1、1 c 2022 年度报告 瑞红苏州 NEEQ:873886 瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司 Ruihong(Suzhou)Electronic Chemicals Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的受理通知书（GP2022120015），并于 2023 年 1 月收到关于同意瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转函2023169号），公司股票于 2023 年 2 月 16 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。2022 年 11 月，公司通过了 2019 年度
2、专精特新企业复核。为了适应行业现状带来的发展机遇，公司不断加大投入，2022 年 7 月，公司采购的 KrF 光刻机及配套机台设备成功搬入光刻胶研发测试平台；KrF 高端光刻胶部分品种已实现量产。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理
3、人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .117117 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛利新、主管会计工作负责人徐彤及会计机构负责人（会计主管人员）徐彤保证年度报告中财务报告的真
4、实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否
5、 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及重大商业机密，公司在 2022 年年度报告中不予披露前五大客户及供应商的具体名称，不予披露应收账款和预付款项期末余额前五名单位名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 下游行业景气波动风险 公司所属行业为电子材料行业，下游行业包括半导体、显示面板等行业。若未来国际贸易及全球经济下行的影响，半导体和显示面板行业产品需求降低，可能间接导致公司业务量减少，经营业绩下滑。应对措施：公司将持续注重产品研发和技术创新，顺应行业发展趋势，推出满足客户需求的产品，在业内树立良好的公司形象和品牌
6、声誉，不断开拓客户并维护现有市场地位。安全生产风险 光刻胶及其配套试剂中的部分产品为危险化学品、易制毒化学5 品或易制爆化学品，有易燃、易爆、腐蚀等性质，在其研发、生产、仓储和运输过程中存在一定的安全风险，操作不当会造成人身安全和财产损失等安全事故。为此国务院分别出台了安全生产许可条例危险化学品安全管理条例等法律法规，对化学试剂企业的生产经营进行了严格规定。公司不能完全排除在生产经营过程中因操作不当、设备故障或其它偶发因素而造成安全生产事故的风险，一旦发生安全生产事故将会对公司的生产经营带来不利影响。应对措施：公司制定了严格的安全管理制度，将“预防为主”作为安全管理的指导方针，实行安全管理责任
7、制，将安全职责落实至各部门及个人，确保公司的生产安全。环保风险 公司产品的生产工艺主要为配方性的混配工艺，因工艺技术特点，生产过程的污染较少，但仍存在着少量“三废”排放。随着国家环境污染治理标准日趋提高，以及主要客户对供应商产品品质和环境治理要求的提高，公司的环保治理成本将不断增加；同时，因环保设施故障、污染物外泄等原因可能产生环保事故，也将对公司未来的生产经营产生不利影响。如果产业政策、环境政策要求更为严苛，将对公司部分生产工作的开展造成影响，进而影响公司未来收入情况。应对措施：公司对环境保护持续投入，合理安排生产并控制三废排放，严格遵守环境保护部门相关要求，同时公司定期检查公司生产及环保设
8、备，防微杜渐，防止因环保问题影响日常经营。原材料进口依赖风险 上游原材料是影响光刻胶品质的重要因素，目前我国光刻胶原材料市场基本被国外厂商垄断，尤其是树脂和光敏剂高度依赖于进口，国产化率很低。若该等境外厂商减产或停产，或由于自然灾害、国际贸易环境发生重大变化等因素导致供应商无法正常生产经营、导致前述原材料供应减少甚至中断，可能对公司生产经营产生重大不利影响，公司将会面临盈利水平下滑的6 风险。应对措施：目前，公司已加强光刻胶原材料的布局，具备部分光刻胶原材料的生产能力，并与专业研究院合作开展高端光刻胶核心原材料的研发，以有效应对原材料进口依赖风险。原材料价格波动风险 公司生产经营所需的主要材料
9、分为树脂、光敏剂等进口依赖原材料和 NMP、PGMEA 等基础化学品，原材料价格的波动将直接对公司主要产品的成本产生一定影响。如果公司主要原材料价格未来出现大幅上涨或者持续大幅波动，将对公司产品成本造成一定影响，因此原材料价格波动会对公司的盈利能力产生一定影响。应对措施：为避免原材料价格剧烈波动引致的经营风险，公司将实时跟踪行情信息，对于重要原材料调整并优化备货期和建立备选供应商库，并采取预订、通过与供方建立稳定的供货关系等措施，保障原材料价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险。持续保持先进技术的风险 光刻胶行业的具有品种多、发展快，质量要求高等特性，目前，公司依靠先进的技术水平，能够生产
10、符合市场要求的 TFT-LCD光刻胶、紫外宽谱光刻胶、g 线光刻胶、i 线光刻胶、KrF 光刻胶等主导产品，在激烈的竞争之中保持较高的盈利水平。若公司的研发方向、研发速度、研发能力无法适应光刻胶行业乃至整个电子化学品行业的发展趋势，或研发人员发生较大流失，公司可能失去技术领先地位，导致收入和利润下降，影响公司经营业绩。应对措施：公司注重技术的领先性和产品的成熟性，通过积极参与展会、主动进行市场调研了解客户需求情况。在公司内部保持研发部门与销售部门及时、密切、充分的信息沟通，针对市场需求进行技术开发及储备，使得公司产品、技术研发及时符合市场当前及未来的需求。核心技术泄密风险 光刻胶行业属于技术密
