1、1 2022 年度报告 美心翼申 NEEQ:873833 重庆美心翼申机械股份有限公司 Chongqing Mexin Yishen Machinery Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 5 月，公司荣获涪陵区科技创新工作“先进集体”荣誉。2022 年 6 月，公司取得 GB/T 23331-2020 idt ISO 50001:2018 及 RB/T 119-2015 能源管理体系认证证书。2022 年 6 月，公司与长江师范学院机器人工程学院成功签署了校企合作框架协议，长江师范学院授牌于公司为其实习实训就业基地。2022 年 9 月，公司荣获重庆市经济和信息化
2、委员会关于 2022 年市级绿色制造体系示范企业。2022 年 8 月，“抗山火、保家园”美心翼申在行动，致敬战斗在一线的消防官兵。2022 年 11 月，公司获得涪陵区人民政府颁发的 2021 年度涪陵区工业企业成长型十强。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工
3、情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8282 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐争鸣、主管会计工作负责人陈俊平及会计机构负责人（会计主管人员）刘彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
4、天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示
5、表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 我国通机零部件行业经营企业众多，市场化程度较高，随着下游整机制造业市场规模的不断扩大将吸引更多的竞争者进入。同时，东南亚、南美等具有成本优势的生产基地逐渐吸引全球整机厂商的采购订单转移，市场竞争将更加激烈。激烈的市场竞争可能导致行业产品价格和利润率下降。如果公司的业务发展速度不能跟上行业发展水平，公司在行业内的竞争优势将被逐渐削弱，从而影响公司整体经营业绩。客户相对集中风险 公司客户集中度较高。若出现公司大客户自身发展战略变更、客户自身经营状况不佳等情况，都将给公司的销售和生产经
6、营带来不确定性。此外，如果公司在产品可靠性、交货及时性、技术更新及价格等方面不能持续满足核心厂商的要求和标准，将可能导致公司主要客户流失，从而影响公司整体经营业绩。主要原材料价格波动风险 公司的主要原材料为钢材（多种规格）、毛坯（主要为钢材锻件、铸件毛坯）、配件（连杆、轴承、滚针、曲柄销、齿轮等）等，各类原材料的采购成本均与钢材的价格密切相关；若钢材的大宗商品价格涨幅过于频繁和剧烈，将直接导致公司产品生产成5 本上升，从而降低公司综合毛利率，进而影响公司整体经营业绩。境外销售风险 近年来，伴随着全球产业格局的深度调整，逆全球化思潮在部分国家出现，贸易保护主义抬头，贸易摩擦和争端加剧，公司在经营
7、中可能面临以下风险:(1)汇率波动风险 公司境外销售业务主要采用美元结算，汇率的波动可能对公司的境外销售的结算工作带来不确定性。若公司不能采取有效措施防范或锁定汇率风险，则汇率变化产生的汇兑损益可能导致公司整体经营业绩的波动。(2)境外营商法律环境的变化风险 公司在墨西哥当地设有控股子公司美心工业，采用墨西哥法律允许的 IMMEX 出口制造加工模式经营。但海外市场受贸易环境变化、政策法规变动、政治经济局势变化、知识产权保护等多种因素影响，若公司海外经营涉及的国家及地区相关法律法规、招商引资及税收政策等发生重大不利变化，可能对公司目前的海外业务经营模式产生重大不利影响，从而影响公司整体经营业绩。
8、(3)通机产品排放标准提高风险 发达国家及地区在不断提高通机行业的排放标准,相关标准的提高对供应链端的零部件生产提出了更高要求，如果公司无法及时适应新的技术要求，可能影响公司整体经营业绩。(4)进口国关税提高风险 2018 年 9 月 24 日，美国决定对从中国进口的 2,000 亿美元商品加征 10%的关税，自 2019 年 5 月 10 日起提高到 25%。目前，公司向美国出口的产品均适用 25%的关税税率。关税税率的提高将直接削弱中国出口产品的价格优势，若未来公司产品出口地关税税率继续提高，可能影响公司整体经营业绩。产品研发风险 核心技术研发过程具有难度高、涉及专业领域较多等特点。如果公
9、司出现重大研发项目未能如期取得突破、新技术应用不能获得市场认可等情况，可能影响公司整体经营业绩，同时也将影响公司的市场竞争力和持续发展前景。技术转化风险 公司研发投入主要以解决客户具体产品需求为导向，因此形成的很多技术储备具有特定的应用场景和对象，需要根据客户的生产经营状况和市场需求逐步实现产业化应用。因此，公司将研发和储备的技术形成产品或实现产业化的过程和周期具有不确定性，进而导致将研发投入转化为经营业绩方面存在不确定性风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 美心翼申、公司、本公司 指 重庆美心翼申机械股份有限公司 南岸分公司
