1、 2022 年度报告 万达轴承 NEEQ:873843 江苏万达特种轴承股份有限公司 Jiangsu Wanda special bearing Co.,Ltd 公司年度大事记公司年度大事记 省四星级“上云”企业认定 2022 年，公司荣获“两化融合管理体系评定证书(A 级）”。2022 年，公司通过南通市 2022 年度首批省四星级“上云”企业认定。2022 年，公司获得丰田工业（昆山）有限公司颁发的“综合优良奖（2022 年度）”；2022 年，公司获得中国叉车网、中国 AGV 网、汉诺威佰特展览(广州）有限公司颁发的“优秀供应链奖（金力奖）”。2022 年，公司叉车门架轴承智能磨削车间被
2、评为第八批南通市示范智能车间。目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财
3、务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .149149 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐群生、主管会计工作负责人吴来林及会计机构负责人（会计主管人员）戴世忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对
4、此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 下游行业波动风险 叉车零部件行业与叉车整车产业存在着密切
5、的联动关系，叉车产业与国民经济的发展周期密切相关，因此叉车零部件行业受下游整车行业、国民经济周期波动的影响而具有一定的周期性。叉车产业在宏观经济上行阶段通常发展较为迅速，并带动叉车零部件行业产销量的增长。如未来宏观经济和叉车整车产业持续下行，可能导致公司下游叉车整车客户的采购需求下降，最终影响公司的业绩水平。客户集中度较高的风险 报告期内，公司的主要客户为安徽合力、杭叉集团、丰田叉车、中国龙工、TVH 集团等境内外叉车龙头企业，前五大客户的销售占比为 48.82%，占比较高。如未来公司因产品竞争力下降或遭遇市场竞争对公司与主要客户合作关系的稳定性和紧密性造成不利影响，则对公司的收入、利润等经营
6、业绩会产生较大影响。原材料供应和价格波动风险 报告期内，公司营业成本中直接材料占比为 69.48%,为主营业务成本的主要组成部分。公司主要原材料为轴承钢，如轴承钢的价格出现较大波动，而公司产品售价的调整不及时，将会对公司产品成本及未来盈利能力可能产生不利影响。国际贸易摩擦风险 近年来，美国贸易保护主义政策倾向逐渐增大。2018 年 7月至 2019 年 5 月，美国已陆续对约 2,500 亿美元的中国进口商品加征25%的关税；2019年9月起，美国分两批对其余的约3,000亿美元的中国进口商品加征 15%的关税；随着中美第一阶段经贸协议的签署，2020 年 2 月起，美国对 3,000 亿美元
7、 A 清单商品（2019 年 9 月起加征）加征的关税从 15%降至 7.5%，3,000亿美元内的其余部分商品不再加征关税。若未来中美之间贸易局势持续动荡状态，或国际间贸易出现不利因素，公司无法及时将额外关税成本向客户转移，或客户对关税承担方式及产品价格提出调整，将对公司业绩产生不利影响。存货跌价风险 报告期内，公司存货账面价值为 111,909,804.90 元，占资产总额比例为 19.05%，随着公司经营规模扩大，存货金额整体呈上升趋势。如果未来产品价格因市场环境等原因降低或产品销售未及市场预测，导致库存商品滞销、原材料积压等情形，公司存货可能存在跌价风险，对公司经营业绩和盈利能力产生不
8、利影响。应收账款回收的风险 报告期内，随着公司经营规模增长，公司应收账款账面价值有所增长。报告期末，公司应收账款账面价值为 65,974,174.43元，占资产总额的比例为 11.23%，未来随着公司经营规模持续增长，应收账款余额可能维持在较高水平。公司对应收账款回收管理较为严格，且公司客户大多为叉车领域龙头企业，但下游市场需求和产业政策变化对公司客户经营情况具有一定影响，如果未来产业政策、市场环境发生不利变化或主要客户经营状况恶化导致资金周转困难，公司应收账款可能存在无法及时收回的风险。实际控制人持股比例较低的风险 公司实际控制人徐群生、徐飞、徐明直接持有公司 10.38%股份，通过万达管理
9、、万力科创合计控制公司 50.90%表决权，合计控制公司 61.28%表决权，控制权比例较低。若实际控制人丧失对公司的控制权，可能会导致公司经营管理团队、发展战略和经营模式发生变化，从而对公司的经营产生不确定的影响。租赁使用集体土地的风险 公司存在两处租赁使用集体土地的情况：（1）公司向如皋市东城镇人民政府租赁的位于如皋市东陈镇双群社区 16、20 组及双群社区集体的一宗土地，租赁面积为 15,975 平方米，公司取得了不动产权证（苏（2022）如皋市不动产第 0004775 号），土地用途为工业用地，土地性质为集体建设用地；（2）公司全资子公司力达轴承向如皋市城南街道天堡社区居委会租赁的位于
10、如皋市桃园镇工业园区升平公司南侧、天宝路西侧的一宗土地，租赁面积为 12.45 亩，因历史原因该处厂房及集体土地无法办理不动产权证书，存在被责令拆除的风险。如未来国家及地方政府关于集体建设用地租赁的法律法规发生变化，或子公司力达轴承无证房产被责令拆除，将导致公司面临搬迁风险，对生产经营产生不利影响。安全生产与环境保护的风险 公司的生产工序、生产设备、生产人员较多，管理难度较大。公司生产过程产生的污染物包括废气、废水和固废等，可能会对周围环境产生一定影响。随着监管政策的趋严、公司业务规模的扩张，安全与环境保护的难度相应增大，可能会产生因操作不当、设备故障、不可抗力等因素导致的安全、环保事故，进而