11、集型行业。公司现有产品技术以及研 7 发阶段的多项产品和技术的自主知识产权是公司核心竞争力的体现。一旦公司的核心技术泄露，导致公司在某些产品类别上丧失竞争优势，将会对公司的发展产生较大影响。随着公司规模的扩大，人员及技术管理的复杂程度也将提高，如果公司约束及保密机制不能伴随着公司的发展而及时更新，一旦发生核心技术泄露的情况，公司的技术优势将被削弱，业务发展将受到影响。应对措施：公司积极对核心技术申请专利保护，同时与核心人员约定竞业协议或保密条款，并建立了一套规范的人力资源管理体系，包括有竞争力的薪酬待遇、适宜的企业文化、健全的研发管理体制和良好的研发环境等，保障了公司的健康运作。重大关联交易风
12、险 为规范同业竞争情形，公司分别与晶瑞电材、眉山晶瑞签署竞争业务产品委托加工协议，整改完成后，关联方不再从事竞争产品的销售业务，但或将导致关联交易金额及占比有所增加。虽然公司制定的 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则关联交易管理制度对外担保管理制度及对外投资管理制度中明确了关联交易审批权限、表决、决策程序等，对内强化针对关联交易的管理。但是，如果公司未来不能进一步减少关联交易，不能有效执行相关的内控管理制度，相关关联交易可能对公司的生产经营产生不利影响，进而损害公司和中小股东的利益。应对措施：公司积极对核心技术申请专利保护，同时与核心人员约定竞业协议或保密条款，并建立了一套规范的
13、人力资源管理体系，包括有竞争力的薪酬待遇、适宜的企业文化、健全的研发管理体制和良好的研发环境等，保障了公司的健康运作。同业竞争风险 报告期内，瑞红苏州与晶瑞电材、眉山晶瑞、瑞红锂电池存在经营相同或相近业务的情形，构成同业竞争。公司通过委托加工、终止锂电池粘结剂、功能配方材料及单组分化学品销售业务等方式规范同业竞争问题。为避免与公司的业务存在任何实8 质或潜在同业竞争，维护公司的利益及保障公司长期稳定发展，公司控股股东晶瑞电材、实际控制人罗培楠已出具避免同业竞争的承诺，就避免同业竞争作出了不可撤销的承诺。截至本说明书签署日，关联方对公司不构成重大不利影响的同业竞争。但鉴于公司关联方较多，公司仍将
14、存在潜在的同业竞争风险。应对措施：公司将督促控股股东、实际控制人等承诺方严格遵守承诺，同时密切关注关联方业务布局及开展情况，如若发现关联方从事与公司产生竞争的业务，及时与其协商并妥善解决。税收优惠政策变动风险 公司是高新技术企业，报告期内享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。税收优惠政策对公司的发展起到了一定的推动作用。若国家有关政策发生变化或公司未来无法满足享受企业所得税税收优惠政策的条件，可能恢复执行 25%的企业所得税税率，届时将给公司的经营业绩带来一定程度的影响。应对措施：公司高度重视研发项目投入，不断加大研发资金投入和人员配置，以开发满足市场需求的产品。预计未来公司不能持续满足
15、高新技术认定要求的可能性较小，公司也将密切关注相关的政策变化，使公司在保证研发项目有序开展的同时，满足相关的税收优惠条件。关于控股股东为上市公司的重要事项提示 公司控股股东晶瑞电子材料股份有限公司为创业板上市公司（股票代码：300655），报告期，公司净利润及利润总额占上市公司比例均超过 20%，为晶瑞电材重要子公司，公司将严格按照法律、法规、全国股转系统相关规则以及中国证监会对于上市公司及子公司的相关要求履行信息披露义务，并保持与晶瑞电材信息披露的一致和同步。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 9 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 瑞红苏州、公司、本公司 指 瑞红（
16、苏州）电子化学品股份有限公司 瑞红有限 指 苏州瑞红电子化学品有限公司，系瑞红苏州前身 晶瑞电材 指 晶瑞电子材料股份有限公司，原名为苏州晶瑞化学股份有限公司，公司控股股东 瑞红锂电池 指 瑞红锂电池材料（苏州）有限公司 善丰投资 善丰投资（江苏）有限公司 眉山晶瑞 指 眉山晶瑞电子材料有限公司 江苏阳恒 指 江苏阳恒化工有限公司 晶瑞新能源 指 晶瑞新能源科技有限公司 晶之瑞 指 晶之瑞（苏州）微电子科技有限公司 新银国际（BVI）指 NEW SILVER INTERNATIONAL LIMITED（中文名：新银国际有限公司），于 2009 年 7 月 20 日在英属维尔京群岛注册成立 新银
17、国际（香港）指 原名 BIG PROSPER LIMITED（中文名：大兴隆有限公司），于 2009 年 8 月 5 日在香港注册成立；2009年12月21日 更 名 为NEW SILVER INTERNATIONAL LIMITED（中文名：新银国际有限公司）中芯国际 指 中芯国际集成电路制造有限公司 合肥长鑫 指 合肥长鑫集成电路有限责任公司 华虹半导体 指 华虹半导体有限公司 晶合集成 指 合肥晶合集成电路股份有限公司 公司章程 指 瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司章程 股东大会 指 瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司股东大会 董事会 指 瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司董事会 监事