10、 指 重庆美心翼申机械股份有限公司南岸分公司 棠立机械 指 重庆棠立机械制造有限公司 美心工业 指 美心工业有限公司（Meixin Industrial S.de R.L.de C.V.）主办券商、大和证券 指 大和证券（中国）有限责任公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市环球律师事务所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 重庆美心翼申机械股份有限公司董事会、监事会、股东大会 中登结算 指 中国证券登
11、记结算有限责任公司北京分公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 本年期末 指 2022 年 12 月 31 日 上年期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆美心翼申机械股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Mexin Yishen Machinery Co.,Ltd-证券简称 美心翼申 证券代码 873833 法定代表人 徐争鸣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 白权刚 联系地址 重庆市南岸区丹龙路 1
12、9 号 电话 023-61926002 传真 023-61926010 电子邮箱 B 公司网址 办公地址 重庆市涪陵区李渡新区聚龙大道 192 号 邮政编码 400060 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 重庆市南岸区丹龙路 19 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 29 日 挂牌时间 2022 年 6 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-轴承、齿轮和传动部件制造（C345）-轴承制造（C3451）主要业务 主要从事内燃机曲轴、压缩机曲轴及其关联产品
13、的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 制造、销售：摩托车零部件、汽车零部件、机械装备零部件及技术咨询服务；货物及技术进出口（不含国家禁止或限制进出口项目）；房屋租赁（不含住宿服务）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）68,560,000 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为徐争鸣、王安庆?实际控制人及其一致行动人 实际控制人为徐争鸣、王安庆，一致行动人为徐争鸣、王安庆?四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915001025
14、99230282G 否 注册地址 重庆市涪陵区李渡新区聚龙大道 192 号 否 注册资本 68,560,000 是 注:2022 年 11 月 3 日，公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过了关于的议案；2022 年 12 月 28 日，公司在股转系统披露了股票定向发行认购结果公告（公告编号：2022-030），并在 2023 年 1 月 5 日取得天健验8-1 号验资报告，公司在2023 年 2 月 10 日在中登结算完成股份登记，自此，公司注册资本由 66,325,599 元变更为 68,560,000元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）大和证券 主办券商办公地址 北京
15、市朝阳区光华路 1 号嘉里中心北楼 7 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）大和证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 祝芹敏 何人玉 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例
16、%营业收入 502,226,317.99 529,119,908.23-5.08%毛利率%24.81%25.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 51,308,750.19 61,409,310.49-16.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 50,444,320.25 47,003,647.55 7.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.22%14.07%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.03%10.77%-基本每股收益 0.77 0.92-16.30%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元
17、本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 706,812,984.47 703,903,276.27 0.41%负债总计 227,243,337.06 253,363,240.43-10.31%归属于挂牌公司股东的净资产 477,722,497.79 448,077,288.39 6.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.97 6.76 3.11%资产负债率%（母公司）31.46%34.84%-资产负债率%（合并）32.15%35.99%-流动比率 1.56 1.43-利息保障倍数 10.63 12.61-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
