1、1 2022 西诺稀贵 NEEQ:873575 西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司 XIN NOBLE RARE METAL MATERIALS CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 9 月 16 日在全国中小企业股份转让系统官网上发布的关于发布 2022 年第四次创新层进层决定的公告(股转公告2022315 号)，西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司满足全国中小企业股份转让系统分层管理办法进入创新层的标准，按照市场层级调整程序调入创新层。公司自 2022 年 9 月 19 日起调入创新层。3 目录 第一节第一节 重
2、要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第十节第十节 财务会计报告财务
3、会计报告 .4141 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .113113 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑学军、主管会计工作负责人郝纯及会计机构负责人（会计主管人员）赵晨保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持
4、足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要客户及供应商，涉及军工机密，因此年报中使用代码进行披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 产业政
5、策风险 公司的收入和利润主要来自核电、航空、航天、舰船、超导类客户，这些客户所处领域受国家的产业政策影响较大，尤其是核安全事故的发生很可能会造成国家核电产业政策的调整，如果下游客户所处行业的产业政策发生重大变化，将会影响下游客户的采购需求，从而给公司的经营业绩造成不利影响。市场竞争环境变化的风险 随着国际经济增长乏力，国内经济增速放缓，稀贵金属行业的竞争将日趋激烈，市场环境更加严峻。如公司不能持续加强新产品新技术研发和新市场领域的开拓，增加对核心业务的资源投入，确保经营业绩稳步提高，促进业务的升级发展，增强自身的核心竞争力，公司经营业绩存在下滑的风险。原材料价格波动的风险 公司产品所需的主要原
6、材料有金、银、钽、铌、铂、钯等5 多种金属材料，这些原材料历史价格波动较大，虽然公司根据原材料供应价格的波动会相应调整销售价格，但产品售价变动相比成本变动可能发生滞后或者幅度不一致。如果短期内原材料价格大幅上涨，则会影响相关产品的盈利水平；如果短期内原材料价格大幅下跌，则可能产生存货减值的风险。技术更新风险 公司自建立以来，已完成了一定的技术积累，信誉及口碑良好，在客户中具有一定的知名度。但如果不能及时发掘用户需求的变化，并通过持续的技术创新，快速研发满足用户需求的领先产品，公司将面临市场竞争力下降，订单流失的风险。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为西部材料，持有公司 60%的股份。控股
7、股东可能利用其对公司的控制地位，通过行使表决权对公司的生产经营、对外投资、人事管理等方面进行不当控制从而损害公司及其他股东的利益。应收账款余额较大的风险 2020 年末、2021 年末和 2022 年末，公司应收账款账面余额分别为 9,298.43 万元、8,269.16 万元和 6,222.91 万元，应收账款呈下降趋势，报告期内各期计提应收账款坏账准备的余额分别为 389.63 万元、313.97 万元和 241.71 万元，对公司的经营业绩影响较大。虽然公司已对应收账款计提了相应的坏账准备，但若一旦发生坏账，可能因坏账准备计提不足，将对公司经营业绩产生不利影响。短期偿债能力较低的风险 公
8、司所处行业属于资金密集型行业，日常经营过程中对运营资金的需求量很大。公司近几年大部分经营性资金主要依靠银行贷款和商业信用解决，2020 年末、2021 年末和 2022 年末，公司的资产负债率分别为 55.29%、58.40%和 55.75%，存在一定的偿债风险。此外，由于公司负债主要为流动性负债，且存货及应收账款余额较大，如果宏观经济形势发生不利变化或信贷紧缩，销售回款速度减慢，公司不能及时通过银行或其他渠道获得经营所需资金，则公司正常运营将面临较大的资金压力，存在一定的短期偿债风险。存货余额较大的风险 2020 年末、2021 年末和 2022 年末，公司存货分别为10,186.72 万元
9、、16,093.19 万元和 17,092.85 万元，存货整体呈增长趋势，主要因为从 2020 年起，公司军品订单逐年增长，公司储备所需的原材料所致。但是，如果因市场销售不畅，造成原材料、产成品积压，会使公司流动资金周转速度减慢，占用公司经营资金。若产品的市场价格发生大幅下降，可能产生存货跌价，从而对公司的经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 6 公司、本公司、股份公司、西诺稀贵 指 西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司 有限公司、西诺有限 指 西安诺博