18、会 指 瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师、天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 报告期，即 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、
19、基本信息基本信息 公司中文全称 瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司 英文名称及缩写 RuiHong(SuZhou)Electronic Chemicals Co.,Ltd-证券简称 瑞红苏州 证券代码 873886 法定代表人 薛利新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈磊 联系地址 苏州市吴中经济开发区民丰路 501 号 电话 0512-65013000 传真 0512-69217555 电子邮箱 公司网址 办公地址 苏州市吴中经济开发区民丰路 501 号 邮政编码 215124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所
20、 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 10 月 9 日 挂牌时间 2023 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-专用化学产品制造（C266）-信息化学品制造（C2664）主要业务 光刻胶及其配套试剂等电子化学品的研发、生产及销售。主要产品与服务项目 光刻胶及其配套试剂等电子化学品的研发、生产及销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）234,486,700 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（晶瑞电子材料股份有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际
21、控制人为（罗培楠），无一致行动人 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320500608288284C 否 注册地址 江苏省苏州市吴中经济开发区民丰路 501 号 否 注册资本 234,486,700 是 2022 年 6 月 20 日，瑞红有限唯一股东晶瑞电材作出股东决定，同意吸收善丰投资、瑞红锂电池为瑞红有限的新股东。同日，晶瑞电材、善丰投资、瑞红锂电池作为瑞红有限本次增资后的股东作出股东会决议，同意瑞红有限注册资本由 7,000 万元增至 23,448.67 万元，其中晶瑞电材认缴新增注册资本 14,048.67 万
22、元，善丰投资认缴新增注册资本 600 万元，瑞红锂电池认缴新增注册资本 1,800 万元。2022 年 6 月 28 日，瑞红有限就本次增资办理了工商变更登记手续。2022 年 7 月 20 日，瑞红有限召开股东会，同意瑞红有限以发起设立的方式，由瑞红有限原全体股东共同作为发起人，将公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司；并同意瑞红有限以截至 2022年 6月30日的经审计账面净资产 433,711,430.81元人民币，折为股份有限公司的总股本 234,486,700.00元人民币，其余净资产中 184,104,000.76 元计入股份公司的资本公积、15,120,730.05 元计入股份
23、公司的专项储备。整体变更后股份有限公司的股本总额为 234,486,700 股（每股面值为人民币 1 元），由公司全体股东按整体变更前所持有的公司股权所对应的公司截至 2022 年 6 月 30 日的净资产足额认购。整体变更前公司的全部资产、业务、债权、债务及人员均由整体变更后的股份公司承继，公司的全部权利义务由整体变更后的股份公司享有和承担。2022 年 7 月 21 日，公司召开创立大会暨 2022 年第一次股东大会，全体发起人出席会议，审议并通过股份公司设立等相关议案。2022 年 7 月 28 日，公司就本次股改事项办理了工商变更登记手续。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）
24、国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林旺 丁阿静 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市萧山区盈丰街道博奥路与平澜路交叉口润奥商12 务中心 T2 写字楼 27 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2023 年 3 月 14 日召开的第一届董事会第五次会议、第一届监事会第二次会议以及于 2023年 3 月 30
25、日召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过了关于的议案，具体内容详见公司于 2023 年 3 月 15 日、2023 年 3 月 30 日在全国股份转让系统指定信息披露平台 上披露的瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司股票定向发行说明书（修订稿）（公告编号:2023-013）等相关公告；本次股票发行价格为每股7.68 元，发行 260.4166 万股，募集资金 19,999,994.88 元。本次发行已经于 2023 年 4 月 7 日收到了全国股转公司关于同意瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司股票定向发行的函（股转函2023728 号），具体内容详见公司于 2023 年 4 月 7 日在