18、 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 101,885,217.22 24,372,191.14 318.04%应收账款周转率 4.87 5.94-存货周转率 3.57 4.44-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.41%17.80%-营业收入增长率%-5.08%29.95%-净利润增长率%-17.27%8.87%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 68,560,000 66,325,599 3.37%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内
19、外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 16,795.99 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,217,770.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,519,076.84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 154,716.40
20、 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 163,166.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,116.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,035,489.41 所得税影响数 120,520.11 少数股东权益影响额（税后）50,539.36 非经常性非经常性损益净额损益净额 864,429.94 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计
21、估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更（1）公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（2）公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（3）公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第
22、 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（4）公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、盈利模式 公司具备成熟的业务模式和完整的产供销体系，已经实现了持续稳定的发展态势。公司凭借多年精密零部件加工经验以
23、及先进的工艺优势、技术优势、装备优势，与客户一道开发并提供定制化、高质量的曲轴及配件产品，并提供完善的后续服务，从而实现盈利。2、采购模式 精密零部件的生产具有“非标化、定制化”的特点，报告期内，公司主要采用“以销定产、以产定购”的采购模式，即根据客户订单需求情况制定生产计划，再根据生产计划组织原材料采购。公司采购的原材料主要有钢材、毛坯（主要为钢材锻件、铸件毛坯）、配件（连杆、轴承、滚针、曲柄销、齿轮等）等，主要辅料有刀具、油料、工具、量检具、设备配件等。在公司营销部门接到客户订单后，计划部门按照订单需求量制定生产计划，对工作任务进行细化分工，并根据使用部门的实际需求，结合库存情况制定出物料
24、需求计划，采购部门根据物料需求计划实施采购。公司的原材料钢材主要向大型钢厂的代理商采购，采购价格由公司参考公开市场价格信息向多家供应商询价、比价确定。原材料毛坯主要向长期合作的专业供应商采购，采购价格主要根据毛坯原材料钢材的市场公开价格以及工艺参数的不同、技术难易程度由公司与供应商双方协商确定。公司制定了供应商管理办法，同时还建立了采购控制程序、走样管理办法、供应配额管理办法等制度，以加强对供应商的甄选和管理，确保采购流程的顺利进行。公司对不同物资的采购确定了不同的供应商选择标准，供应商的选择要经过初步了解、资格审查、综合能力评价、样品检验及试用等多个步骤，最终确定为合格供应商。公司的采购严格
25、执行采购流程管理制度，对采购流程各个环节、供应商选择、原材料进出库等严格把关。公司技术质量中心品保部对入厂的原材料执行严格的检测制度，检验合格后方可进入下一环节的生产。3、生产模式 13 根据“定制化”特点，公司主要采用“以销定产”的生产模式，在该模式下，公司以自主生产为主，同时结合公司的自身产能配置、生产成本、综合效益等因素，辅以少量前期工序外协生产，以及少量产品 OEM 代工生产。（1）自主生产 公司营销部门接到客户订单后，会明确客户对产品的性能、外观、采购量等方面的要求，并通过 ERP下达客户需求信息至计划管理部门，计划管理部门结合公司自身产能、原材料采购及仓库库存情况制定生产计划，并通
