于预包装食品、相关辅助设
30、备的批发销售。公司与客户签订购销合同，为快餐店提供食品原料、设备等相关贸易物资，经公司统一询价、集中采购验收，并根据客户订单需求发往快餐店。公司充分利用集中采购模式的明显价格优势，快餐店通过公司渠道采购相关物资的成本低于自行采购成本。公司采购管理部门建立了合格供应商名录及合格供应商资信档案，以及一套及时有效的物流配送体系，与合作的物流企业，能够按要求在保证食品物资新鲜的基础上快速配送至客户指定地点。经多年合作，客户通过公司的集中采购渠道降低了采购成本，保证了采购物资的质量和物流配送效率，已基本形成对公司集中采购模式的依赖。与此同时，公司为客户提供“华莱士”商标、标识、VI 体系等经营所需的资源
31、，并提供规范经营指导与培训，向客户收取相应的品牌使用费。公司与客户之间形成了良性循环、共赢互生的良好态势。基于以上商业模式，公司能够获取较为稳定的利润。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:本年
32、度的收入来源增加了同一控制下企业合并的上海榕赢品牌管理有限公司的收入，如品牌使用费、餐饮服务费。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的16 比重比重%比重比重%货币资金 615,347,426.92 36.33%463,514,694.38 38.10%32.76%应收票据-应收账款 100,955,096.90 5.96%107,348,874.87 8.82%-5.96%存货 800,607,298.54 47.27%511,1
33、15,950.45 42.02%56.64%投资性房地产-长期股权投资 4,642,407.89 0.27%6,027,814.06 0.50%-22.98%固定资产 44,137,646.52 2.61%39,163,291.87 3.22%12.70%在建工程 1,552,563.92 0.09%-100.00%无形资产 574,907.95 0.03%368,518.33 0.03%56.01%商誉-短期借款 125,119,409.67 7.39%95,128,791.67 7.82%31.53%长期借款-长期待摊费用 14,022,435.46 0.83%6,272,271.30 0
34、.52%123.56%应付票据 340,976,655.46 20.13%201,563,011.25 16.57%69.17%应付账款 639,480,732.27 37.75%490,964,243.65 40.36%30.25%合同负债 1,978,140.89 0.12%482,289.22 0.04%310.16%应付职工薪酬 4,105,728.73 0.24%3,465,420.91 0.28%18.48%应交税费 39,469,939.81 2.33%24,864,940.16 2.04%58.74%其他应付款 18,295,253.00 1.08%69,822,463.65
35、5.74%-73.80%租赁负债 21,936,259.50 1.30%921,657.87 0.08%2,280.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末货币资金为 615,347,426.92 元，比上年末增加 151,832,732.54 元，变动比例为 32.76%，主要原因是营业收入增长的现金流入，同时应收账款比例较上年同期下降。报告期末应收账款为 100,955,096.90 元，比上年末减少 6,393,777.97 元，变动比例为-5.96%，主要原因是报告期内回款比较及时。报告期末存货为 800,607,298.54 元，比上年末增加 289,491,
36、348.09 元，变动比例为 56.64%，主要原因是春节备货，客户较上年的备货量相应增加。报告期末长期股权投资为 4,642,407.89 元，较上年同期减少 1,385,406.17 元，变动比例为-22.98%，主要原因是长期投资减值。报告期末在建工程为 1,552,563.92 元，比上年末增加 1,552,563.92 元，变动比例为 100.00%，主要原因是新租赁办公室装修。报告期末短期借款为 125,119,409.67 元，比上年末增加 29,990,618.00 元，变动比例为 31.53%，主要原因是业务发展需要向银行增加了短期借款。报告期末长期待摊费用为 14,022,
37、435.46 元，比上年末增加 7,750,164.16 元，变动比例为 123.56%，主要原因是新增了焦作市华莱士商贸有限公司的冷库装修。报告期末应付账款为 639,480,732.27 元，比上年末增加 148,516,488.62 元，变动比例为 30.25%，主要原因是采购量增加，对应应付账款增加。报告期末应付票据 340,976,655.46 元，比上年末增加 139,413,644.21 元，变动比例为 69.17%，主要原因是部分供应商结算方式调整为银行承兑汇票结算。报告期末合同负债为 1,978,140.89 元，比上年末增加 1,495,851.67 元，变动比例为 310
38、.16%，主要原因是预收货款形成。17 报告期末应交税费为 39,469,939.81 元，比上年末增加 14,604,999.65 元，变动比例为 58.74%，主要原因是期末应交企业所得税较上年同期增加。报告期末其他应付款为 18,295,253.00 元，比上年末减少 51,527,210.65 元，变动比例为-73.80%，主要原因是原因是母公司支付上海榕赢品牌管理有限公司应支付给原始股东的股权收购款 6212.6 万，运输费增加 1053 万，租赁费增加 130 万。报告期末租赁负债为 21,936,259.50 元，比上年末增加 21,014,601.63 元，变动比例为 2,28
39、0.09%，主要原因是有新增厂房租赁与办公楼租赁。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 7,144,205,762.12-5,744,608,169.14-24.36%营业成本 6,841,406,615.58 95.76%5,411,170,178.22 94.20%26.43%毛利率 4.24%-5.80%-销售费用 24,657,771.28 0.35%25,999,987.54 0.45%-5.16%
40、管理费用 41,921,083.40 0.59%36,599,481.97 0.64%14.54%研发费用-财务费用-3,076,858.43-0.04%6,986,280.48 0.12%-144.04%信用减值损失 366,348.44 0.01%-1,409,500.92-0.02%125.99%资产减值损失-1,499,179.68-0.02%-100.00%其他收益 1,437,824.93 0.02%780,098.83 0.01%84.31%投资收益 204,617.34 0.00%-249,827.23 0.00%181.90%公允价值变动收益-资产处置收益 55,456.05