11、可能遭到有关政府部门的责令整改、处罚、停产，影响公司的正常生产经营。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司或万达轴承 指 江苏万达特种轴承股份有限公司 万达有限 指 江苏万达特种轴承有限公司 中信建投、主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 国浩律师、挂牌律师 指 国浩律师（上海）事务所 立信会计师、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）万达管理 指 如皋万达企业管理合伙企业（有限合伙），系公司控股股东 万力科创 指 如皋万力科创发展合伙企业（有限合伙），系公司股东 力达轴承 指 如皋市力达轴承有限公司，系公司子公司
12、 鸿毅机械 指 如皋鸿毅机械配件厂 安徽合力 指 安徽合力股份有限公司（600761.SH）及其同一控制下企业 杭叉集团 指 杭叉集团股份有限公司（603298.SH）及其同一控制下企业 中国龙工 指 中国龙工发展控股有限公司及其同一控制下企业 林德叉车 指 林德（中国）叉车有限公司及其同一控制下企业 丰田叉车 指 丰田产业车辆集团及其同一控制下企业 TVH 集团 指 比利时 TVH Group 及其同一控制下企业 益丰机械 指 如皋市益丰机械配件厂 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 全国股转公司
13、 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏万达特种轴承股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Wanda special bearing Co.,Ltd 证券简称 万达轴承 证券代码 873843 法定代表人 徐群生 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴来林 联系地址 江苏省如皋市如城街道福寿东路 333 号 电话 0513-80311135 传真 0513-87650301 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省如皋市如城街道福寿东路 333 号 邮政编码 226500 公司指定信息披露平台的
14、网址 公司年度报告备置地 江苏省如皋市如城街道福寿东路 333 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 24 日 挂牌时间 2023 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-轴承、齿轮和传动部件制造（C345）-轴承制造（C3451）主要业务 叉车轴承的研发、生产和销售；回转支承的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 叉车轴承（主滚轮轴承、侧滚轮轴承、链轮轴承、复合轴承）、回转支承等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,052,11
15、7 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（万达管理）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐群生、徐飞、徐明），一致行动人为（徐群生、徐飞、徐明）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913206827311523740 否 注册地址 江苏省如皋市如城街道福寿东路 333 号 是 注册资本 25,052,117 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所
16、立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张琦 张宇旭 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 338,477,147.02 354,373,023.37-4.49%毛利率%30.59%30.35%-归属于挂牌公司股东的净利
17、润 43,449,561.62 94,985,868.94-54.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,137,588.58 42,688,325.92-3.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.69%26.59%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.11%12.02%-基本每股收益 1.75 5.88-70.24%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 587,459,170.23 540,493,283.75 8.69%负债总
18、计 153,104,419.27 169,360,592.57-9.60%归属于挂牌公司股东的净资产 434,354,750.96 371,132,691.18 17.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 17.34 16.18 7.17%资产负债率%（母公司）25.79%31.45%-资产负债率%（合并）26.06%31.33%-流动比率 2.67 2.14-利息保障倍数 5,175.02 8,790.94-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 69,108,889.02 55,700,356.54 24.07%应收账款