26、全国股份转让系统指定信息披露平台 上披露的公告，并在规定期限内收到认购对象缴纳的 19,999,994.88 元股份认购款，具体内容详见公司于 2023 年 4 月 13 日在全国股份转让系统指定信息披露平台 上披露的 股票定向发行认购提前结束暨认购结果公告（公告编号：2023-017），新增股份于 2023 年 4 月 25 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。股票定向发行结束后，公司注册资本、总股本等情况将发生变更，截至本报告披露日，尚未完成工商变更。13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务
27、指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 225,790,205.65 318,306,787.36-29.07%毛利率 39.68%32.62%7.06%归属于挂牌公司股东的净利润 34,239,206.35 52,863,589.36-35.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,223,844.19 50,109,813.92-35.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.04%25.31%-15.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算
28、）9.45%23.99%-14.54%基本每股收益 0.15 0.76-80.26%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 581,336,468.25 311,861,263.82 86.41%负债总计 136,645,440.75 73,663,692.28 85.50%归属于挂牌公司股东的净资产 444,691,027.50 238,197,571.54 86.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.90 3.40-44.12%资产负债率（母公司）23.51%23.62%-0.11%资产负债率（合并）23.51%23.62%-
29、0.11%流动比率 2.27 4.11-44.77%利息保障倍数 19.20 38.02-49.50%(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 60,570,132.26 72,417,676.34-16.36%应收账款周转率 2.21 2.27-2.64%存货周转率 5.51 7.61-27.60%14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 86.41%10.37%76.04%营业收入增长率-29.07%13.20%-42.26%净利润增长率-35.23%75.91%-111.
30、14%(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例 普通股总股本 234,486,700 70,000,000 234.98%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-146,314.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,828,801.82 计
31、入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 547,544.58 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 88,036.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,787.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,158.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,371,014.31 所得税影响数 355,652.15 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,015,362.16 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 15 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计
32、数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（2）公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响
33、。（3）公司自 2022 年起提前执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（4）公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（5）公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表