10、尔稀贵金属材料有限公司 三会 指 西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程、章程 指 西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 国浩律师（西安）事务所 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 西北院 指 西北有色金属研究院 陕航资管 指 陕西航空产业资产管理有限公司 实际控制人 指 陕
11、西省财政厅 核电控制棒、银合金控制棒、银铟镉控制棒 指 核反应堆堆芯核心部件，通过吸收反应堆中的热中子，改变堆芯中子数量来实现对核反应堆的开启、停堆及功率调节 华龙一号 指 由中国核工业集团和中国广核集团，在我国 30 余年核电科研、设计、制造、建设和运行经验的基础上，根据福岛核事故经验反馈以及我国和全球最新安全标准基础上，研发的百万千瓦级压水堆核电技术，属于具有自主知识产权的第三代核电技术。堆芯 指 核反应堆的心脏，装在压力容器中间，它是核裂变、控制、冷却等功能部件总称 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司 英文名称及
12、缩写 Xi an Noble Rare Metal Materials.CO.,Ltd NRMM 证券简称 西诺稀贵 证券代码 873575 法定代表人 郑学军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 韩吉庆 联系地址 陕西省西安市经济技术开发区泾渭新城泾高北路中段 18 号 电话 029-86096127 传真 029-86096126 电子邮箱 X 公司网址 http:/ 办公地址 西安经济技术开发区泾渭新城泾高北路中段 18 号 邮政编码 710201 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司综合办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所
13、全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 18 日 挂牌时间 2021 年 4 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-有色金属冶炼和压延加工行业（32）-有色金属合金制造（324）-有色金属合金制造（3240）主要产品与服务项目 核反应堆堆芯关键材料、稀有难熔金属材料、贵金属材料 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）78,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（西部金属材料股份有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陕西省财政厅），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册
14、情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610132552306956X 否 注册地址 陕西省西安市经济技术开发区泾渭新城泾高北路中段 18 号 否 注册资本 78,700,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第 22-25层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）平安证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜敏 崔单单（姓名 3）（姓名 4）1 年 1 年 年 年 会计师事务所
15、办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 342,810,724.89 243,658,938.59 40.69%毛利率%27.23%29.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,573,331.34 29,027,651.46 39.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,517,543.14 15,330,236
16、.42 112.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.68%12.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.37%6.66%-基本每股收益 0.5276 0.3819 38.15%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 599,168,424.06 558,551,803.11 7.27%负债总计 334,017,591.57 326,202,778.48 2.40%归属于挂牌公司股东的净资产 265,150,832.49 232,349,024.6