26、过 ERP 下达至制造部门，制造部门按计划组织生产。为保障生产的有序进行，计划管理部门协调生产、采购、仓库、质量等相关部门，对生产排期和物料管理进行统筹安排，并根据需求变化适时调整。（2）外协生产 报告期内，公司将部分粗加工、热处理工序采用外协加工的生产模式。外协加工的必要性 受产能、交期等因素影响，报告期内公司将部分产品的粗加工、热处理工序采用外协加工。该等工序不属于美心翼申产品的关键工序技术，对该工序采取外协加工方式不会对美心翼申业务完整性产生影响。外协加工的定价方式 粗加工、热处理参照美心翼申内部自主生产相关工序的成本加上合理利润进行定价。美心翼申向多家外协厂商询价、谈判，最终选定确定合
27、格外协供应商，确定外协加工的采购价格，交易价格公允。外协加工的质量控制 该模式下，公司统一采购相关原材料交付外协厂商按要求生产，或对外协厂商选用原材料供应商提前进行考核，以确保后续产品质量。外协产品入库前，公司质量部门会对产品质量进行严格检测，检验合格后方可入库。同时，美心翼申对外协供应商实施定期评估，根据评估结果确定、调整合格供应商名录。（3）OEM 模式 公司自主品牌产品一部分采取 OEM 的生产模式。公司 OEM 生产主要分为调拨和买卖两种模式：调14 拨模式是公司提供原材料，委托 OEM 厂商进行委托加工；买卖模式是由 OEM 厂商自行采购原材料。公司对 OEM 生产流程有着严格的生产
28、管理制度，OEM 厂商按照公司提供的产品加工工艺、质量标准等进行生产，公司对每批次产品进行检测，确保符合要求。公司以 OEM 加工模式生产的产品，主要为精度较低、加工工艺要求比较简单的曲轴类成品。公司自有的生产线设备较为先进，可以集中力量生产精度要求高、加工工艺难度较大的产品，从而提升生产效率，优化产能配置，达到公司效益最大化的目的。4、销售模式 公司采用直销模式，直接面向市场独立销售。公司生产的曲轴等零部件大部分是根据下游客户需求定制的非标准配套产品，因此公司与主机厂商存在较强的双向依赖性。公司为主机厂商提供一对一的定制化服务，有利于实现高效的需求沟通、技术衔接、生产协调、合作研发与市场研判
29、。公司采用成本加成的定价模式。公司营销部门根据产品生产综合成本、成本构成情况、市场价格信息及合理利润空间等因素综合评估后确定产品报价，经与客户确认一致后执行。通常情况下，产品价格会按照合同约定随钢材等原材料价格的波动、汇率的变化进行调整。公司与客户签署框架合同，实际销售时，客户根据其自身产品需求情况以客户采购系统平台或邮件等方式下达订单，营销部门在接收订单后，计划部门会协调相关部门确认客户产品数量、交付时间等需求信息，营销部门将确认结果反馈客户。协商一致后，公司根据客户的订单情况安排生产以满足客户对交货时间和数量的需求。为满足部分客户降低库存、提高供货及时性的要求，公司与部分国内大型主机厂商采
30、用寄售方式进行供货，即双方合同约定定期按照实际使用数量确认供货及结算。同时，为满足部分境外客户供货及时性的要求，公司根据客户的需求预测将产品运输至客户工厂附近的中间仓，在中间仓中预留一定的安全库存。客户根据生产需要从中间仓领用产品或者由公司委托物流公司将产品从中间仓运输至客户指定地点。公司根据产品的领用、交付情况与客户进行结算。5、研发模式 公司的技术研发坚持以客户需求为导向，紧跟行业技术发展动向，不断深入发掘下游客户应用需求。公司在产品开发的前期即与客户研发人员进行对接，参与到客户的产品开发环节，从精密机械零部件厂商的角度提出专业建议和改进措施。通过深入了解客户对自身产品性能的要求与预期，并
31、根据要求针对性进行开发，充分利用自身研发团队的工艺和技术优势，研发适配的制造工艺和流程，确保产品达到或15 高于客户预期，进而提升客户粘性。试制样品通过客户装机试验后，进行批量生产环节。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2021 年 12 月 13 日，公司获重庆市经济和信息化委员会认定的 2021年重庆市技术创新示范企业-详细情况 2020 年 11 月 13 日，公司获工
32、业和信息化部中小企业局认定的第二批专精特新小巨人企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产
33、的占总资产的比重比重%货币资金 84,735,777.27 11.99%66,495,739.30 9.45%27.43%交易性金融资产 10,012,406.31 1.42%15,046,525.83 2.14%-33.46%应收票据-应收账款 104,307,880.48 14.76%102,041,660.29 14.50%2.22%应收款项融资 6,626,115.97 0.94%25,509,792.24 3.62%-74.03%预付款项 6,209,055.07 0.88%16,029,476.29 2.28%-61.26%16 其他应收款 932,348.71 0.13%842,
34、298.06 0.12%10.69%存货 104,966,366.63 14.85%106,697,517.19 15.16%-1.62%其他流动资产 2,929,541.77 0.41%2,962,414.77 0.42%-1.11%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 284,679,432.35 40.28%284,258,367.13 40.38%0.15%在建工程 24,270,570.86 3.43%9,175,418.24 1.30%164.52%使用权资产 933,105.55 0.13%0.00%-无形资产 55,412,736.58 7.84%56,308,758.97 8