34、无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于光刻胶及其配套试剂研发、生产及销售等业务的高新技术企业，被认定为“江苏省专精特新中小企业”。公司成立于 1993 年，已规模生产光刻胶近 30 年。公司聚焦于半导体及显示面板应用领域，产品技术水平及销售额均处于国内领先地位，产品主要包括半导体光刻胶、显示面板光刻胶等，其中半导体光刻胶包括紫外宽谱光刻胶、g 线光刻胶、i 线光刻胶、KrF 光刻胶等，显示面板光刻胶包括触摸屏光刻胶、TFT-LCD 光刻胶等。公司自主研发、
35、生产的光刻胶等电子材料，向半导体、显示面板等厂商进行销售后实现盈利。中国半导体材料市场稳步增长，但高端光刻胶依旧被欧美及日韩垄断，国内市场仍以 PCB 光刻胶供应为主，显示面板、半导体光刻胶自给率相对较低。公司是国内光刻胶行业的领军企业之一，系光刻胶国产化的重要力量。2018 年完成了国家重大科技项目 02 专项“i 线光刻胶产品开发及产业化”项目后，i 线光刻胶产品规模化向中芯国际、合肥长鑫、华虹半导体、晶合集成等国内知名半导体企业供货；同时，为适应行业现状带来的发展机遇，公司方面加大投入，KrF 高端光刻胶部分品种已量产；ArF 高端光刻胶研发工作已启动。近年来，公司建成了具有国际水平的高
36、端光刻胶生产线和测试实验平台，同时拥有紫外宽谱、g 线（436nm）、i 线（365nm）、KrF（248nm）、ArF（193nm）全系列光刻机测试实验平台。截止报告期末公司拥有 28 项国内专利，其中发明专利 17 项。具体商业模式如下：1、采购模式、采购模式 公司采购主要分为原材料、包装材料、机械设备等的采购。公司产品生产用原材料、包装材料主要由采购部负责，采用“以产定购”的原则，按照生产需求制定采购计划。公司原材料成本占光刻胶成本的 60%左右，其中树脂、光敏剂是混配光刻胶的重要原材料。各类材料货运方式根据原辅材料特性而定。光刻胶部分原材料储运需要冷藏，其他基本按照危化品运输要求进行货
37、运存储。综合考虑公司厂区限制及避免同业竞争等多方面因素，未来紫外宽谱光刻胶及光刻胶配套试剂拟采用委托加工的模式，扩充公司产能。2、生产模式、生产模式 公司的生产组织主要按照以销定产的原则，根据订单情况和产品库存情况按照作业计划组织生17 产。销售部门每月汇总客户需求，填写产品名称、规格、数量的清单，生产部门根据销售清单结合仓库库存情况，以及车间产能情况等制定下个月的生产计划表。虽然光刻胶等电子材料属于非标准产品，需要根据客户的特殊要求进行定制研发设计，满足客户不同的工艺要求，但在复配、投料、过滤、检验等主体生产工艺上，绝大多数产品的生产流程较为一致。公司产品品种覆盖面较广，客户需求呈现少量多批
38、的特点，公司通过加强设备的模块化配置等方法，有效缩短了产品生产周期。3、销售模式、销售模式 公司主要采用直接面向客户的直销模式，部分产品采用经销模式销售。公司已建立了全国性的销售网络，并在不断拓展其他销售区域的客户。公司主要通过网络推广、参加展会及销售人员登门拜访等方式开拓客户，在客户选择方面主要以各应用领域内的重点大客户为主，在产品推广方面主要以高分辨率的光刻胶等高附加值产品为重点，同时着力开拓具有较好市场前景和盈利能力的新应用领域。公司成功进入下游客户供应链通常需要经历现场考察、送样检验、技术研讨、需求回馈、技术改进、小批试做、批量生产、售后服务评价等环节。为了保证高品质产品的稳定供应，公
39、司一旦通过下游客户的认证，业务合作关系较为长期稳定。4、研发模式、研发模式 公司自设立以来始终把研发与技术创新当作企业发展的动力源泉，使公司的生产技术水平在国内光刻胶领域处于相对优势地位。公司坚持以技术进步、科技创新为先导，以自主研发为基础，坚持产学研相结合的研发路线，力求实现以客户需求为导向、产品技术研发为驱动，形成研发生产良性互动的局面。自主研发方面，公司依靠内部科研人才队伍进行自主研发，从新项目的调研、立项、设计输入输出、到设计评审、验证、确认、更改全过程均按照质量管理体系相关规定和要求进行研发，实行规范化管理，对研发成功的项目由专门人员负责申请科技成果并对自主知识产权进行维护管理，对取
40、得科技成果的研发人员实施持续激励，鼓励科技创新和自主研发工作。产学研相结合方面，公司主要负责科研项目研发过程中的中试、研发成果的产业化以及研发成果的立项报批等工作。公司与江南大学、上海集成电路研发中心有限公司、上海集成电路材料研究院等高等院校及科研中心开展技术合作开发工作，并取得多项研发成果。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 18 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、高新技术企业 2021 年
41、11 月 30 日，公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书（编号：GR202132008140），有效期三年。2、专精特新 2019 年 12 月，公司获得江苏省工业和信息化厅专精特新“小巨人”企业认定，有效期 2019-2021 年。2022 年，公司通过了 2019 年度专精特新企业复核。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销
42、售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 144,360,901.39 24.83%98,429,949.02 31.56%46.66%应收票据-应收账款 92,053,378.66 15.83%112,459,381.52 36.06%-18.15%应收款项融资 27,518,848.73 4.73%18,065,53