17、3 14.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.37 3.06 10.13%资产负债率%（母公司）55.75%58.40%-资产负债率%（合并）55.75%58.40%-流动比率 1.25 1.14-利息保障倍数 6.75 5.28-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 65,726,853.29 32,044,331.78 105.11%应收账款周转率 4.73 2.77-存货周转率 1.50 1.31-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.27%7.42%-
18、营业收入增长率%40.69%-10.17%-净利润增长率%39.77%1.74%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 78,700,000 76,000,000 3.55%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 9,542,346.0
19、2 其他营业外收支净额-117,782.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 52,834.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,477,397.88 所得税影响数 1,421,609.68 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,055,788.20 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后
20、重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 15,622,141.43 20,948,378.15 应收账款 83,502,619.16 79,551,868.94 89,897,299.93 89,087,982.93 预付款项 2,305,863.72 1,279,539.12 存货 159,849,616.43 160,931,909.01 101,173,362.92 101,867,184.72 其他流动资产 782,308.87 1,675,916.85 0 56,117.34 递延所得税资产 701,591.75 686,730.07 988,618.32 1,
21、061,556.84 其他非流动资产 313,800.00 1,340,124.60 应付账款 26,962,682.05 19,883,961.69 合同负债 29,595,465.71 30,854,850.67 1,905,627.29 2,679,127.29 应交税费 5,531,734.46 5,577,130.97 其他应付款 3,238,752.87 10,317,473.23 其他流动负债 247,731.55 5,738,697.24 盈余公积 9,753,277.68 9,428,368.06 6,622,609.39 6,525,602.91 未分配利润 28,575,
22、499.17 25,651,312.49 26,999,484.52 26,126,426.18 营业收入 246,806,884.41 243,658,938.59 273,592,451.33 271,237,413.80 营业成本 169,066,656.46 172,252,365.82 199,149,713.77 198,949,024.46 销售费用 7,511,854.53 7,815,347.53 1,678,098.41 1,905,798.41 管理费用 21,746,936.35 19,415,346.21 17,809,619.41 16,377,207.77 研发费
23、用 19,408,414.37 18,352,517.31 16,977,449.42 16,539,162.91 信用减值损失-130,527.96 454,806.68-922,569.92-1,408,826.68 所得税费用 2,405,234.01 2,019,939.15 2,619,904.65 2,592,362.64 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事稀贵金属材料及相关产品的研发、生产和销售，具体包括核反应堆堆芯关键材料、稀有难熔金属（钽、铌等）和贵金属（金、银、铂、钯等）三大类，公司的产品广泛应用
24、于核电、航天、航空、超导、舰船、电子、医疗器械等领域。1、核反应堆堆芯关键材料 包括控制棒中子吸收体材料和堆芯用不锈钢及镍基合金结构材料两大类。中子吸收体材料是核反应堆堆芯控制组件的最重要部件，其通过吸收核裂变释放的中子来控制核反应的速度，从而实现核反应堆的功率调节或紧急停堆，可以形象地比喻为核反应堆的“刹车”。公司通过多年的研发，成功实现中子吸收体材料的国产化，打破了国外厂商对该部件的垄断，是国内该材料的唯一供应商。2010 年至今，国内新建核电站的控制棒基本都由公司供应，累计为 30 余个核反应堆提供材料，为我国核电自主化发展及核电安全提供了保障。公司生产的中子吸收体材料在核动力装备中也有
25、应用。不锈钢及镍基合金通过公司多年的研发最终也实现了国产化，已经得到入堆应用，为多个核电机组提供材料。2、稀有难熔金属材料 稀有难熔金属材料主要包括钽、铌及其合金，具体形态包括板材、带材、管材、棒材、丝材等。钽铌及其合金具有熔点高、良好的加工性能和优良的抗化学腐蚀性能，主要用于航空、航天、兵器、超导等领域。3、贵金属材料 贵金属材料主要包括金、银、铂、钯及其合金，具体形态包括板材、带材、管材、棒材、丝材等，因其具有良好的导电性能和导热性能，因此广泛应用于各种精密仪器之中。公司生产的各类贵金属电极、电刷、簧片、焊料等功能材料，主要用于航空、航天、舰船、仪器仪表、医疗等领域。主要业务模式如下：一、