19、周转率 4.51 5.08-存货周转率 2.34 3.50-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.69%28.43%-营业收入增长率%-4.49%35.54%-净利润增长率%-54.26%456.97%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,052,117 22,942,500 9.20%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (
20、七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 154,808.28 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,539,853.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交
21、易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-653,675.27 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持2,129,189.78 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对
22、当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-219,136.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,951,038.92 所得税影响数 639,065.88 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,311,973.04 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适
23、用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表
24、列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司执行该规定对财务报表未产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定对财务报表未产生影响。2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2
25、022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通
26、知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。本公司执行该规定对财务报表未产生影响。3）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当
27、在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条
28、件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022年 1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）重要会计
29、估计变更 本公司报告期未发生重要的会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、非同一控制下企业合并 本报告期未发生非同一控制下企业合并。2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 如皋市力达轴承有限公司 100%与母公司受同一控制方控制 2022/3/25 股东大会通过并办妥工商变更等手续 3,099,441.99 477
30、,590.22 其他说明：2022 年 1 月如皋市力达轴承有限公司同一控制业务收购如皋鸿毅机械配件厂，本报告期追溯合并如皋鸿毅机械配件厂 2021 年报表及 2022 年 1 月利润表和现金流量。如皋鸿毅机械配件厂比较期间财务数据列示如下：被合并方名称 2022 年 1 月 2021 年度 比较期间收入 64,546.46 13,346,061.30 比较期间净利润-2,303,167.49 6,184,299.86 （2）合并成本 如皋市力达轴承有限公司 现金 非现金资产的账面价值 发行或承担的债务的账面价值 发行的权益性证券的面值 1,199,500.00 或有对价 合并成本合计 1,1
31、99,500.00 3、合并日被合并方资产、负债的账面价值 项目 如皋市力达轴承有限公司 合并日 上期期末 资产：17,238,842.05 货币资金 6,236,293.15 应收款项 1,110,272.86 其他流动资产 401,156.74 固定资产 9,336,282.09 其他长期资产 154,837.21 负债：1,832,311.83 应付职工薪酬 326,895.79 应交税费 1,312,163.49 其他负债项目 193,252.55 净资产 15,406,530.22 减：少数股东权益 取得的净资产 15,406,530.22 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一
32、)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是属于通用设备制造业的轴承生产企业，主营业务为叉车轴承及回转支承的研发、生产和销售，是全国首批专精特新“小巨人”企业和国家级制造业单项冠军企业，建有省级技术中心、省级特种轴承工程技术研究中心，拥有健全的研发体系及稳定成熟的研发队伍。公司自成立以来，一直致力于国内叉车专用轴承行业领先技术的研发，是国内叉车轴承的领导者及先行者，经过多年积累，自主研发出轴承结构创新设计与优化改进技术、链轮链槽感应加热技术、热处理与表面防护处理工艺技术、特种轴承高精度检测与装配技术、轴承复杂曲面成形工艺与加工设备的研发、精密回转轴承结构创新技术、带组合支架的轻质合金特种轴承