43、6.50 5.79%52.33%存货 30,093,372.35 5.18%19,309,026.61 6.19%55.85%预付款项 3,619,424.90 0.62%7,216,993.78 2.31%-49.85%其他应收款 3,202,409.12 0.55%27,531,444.24 8.83%-88.37%其他流动资产 10,008.66 0.00%117,670.77 0.04%-91.49%投资性房地产-长期股权投资-19 固定资产 18,812,375.73 3.24%21,067,559.79 6.76%-10.70%在建工程 244,116,468.58 41.99%-
44、0.00%-无形资产 4,653,451.28 0.80%5,338,263.68 1.71%-12.83%商誉-长期待摊费用 2,793,162.84 0.48%-递延所得税资产 1,284,687.26 0.22%1,913,273.76 0.61%-32.85%其他非流动资产 8,625,592.05 1.48%412,164.15 0.13%1,992.76%短期借款 84,944,816.80 14.61%25,025,410.96 8.02%239.43%应付账款 31,463,186.82 5.41%28,252,467.88 9.06%11.36%应付职工薪酬 7,904,11
45、9.50 1.36%8,193,406.52 2.63%-3.53%长期借款-应交税费 7,783,677.62 1.34%5,457,890.77 1.75%42.61%合同负债 202,631.51 0.03%1,522,448.44 0.49%-86.69%其他应付款 287,273.64 0.05%189,117.26 0.06%51.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）报告期末货币资金较期初增长 46.66%，主要系本期收到投资款增加；（2）报告期末应收账款较期初下降 18.15%，主要系本期应收账款收回；（3）报告期末应收款项融资较期初增长 52.33%，
46、主要系本期购买材料支付票据减少；（4）报告期末存货较期初增长 55.85%，主要系本期销售备货增加；（5）报告期末预付款项较期初下降 49.85%，主要系本期预付货款减少；（6）报告期末其他应收款较期初下降 88.37%，主要系上期资金拆借归还；（7）报告期末其他流动资产较期初下降 91.49%，主要系预付进口关税及增值税减少；（8）报告期末在建工程较期初增长，主要系本期新建项目；（9）报告期末长期待摊费用较期初增长，主要系本期装修费用；（10）报告期末递延所得税资产较期初下降 32.85%，主要系本期计提资产减值准备减少；（11）报告期末其他非流动资产较期初增长 1992.76%，主要系本期
47、预付设备款增加；（12）报告期末短期借款较期初增长 239.43%，主要系本期银行借款增加；（13）报告期末应交税金较期初增长 42.61%，主要系本期税务优惠政策缓交；（14）报告期末合同负债较期初下降 86.69%，主要系本期预收货款减少；（15）报告期末其他应付款较期初增长 51.90%，主要系本期日常费用已入账尚未支付。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 20 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 225,790,205.65-318,
48、306,787.36-29.07%营业成本 136,195,238.86 60.32%214,474,407.66 67.38%-36.50%毛利率 39.68%-32.62%-销售费用 7,564,763.89 3.35%8,805,700.82 2.77%-14.09%管理费用 16,710,023.93 7.40%16,417,214.53 5.16%1.78%研发费用 25,201,465.11 11.16%14,616,258.79 4.59%72.42%财务费用 554,548.17 0.25%969,495.11 0.30%-42.80%信用减值损失-660,320.44-0.2
49、9%-862,438.79-0.27%23.44%资产减值损失-736,750.74-0.33%-1,162,852.68-0.37%-36.64%其他收益 1,842,960.57 0.82%3,075,097.18 0.97%-40.07%投资收益 505,298.42 0.22%78,972.34 0.02%539.84%公允价值变动收益-资产处置收益-16,068.82-0.01%-汇兑收益-营业利润 39,240,933.47 17.38%62,079,817.13 19.50%-36.79%营业外收入 38,787.08 0.02%-营业外支出 146,314.37 0.06%97
50、,585.35 0.03%49.93%净利润 34,239,206.35 15.16%52,863,589.36 16.61%-35.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期营业收入较上年同期下降 29.07%，主要系本期 6 月份终止锂电池粘结剂销售业务导致营业收入下降；报告期营业成本较上年同期下降 36.50%，主要系本期 6 月份终止锂电池粘结剂业务；报告期研发费用较上年同期增长 72.42%，主要系本期加大研发投入；报告期财务费用较上年同期下降 42.80%，主要系本期银行存款利息收入增加；报告期资产减值损失较上年同期下降 36.64%，主要系本期计提的存货跌价减少；报告期其他收