26、销售模式 公司主要通过直销进行产品销售。公司重视维护老客户，同时关注新领域的应用需求，拓展13 新的客户。销售方式主要为一单一签，产品一般是按照原料价格+加工费的模式定价。结算周期因具体细分产品而定，一般在 3-6 个月之间,除特殊情况外最长不超过 1 年。在物流方式上，每年公司同各快递或货运公司签订合作协议，根据产品性质和客户所在地区选择最稳妥的方式安排发货。通常，国内产品的销售采用汽车运输的方式，国际出口业务一般采用汽车运输和海运结合的方式，部分业务由用户自提或公司送货方式。二、生产模式 由于公司下游客户对于公司产品的技术规格要求不同，且因公司产品所需原材料的价格较高，为避免受到原材料价格
27、大幅波动的影响，公司采用的是订单式生产方式。公司产品的生产周期视产品种类的不同有所区别，生产周期短的产品大致时间约 15-30 天，周期长的产品生产耗时可至 6 个月。三、采购模式 公司上游原材料货源充足，供应稳定。黄金通过上海黄金交易所认证会员进行采购，银、铂、钯从公司合格供方名录中选取供应商，依据贵金属采购电子平台实时价格挂单交易。钽、铌等金属材料，参考公开市场价格，本着“货比三家，质优价廉”的原则，从公司合格供方名录中选取供应商。四、研发模式 公司研发以自主研发为主，结合与其他企业、院校及政府科技部门联合进行研究开发，研发中心负责生产技术管理、新产品开发及老产品改造，按照公司的经营战略目
28、标、发展规划及市场需求，确定研发课题并组织实施，研发成果直接转化，为公司拓展市场保持持续发展奠定基础。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 陕西省省级企业技术中心-陕西省工业和信息化厅 其他与创新属性相关的认定情况 西安市技术创新示范企业-西安市工业和信息化局 其他与创新属性相关的认定情况 西安市核燃料元件用关键材料工程技术研究中心-西安市科学技术局 其他与创新属性相关的认定情况
29、 西安市院士专家工作站-西安市科学技术协会 详细情况 2021 年 9 月，在工业和信息化部公示的第三批国家级专精特新“小巨人”企业名单中，西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公14 司凭借多年以来在稀有金属材料方面的核心技术和创新能力成功入选。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计
30、划 2022 年，在公司董事会的领导和支持下，公司上下团结一致，抢抓军工订单增长和新建核电项目增加以及资本市场改革的有利时机，全面完成了董事会下达的各项生产经营任务，净利润再创新高，并顺利完成新三板晋升创新层工作。(二二)行业情况行业情况 公司产品主要是稀贵金属材料加工材，拥有先进的制造工艺，主要应用于核电、航空航天、船舶、超导等高科技领域。根据相关发展规划，我国在核电、航空航天、船舶、超导等领域对稀贵金属的需求会持续稳定增长，且该类材料要求高，制造难度大，仅有的几家竞争对手不会出现无序竞争的局面。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末
31、本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 77,950,289.06 13.01%31,268,509.91 5.60%149.29%应收票据 53,776,042.61 8.98%31,012,861.18 5.55%73.40%应收账款 59,811,999.25 9.98%79,551,868.94 14.24%-24.81%存货 170,928,451.18 28.53%160,931,909.01 28.81%6.21%固定资产 178,591,2
32、59.17 29.81%180,214,567.64 32.26%-0.90%在建工程 703,539.82 0.12%4,204,372.59 0.75%-83.27%15 无形资产 51,207,243.92 8.55%61,405,012.59 10.99%-16.61%商誉 短期借款 135,155,159.82 22.56%120,881,716.37 21.64%11.81%长期借款 9,510,020.55 1.59%29,732,423.29 5.32%-68.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上期增加 149.29%，主要是因为当期收入增加，对
33、应的收到销售商品现金增加所致。应收票据较上期增加 73.40%，主要是客户使用票据结算的货款金额上升。应收账款较上期减少 24.81%，主要原因一是公司加强应收账款管理，加大货款清欠力度,应收账款周转率由上年 2.77 次提升到本年 4.73 次；二是客户以票据结算的金额上升。在建工程较上期减少 83.27%，主要是部分在安装设备转固所致。长期借款较上年减少 68.01%，主要是归还到期委托借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比