35、.00%-1.59%商誉 0.00%0.00%-长期待摊费用 292,931.40 0.04%223,374.09 0.03%31.14%递延所得税资产 8,859,332.06 1.25%9,531,175.49 1.35%-7.05%其他非流动资产 11,645,383.46 1.65%8,780,758.38 1.25%32.62%短期借款 147,947,381.28 20.93%155,516,525.72 22.09%-4.87%长期借款-应付账款 28,927,892.36 4.09%38,185,773.43 5.42%-24.24%合同负债 1,283,449.02 0.18
36、%1,312,621.89 0.19%-2.22%应付职工薪酬 13,235,650.25 1.87%16,880,112.43 2.40%-21.59%应交税费 3,167,939.70 0.45%3,711,408.33 0.53%-14.64%其他应收款 10,996,237.80 1.56%10,886,385.53 1.55%1.01%一年内到期的非流动负债 178,901.91 0.03%7,463,844.20 1.06%-97.60%租赁负债 754,107.11 0.11%0.00%-递延收益 6,482,428.19 0.92%7,703,148.15 1.09%-15.8
37、5%递延所得税负债 14,269,349.44 2.02%11,703,420.75 1.66%21.92%资产总额 706,812,984.47 100.00%703,903,276.27 100.00%0.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产：报告期末较上期末同比减少 33.46%，主要系本期办理的银行结构性存款较上期减少所致。2、应收款项融资：报告期末较上期末同比减少 74.03%，主要系 2021 年末下游客户以银行承兑汇票支付仍在信用期内应收账款所致。3、预付款项：报告期末较上期末同比减少 61.26%，主要原因为 2021 年钢材及毛坯价格持续
38、上涨，公司为降低供应商的采购价格风险，提前锁定钢材及毛坯价格，支付了较多的钢材及毛坯预付款。4、在建工程：2022 年末较上期末同比增加 164.52%，主要系公司业务规模持续扩张，2022 年响应客户艾默生需求新增电机轴项目，顺应下游新能源汽车发展新增涡旋盘项目，并新增压缩机技改等在建项目增加投资所致。5、长期待摊费用：报告期末较上期末同比增加 31.14%，主要为新能源汽车的铝涡旋盘恒温车间的装修费。6、一年内到期的非流动负债：报告期末较上期末同比减少 97.60%，主要为公司 2022 年抵押借款合同到17 期所致。7、其他非流动资产：报告期末较上期末同比增加 32.62%，主要原因为
39、2022 年新增投资项目较多，购买设备需求增加，根据合同约定支付的设备预付款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 502,226,317.99-529,119,908.23-5.08%营业成本 377,641,086.31 75.19%392,630,207.15 74.20%-3.82%毛利率 24.81%-25.80%-销售费用 3,422,994.09 0.68%4,139,746.67 0.78%-
40、17.31%管理费用 43,737,049.57 8.71%46,240,412.06 8.74%-5.41%研发费用 9,349,067.59 1.86%9,371,531.44 1.77%-0.24%财务费用 641,545.81 0.13%8,234,276.45 1.56%-92.21%信用减值损失-23,905.82 0.00%-1,392,757.05-0.26%-98.28%资产减值损失-1,651,661.32-0.33%-1,189,770.44-0.22%38.82%其他收益 2,219,887.13 0.44%16,216,626.58 3.06%-86.31%投资收益-
41、1,664,372.17-0.33%689,824.80 0.13%-341.27%公允价值变动收益 1,936.31 0.00%46,525.83 0.01%-95.84%资产处置收益 18,572.61 0.00%-283,074.32-0.05%-106.56%汇兑收益-营业利润 58,621,950.46 11.67%72,159,735.53 13.64%-18.76%营业外收入 233,667.12 0.05%351,629.40 0.07%-33.55%营业外支出 72,277.01 0.01%69,985.01 0.01%3.27%净利润 50,658,314.46 10.09
42、%61,236,124.94 11.57%-17.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：报告期末较上期末同比减少 92.21%，主要系美元兑换人民币汇率变化产生的汇兑损益影响。2、信用减值损失：报告期末较上期末同比减少 98.28%，主要系 2021 年销售收入大幅增长，未到回款结算期的应收账款账面余额大幅增加，计提的坏账损失增加，而 2022 年末应收账款账面余额较年初相对稳定所致。3、资产减值损失：报告期末较上期末同比增加 38.82%，主要系 2022 年较 2021 年国内钢材价格大幅回落，导致 2022 年存货减值计提金额增加所致。18 4、其他收益：报告期末较上期末