33、研发技术、精密三圈特种装备轴承研发技术等 8 项核心技术。公司所开发的叉车门架滚动轴承具有高负荷、长寿命、轻量化、高可靠性等关键特性，满足了国内外叉车行业对门架滚动轴承的刚性需要，实现关键领域补短板，打破了国外技术垄断，填补国内空白，实现了替代进口。截至报告期末，公司共拥有国内外有效专利 91 项，其中发明专利 23 项，实用新型专利 68 项。公司凭借先进的研发技术、优秀的品质、优质的售前售中售后服务和品牌优势，与杭叉集团、安徽合力、中国龙工、丰田、TVH 集团、林德叉车等叉车龙头企业建立了长期稳定的合作关系，并长期为全球工业车辆 20 强厂商配套。公司营销采用“内销+外销”模式、“直销+贸
34、易商”模式，以直销为主，少量贸易商为辅。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、国家级“专精特新小巨人”企业 2019 年 7 月 1 日，公司依据工业和信息化部办公厅关于开展专精特新“小巨人”企业培育工作的通知获得工信部颁发的全国首批专精特新“小巨人”称号，有效期自 2019 年 7 月 1 日至 2022年 6 月 30 日；2022 年 8 月公司通过工信部第
35、一批专精特新“小巨人”企业复核，公司国家级“专精特新小巨人”称号有效期至 2025年。2、制造业单项冠军 2021 年公司依据制造业单项冠军企业培育提升专项行动实施方案（工信部产业2016105 号)获得工信部颁发的“国家级制造业单项冠军”称号，有效期自 2021 年至 2024 年。3、高新技术企业 公司依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632号)于 2020 年 12 月 2 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业（证书编号：GR202032003662）。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变报告期内变化情况：化情况：事项
36、事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 32,543,615.41 5.54%77,771,316.40 14.39%-58.15%交易性金融
37、资产 140,437,345.18 23.91%50,629,043.83 9.37%177.38%应收票据 32,511,831.32 5.53%39,593,888.98 7.33%-17.89%应收账款 65,974,174.43 11.23%74,690,567.25 13.82%-11.67%存货 111,909,804.90 19.05%83,045,195.52 15.36%34.76%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 168,761,443.20 28.73%156,974,802.15 29.04%7.51%在建工程 1,140,290.53 0.19%6,666.67
38、0%17,004.35%无形资产 10,095,194.58 1.72%10,127,170.05 1.87%-0.32%商誉-短期借款 50,000.00 0.01%100,000.00 0.02%-50.00%长期借款-应付账款 37,741,084.93 6.42%57,542,874.77 10.65%-34.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 58.15%，主要系报告期内公司将闲置资金购买银行理财所致。2、交易性金融资产同比增长 177.38%，主要系报告期内公司为提高资金使用效率，将闲置资金购买银行理财所致。3、存货同比增长 34.76%，
39、主要系报告期内公司搬迁新厂房后，产能得到释放，公司加大了库存商品的备货存货。4、应付账款同比下降 34.41%，主要系新厂房搬迁完成后，应付建筑工程款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 338,477,147.02-354,373,023.37-4.49%营业成本 234,948,169.47 69.41%246,831,867.22 69.65%-4.81%毛利率 30.59%-30.35%-销售费
40、用 7,848,275.50 2.32%8,243,293.45 2.33%-4.79%管理费用 35,365,790.55 10.45%55,315,910.33 15.61%-36.07%研发费用 10,832,428.92 3.20%12,724,064.83 3.59%-14.87%财务费用-955,129.40-0.28%231,679.38 0.07%-512.26%信用减值损失 571,089.79 0.17%-857,215.61-0.24%-166.62%资产减值损失-574,616.06-0.17%273,330.78 0.08%-310.23%其他收益 1,705,212
41、.59 0.50%1,041,517.55 0.29%63.72%投资收益 530,355.87 0.16%2,697,255.84 0.76%-80.34%公允价值变动收益 1,598,833.91 0.47%565,180.82 0.16%182.89%资产处置收益 154,808.28 0.05%81,130,891.77 22.89%-99.81%汇兑收益-营业利润 51,696,812.90 15.27%114,070,384.92 32.19%-54.68%营业外收入 728,428.13 0.22%378,752.30 0.11%92.32%营业外支出 1,111,477.35