34、重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 342,810,724.89-243,658,938.59-40.69%营业成本 249,454,652.32 72.77%172,252,365.82 70.69%44.82%毛利率 27.23%-29.31%-销售费用 2,446,906.82 0.71%7,815,347.53 3.21%-68.69%管理费用 19,562,133.58 5.71%19,415,346.21 7.97%0.76%研发费用 25,731,061.71 7.51%18,352,517.31 7.53%40.20%财务费用 7,610,515.79
35、 2.22%7,419,795.36 3.05%2.57%信用减值损失 118,505.87 0.03%454,806.68 0.19%-73.94%资产减值损失-378,491.11 0.11%-201,542.51 0.08%87.80%其他收益 9,595,180.16 2.80%12,543,732.37 5.15%-23.51%投资收益-64,611.26 0.02%0 0%公允价值变动收益 0 0.00%0 0%资产处置收益 0 0.00%0 0%汇兑收益 0 0.00%0 0%营业利润 43,176,382.27 12.59%28,476,717.05 11.69%51.62%营
36、业外收入 40,446.23 0.01%2,570,873.56 1.06%-98.43%营业外支出 158,228.51 0.05%0 0%净利润 40,573,331.34 11.84%29,027,651.46 11.91%39.77%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较上期增加 40.69%，主要是因为贵金属材料及核反应堆堆芯关键材料销售收入增加。销售费用较上期下降 68.69%，主要是因为上年购买产品保险导致去年销售费用较高。研发费用较上期增加 40.20%，主要是公司注重持续研发投入，本年研发人员薪酬及材料费均有所增加。净利润较上年增加 39.77%，主要因为本年销售
37、规模扩大，销售收入增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 340,674,426.38 239,171,466.94 42.44%其他业务收入 2,136,298.51 4,487,471.65-52.39%主营业务成本 248,846,493.36 169,867,961.20 46.49%其他业务成本 608,158.96 2,384,404.62-74.49%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上
38、年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 贵 金 属 材料 172,302,709.06 143,045,370.83 16.98%38.77%39.19%-0.26%核 反 应 堆堆 芯 关 键材料 80,779,585.82 51,261,976.80 36.54%195.04%184.80%2.28%稀 有 难 熔金属材料 84,508,473.12 51,935,893.71 38.54%10.29%21.44%-5.64%营 业 收 入-其他 5,219,956.89 3,211,410.98 3
39、8.48%-66.30%-63.17%-5.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：贵金属材料收入增加，主要是本年银板等产品销量增加。核反应堆堆芯关键材料收入增加，主要是重点项目用中子吸收体产品按照进度完成交付。稀有难熔金属材料收入增加，主要受益于国家军工需求不断加大的利好因素，公司稀有难熔金属的订货量增长。同时，受益于超导产品的市场需求持续增长，超导用产品订货量增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 104,60
40、6,030.09 30.51%是 2 客户 2 78,287,746.95 22.84%否 3 客户 3 64,684,657.56 18.87%否 4 客户 4 16,122,468.01 4.70%否 5 客户 5 9,765,663.72 2.85%否 合计合计 273,466,566.33 79.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 82,129,156.21 29.58%否 2 供应商 2 36,039,549.80 12.98%是 3 供应商
41、3 31,474,531.63 11.33%否 4 供应商 4 21,016,242.28 7.57%否 5 供应商 5 20,653,255.12 7.44%否 合计合计 191,312,735.04 68.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 65,726,853.29 32,044,331.78 105.11%投资活动产生的现金流量净额-4,548,350.69-5,692,474.75 20.10%筹资活动产生的现金流量净额-14,349,592.45-36,508,443.21