41、 0.00%-2,100.88 0.00%2,739.66%汇兑收益-营业利润 226,405,063.56 3.17%251,505,545.33 4.38%-9.98%营业外收入 54,495.02 0.00%24,855.63 0.00%119.25%营业外支出 148,560.66 0.00%610,050.29 0.01%-75.65%净利润 168,694,913.42 2.36%187,680,833.38 3.27%-10.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：公司 2022 年度的营业收入为 7,144,205,762.12 元，较上年度增加了 1,399,597
42、,592.98元，变动比例为 24.36%。主要原因是：市场需求不断提高 2022 年新设分子公司，扩展区域直接配送门店范围；所以报告期内整体营业收入较上年度有所增长。营业成本：公司 2022 年度的营业成本为 6,841,406,615.58 元，较上年度增加了 1,430,236,437.3618 元，变动比例为 26.43%。主要原因是营业收入的增长相应的营业成本增加。财务费用：2022 年度财务费用为-3,076,858.43 元，较上年度减少 10,063,138.91 元，变动比例为-144.04%。主要原因是本年度有随享存利息收入。信用减值损失：2022 年度信用减值损失为 36
43、6,348.44 元，较上年度增加 1,775,849.36 元，变动比例为 125.99%，主要原因是应收账款计提信用减值损失。投资收益：2022 年度的投资收益为 204,617.34 元，为对外投资福州百星聚脂有限公司与悦生活信息技术股份有限公司的投资收益。资产处置收益：2022 年度的资产处置收益为 55,456.05 元，较上年同期增长 57,556.93 元，变动比例为 2,739.66%，主要原因是处置固定资产收入。营业外支出：2022 年度的营业外支出为 148,560.66 元，较上年同期减少 461,489.63 元，变动比例为-75.65%，主要原因是对外捐赠支出较上年同
44、期减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,065,722,258.96 5,732,223,843.55 23.26%其他业务收入 78,483,503.16 12,384,325.59 533.73%主营业务成本 6,841,406,615.58 5,411,170,178.22 26.43%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年
45、同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 干货 2,594,093,566.60 2,534,020,351.73 2.32%13.36%15.46%-43.41%冻货 4,375,206,112.97 4,262,104,694.92 2.59%37.91%40.34%-39.45%设备 8,330,266.95 7,331,105.93 11.99%-95.23%-95.55%110.11%品牌使用费 85,761,917.79 36,220,242.73 57.77%-9.66%171.78%-32.80%餐饮服务费 2,330,394.65 1,730,2
46、20.27 25.75%40.41%34.37%14.88%合计 7,065,722,258.96 6,841,406,615.58 3.17%23.26%26.43%-43.32%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：同一控制下的企业合并。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关是否存在关联关19 比比%系系 1 上海沃进贸易有限公司 151,300,868.61 2.12%否 2 镇江市润州宇森百货贸易有限公司 132,895,210.50 1.86%否 3 合肥昶
47、耀商贸有限公司 98,335,348.46 1.36%否 4 康师傅百饮投资有限公司 74,176,497.60 1.04%否 5 西安玺吉乐贸易有限责任公司 68,295,265.33 0.96%否 合计合计 525,003,190.50 7.35%-(4)(4)主主要供应商情况要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东味库食品有限公司 675,534,866.58 9.17%是 2 森盛（山东）食品有限公司 278,561,515.10 3.78%否 3 山东禾味奇食品有限公司 257,674,85
48、0.96 3.50%否 4 南京凯跃食品原料有限公司 214,216,627.67 2.91%否 5 福建合盈食品有限公司 206,126,488.32 2.80%否 合计合计 1,632,114,348.63 22.16%-注：第 3、5 名供应商，于 2023 年 3 月成为公司关联方。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 69,511,139.20 178,484,903.18-61.05%投资活动产生的现金流量净额-20,181,386.22-3,478,632.86-480.15%筹资活
49、动产生的现金流量净额-19,348,373.78-107,832,928.30 82.06%现金流量分析现金流量分析：2022 年度经营活动产生的现金流量净额为 69,511,139.20 元，较上年同期减少 108,973,763.98 元，变动比例为-61.05%，主要原因是本年度采购备货较多，部分供应商是预付的结算方式，经营性资金主要用于存货备货。2022 年度投资活动产生的现金流量净额为-20,181,386.22 元，较上年同期减少 16,702,753.36 元，变动比例为-480.15%，主要原因是新增长期租赁的装修及维护。2022 年度筹资活动产生的现金流量净额为-19,348
50、,373.78 元，较上年同期增加 88,484,554.52 元，变动比例为 82.06%，主要原因是较上年同期相比分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 20 浙江华莱士食品有限公司 控股子公司 批发兼零售、预包装食品、散装食品 30,000,000 68,328,463.93 30,048,850.29 364,540,873.00-1