42、0.33%1,015,134.33 0.29%9.49%净利润 43,449,561.62 12.84%94,985,868.94 26.8%-54.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用同比下降 36.07%，2021 年管理费用较高主要受股份支付影响。2、资产处置收益同比下降 99.81%，2021 年资产处置收益较高主要受老厂房搬迁处置收益影响。3、营业利润同比下降 54.68%，主要是由于报告期内受新冠疫情影响，国内物流、仓储等行业发展规模均有所下滑，导致公司营业利润较 2021 年有所下滑。2021 年营业利润较高，主要受老厂房搬迁资产处置收益和股份支付影响。4、净利润
43、同比下降 54.26%，主要是由于 2021 年和 2022 年公司归属于母公司所有者的净利润分别为 94,985,868.94 元和 43,449,561.62 元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为42,688,325.92 元和 41,137,588.58 元，2022 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较 2021年下降 3.63%，主要受新冠疫情影响，公司营业收入下滑所致。其中，2021 年归属于母公司所有者的净利润较高，主要受老厂房搬迁资产处置收益和股份支付影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比
44、例变动比例%主营业务收入 331,839,973.72 349,018,001.18-4.92%其他业务收入 6,637,173.30 5,355,022.19 23.94%主营业务成本 229,196,973.98 241,657,742.76-5.16%其他业务成本 5,751,195.49 5,174,124.46 11.15%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分
45、点百分点 叉车轴承 307,523,888.73 214,843,123.81 30.14%-4.33%-5.69%1.01%回转支承 21,994,642.81 12,525,774.30 43.05%-1.67%7.72%-4.97%其他 2,321,442.18 1,828,075.87 21.25%-55.28%-17.49%-36.07%其他业务收入 6,637,173.30 5,751,195.49 13.35%23.94%11.15%9.97%合计 338,477,147.02 234,948,169.47 30.59%-4.49%-4.81%0.24%按区域分类分析按区域分类分
46、析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境内 300,743,514.43 213,552,949.01 28.99%-7.15%-6.87%-0.22%境外 37,733,632.59 21,395,220.46 43.30%23.83%22.00%0.85%合计 338,477,147.02 234,948,169.47 30.59%-4.49%-4.81%0.24%收入构成变动的原因
47、：收入构成变动的原因：主要项目均无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽合力 51,190,793.37 15.12%否 2 杭叉集团 49,302,839.94 14.57%否 3 丰田叉车 23,980,013.28 7.08%否 4 中国龙工 20,979,874.40 6.20%否 5 TVH 集团 19,800,516.55 5.85%否 合计合计 165,254,037.54 48.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商
48、供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 聊城市冠达机械配件厂 33,118,109.23 18.88%否 2 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 28,052,082.29 15.99%否 3 东阿广宇精辗轴承有限公司 26,984,958.39 15.38%否 4 南通莱必特轴承有限公司 10,829,908.66 6.17%否 5 新昌县大有精密轴承有限公司 8,494,875.44 4.84%否 合计合计 107,479,934.01 61.26%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动
49、比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 69,108,889.02 55,700,356.54 24.07%投资活动产生的现金流量净额-130,653,780.15 26,236,056.59-597.99%筹资活动产生的现金流量净额 15,969,159.43-9,153,413.09-现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 597.99%，主要是因为报告期内将闲置资金及时购买低风险银行理财产品增加。2、筹资活动产生的现金流量净额变化，主要是因为报告期内吸收投资收到的现金增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公
50、司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 力达轴承 控股子公司 车加工业务 5,000,000 23,592,818.60 19,895,435.00 14,250,851.55 4,966,495.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回