42、60.70%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上期增加 105.11%，主要是因为当期收入增加，对应的收到销售商品现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额较上期增加 20.10%，主要是固定资产支出减少所致。筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 60.70%，主要是定向发行股份收到募集资金所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 18 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适
43、用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 16,424,340.53 11,556,659.04 研发支出占营业收入的比例 4.79%4.74%研发支出中资本化的比例 0 14.39%研发研发人员情况：人员情况：
44、教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 3 3 硕士 25 26 本科以下 4 4 研发人员总计 32 33 研发人员占员工总量的比例 15.17%14.93%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 42 37 公司拥有的发明专利数量 36 31 研发研发项目项目情况：情况：公司面向与国家重大工程，解决“卡脖子”问题，开展自主知识产权技术及产品攻关方面取得了一定成绩。报告期内，公司开展的主要研发项目如下：1.*材产业化开发 某项目用中子吸收体材料对于组织、性能、外观尺寸均有极高的要求，公司对现有制备工艺进行优化和改进，提升了产品质
45、量稳定性，满足用户的使用需求。2.导电装置用高性能金银铜合金开发 金银铜合金是航天导电装置用关键材料，材料的性能直接影响到信号传输精度和稳定性。与国外相比，国内金银铜合金材料存在产品质量不稳定、成品率低、加工精度偏低等问题。针对上述问题，公司开展了导电装置用金银铜合金制品制备工艺研究，在实现生产成本大幅下降的同时，提高了产品19 质量，获得用户好评。3.*铌材研究 完成大铸锭熔炼、锻造及轧制加工工艺研究工作，成功制备出合格样品，确定了生产工艺路线，为后续批量化生产做好了工艺准备。4.第三代百万千万核电站用 304L 锻件和 GH4169 带材、项目用 06Cr18Ni11Ti 锻件、空间地面试
46、验堆用 316H 精密管材的研制 研制材料的组织机械性能晶间腐蚀和无损检测等均满足技术条件要求。其中 304L 锻件和 316H 精密管材已向客户交付合格样品，并通过了用户的验收。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 贵公司2022年度营业收入为人民币34,281.07万元，由于营业收入是贵公司利润的主要来源，其收入确认金额对财务报表具有重大影响,基于上述因素我们关注营业收入的确认，并将其识别为关键审计事项。请参阅财务报
47、表附注“三、重要会计政策及会计估计（二十六）”所述的会计政策及“五、财务报表项目注释（三十五）”。1.了解、评价和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计及运行有效性；2.选取重要客户,检查与客户签订的销售合同，了解主要合同条款与条件，评价收入确认政策的适当性；3.对营业收入及毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；4.对记录的收入交易选取样本，检查收入确认相20 关支持性文件，包括销售合同或订单、销售发票、客户签收单、出口报关单、提单及收款情况等，以验证收入确认的真实性、准确性；5.针对资产负债表日前后确认的收入，选取样本，核对销售合同、客户签收单等支持性文件，以
48、评估收入是否被记录在恰当的会计期间；6.函证主要客户的交易额，确认本期收入金额是否真实、准确；7.检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 21 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司商业模式、主营业务、主
49、要客户、销售渠道以及团队均未发生重大变化，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。因此，公司在可预见的未来有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、产业政策风险 公司的收入和利润主要来自核电、航空、航天、舰船、超导类客户，这些客户所处领域受国家的产业政策影响较大，尤其是核安全事故的发生很可能会造成国家核电产业政策的调整，如果下游客
50、户所处行业的产业政策发生重大变化，将会影响下游客户的采购需求，从而给公司的经营业绩造成不利影响。2、市场竞争环境变化的风险 随着国际经济增长乏力，国内经济增速放缓，稀贵金属行业的竞争将日趋激烈，市场环境更加严峻。如公司不能持续加强新产品新技术研发和新市场领域的开拓，增加对核心业务的资源投入，确保经营业绩稳步提高，促进业务的升级发展，增强自身的核心竞争力，公司经营业绩存在下滑的风险。3、原材料价格波动的风险 公司产品所需的主要原材料有金、银、钽、铌、铂、钯等多种金属材料，这些原材料历史价格波动较大，虽然公司根据原材料供应价格的波动会相应调整销售价格，但产品售价变动相比成本变动可能发生滞后或者幅度