43、同比减少 86.31%，主要系 2021 年收到的 1,318.19 万元地方政府产业扶持资金为一次性补助奖励，2022 年没有相应补助入账。5、投资收益：报告期末较上期末同比减少 341.27%，主要系 2022 年衍生金融工具到期结算产生的投资损失增加所致。6、资产处置收益：报告期末较上期末同比减少 106.56%，主要系 2021 年处置一台闲置设备产生的损失较大所致。7、营业外收入：报告期末较上期末同比减少 33.55%，主要系 2022 年收取违约金及罚款收入减少所致。8、公允价格变动收益：报告期末较上期末同比减少 95.84%，主要系交易性金融资产公允价格波动所致。(2)(2)收入
44、构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 482,757,647.90 508,412,863.80-5.05%其他业务收入 19,468,670.09 20,707,044.43-5.98%主营业务成本 374,946,841.55 388,566,834.32-3.51%其他业务成本 2,694,244.76 4,063,372.83-33.69%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业
45、成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 通机曲轴 190,455,669.74 161,013,485.55 15.46%-18.12%-16.63%-1.51%压缩机曲轴 221,665,599.74 152,845,459.89 31.05%14.64%20.89%-3.56%摩托车曲轴 23,011,469.83 21,655,909.85 5.89%-50.06%-49.20%-1.61%配件及其他 47,624,908.59 39,431,986.26 17.20%30.93%49.55%-10.31%其他业务 19,468,670.0
46、9 2,694,244.76 86.16%-5.98%-33.69%5.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境内 269,871,785.52 224,446,814.68 16.83%-12.98%-9.41%-3.28%境外 232,354,532.47 153,194,271.63 34.07%6.11%5.74%0.27%19 收入构成变动的原因
47、：收入构成变动的原因：报告期内从产品构成来看，压缩机曲轴和通机曲轴的销售收入占公司主营业务收入比例为85%左右，收入贡献明显。得益于制冷压缩机应用领域的不断深入，报告期内公司压缩机曲轴业务收入增加显著，2022 年压缩机曲轴收入较 2021 年收入增长 14.64%，通机曲轴收入受下游通机市场波动影响，2022 年通机曲轴收入较 2021 年出现下滑 18.12%。2021 年通机曲轴销售爆发式增长，主要系受前期全球供应链不稳定影响，终端厂商大规模备货，库存较高，后续以消化前期库存为主。公司摩托车曲轴 2022 年销售收入较上年同期下降 50.06%，主要系公司优化产品结构，陆续停止低毛利摩托
48、车曲轴的生产供应。公司配件及其他营业收入较上年同期增长 30.93%，主要系向艾默生销售的涡旋盘产品收入增长所致。其他业务成本主要为报废品及零星周转材料对外销售结转的成本，公司其他业务成本较上年同期下降 33.69%，主要由于 2021 年某下游某客户停产某一型号终端产品，相关存货按成本结算进行相应赔付，结转的成本较高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Emerson Climate Technologies,Inc.、Scroll Mexico LLC、CR Compresso
49、rs LLC、EMERSON Scroll Machining(Thailand)LTD.、Emerson Electric(Thailand)Ltd.、CopelandLimited.、艾默生环境优化技术（苏州）有限公司 234,593,617.45 46.71%否 2 重庆宗申通用动力机械有限公司、重庆宗申发动机制造有限公司、重庆宗申集研机电科技有限公司、重庆大江动力设备制造有限公司 75,039,463.54 14.94%是 3 Briggs Stratton Corporation、百力通（重庆）发动机有限公司 44,898,975.76 8.94%否 4 重庆科勒发动机有限公司 26
50、,728,532.60 5.32%否 5 重庆润通智能装备有限公司、重庆润通科技有限公司、玉柴润威发动机有限公司 24,565,930.03 4.89%否 合计合计 405,826,519.38 80.80%-20 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆市乾凤锻造有限公司 33,356,135.77 11.74 否 2 重庆市百士特包装制造有限公司 19,908,740.28 7.01 否 3 Gerdau Ameristeel US Inc 18,279,301.88