1、第1 页，共 119 页 济南大陆机电股份有限公司（Jinan Dalu Mechanism&Electron Co.,Ltd）2015年度报告 NEEQ:430663 第2 页，共 119 页 3 月 13 日，以济南大陆机电股份有限公司作为主要发起单位的智能微电网产业标准联盟成立。5月 11 日，国家标准化管理委员会办公室批复中国智慧能源产业技术创新战略联盟等 12 家单位联合开展团体标准试点工作。智能微电网标准工作组是中国智慧能源技术与云服务标准化委员会的组成部分。5 月 19 日，公司董事长荆书典作为中国智慧能源产业技术创新战略联盟副理事长、智能微电网领军团队代表出席中国能源互联网论坛
2、。9 月 11 日，大陆机电营销型网站正式上线（）。根据公司开展全网营销的长远规划，年内组建了网络营销团队，通过线上展示、推广，线下跟踪、追销相结合的方式努力扩大公司业务的成交量，目标是扩大市场覆盖面、降低销售成本、提高综合盈利。营销网站上线不久，即取得了订单，网站平台运行状况良好。12 月 23 日，大陆机电作为主要起草单位编制的 DB37/T 811工业企业能源计量数据采集系统技术规范、DB37/T 2731企业能源管控中心建设与运行管理规范两项地方标准经山东省质监局批准正式发布。公司参编人员结合公司多年来在工业企业生产过程自动化控制和能源计量检测方面积累的经验，对标准的编制做出了重要和积
3、极的贡献。标准的发布表明了公司在企业能源管控中心建设方面的技术实力和政府部门对公司的认可。有利于公司把握先机，配备优质资源，积极开拓市场，实现公司在企业能源管控中心业务领域的推广和增长。12月24日，以大陆机电为主承担起草的国家标准 计量器具识别编码 正式立项（20154034-T-469）。基于计量器具识别编码建立计量器具监控管理系统平台，不仅可以实现用户监管本单位计量器具提高生产管理水平，还可以实现能效分析提高生产效率和节能减排量。可靠地量值溯源有助于进行节能量交易和碳交易，计量器具识别系统和计量器具监控管理系统平台的运行，对于各级政府部门以及企业在安全防护、食药监管、环境检测方面的监督管
4、理提供了有力的技术支持，意义重大。2015 年，公司完成两次定向发行股票，发行数量共计 460 万股，募集资金 1680 万元。发行后公司注册资本为 3790 万元。2015 年 11 月，公司股票交易方式变更为做市转让方式。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 119 页 标准引领标准引领 创新发展创新发展 专业专注专业专注 稳中向前稳中向前 致大陆机电股东：回首 2015 年，具有不平凡意义的一年！学习践行主动适应新常态，标准引领、创新发展，为产品开发、市场推广注入新活力；电力、热力、食品、医药、冶金、市政、环保，自动化控制领域开疆拓土，专业、专注，稳中向前；以能源计量管理系列技术产品
5、为基础主导编制的国家标准、地方标准相继立项、发布，标准引领、有行动、有效果，开启新篇章；大陆机电工业园智能微电网、梅兰德新能源冷热电联供示范建成运行，创新市场模式，新能源在区域范围内最大限度的有效利用落地有声、蓄势待发；自动化控制营销型网站、智能微电网标准化服务平台上线运行，借力网络，辛勤耕耘、提升专业服务，初见成效；大陆机电公众号、大陆锦绣订阅号借力新媒体、持之以恒地为大家烹制着企业文化佳肴，展示着多元与和谐；梅兰德中水回用、德风物业园区服务、德风孵化器创客空间、大陆控制捷报频传；新三板机制规范践行，员工股权激励、做市业务启动，为企业发展提供更多空间；我们用行动践行着“先做人、后做事；做好人
6、、做好事”的企业宗旨和“做工程干事业交朋友重长远”的经营理念。2016 年在期待中走来，我们将携手并肩、攻坚克难，迎接新的机遇和挑战！济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第4 页，共 119 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.30 第十节财务报告.34 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第5 页，共 119 页 释义释义 释义释
7、义项目项目 释义释义 公司、本公司、大陆机电 济南大陆机电股份有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 中华人民共和国公司法 元 人民币元 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 申万宏源 申万宏源证券有限公司 华普天健 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）玖联电力 济南玖联电力软件发展有限公司 同瑞大成 山东同瑞大成创业投资有限公司 梅兰德 济南梅兰德水质净化有限公司 德风物业 济南徳风物业管理有限公司 青岛大陆 青岛大陆控制工程有限公司 德风孵化器 山
8、东德风科技企业孵化器有限公司 三龙智能 山东三龙智能技术有限公司 浙江金雁 浙江金雁创业投资有限公司 长丰信达 江苏长丰信达创业投资有限公司 上海天一 上海天一投资咨询发展有限公司 山东鑫科 山东鑫科投资管理有限公司 光大证券 光大证券股份有限公司做市专用证券账户 济南大陆机电股份有限公司 2015年年度报告 第6 页，共 119 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年
9、度报告中财务报告的真实、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 注：公司现有董事 5 人，实际出席会议 4 人（董事施世林先生未出席本次会议，授权委托史俊花董事代为表决）【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为荆书
10、典，担任公司董事长，持有公司 38.18%股份。如果实际控制人以其在公司中的控制地位，对公司施加影响并做出不当决策，则可能会给公司经营和中小股东带来风险。市场竞争风险 公司在工业生产自动化信息化领域耕耘多年，具备较强的系统集成能力和服务水平，服务范围遍及全国三十个省市自治区和 20 多个国家。新产品能源信息监控管理系统和计量器具监控管理系统有市场潜力。但常规产品市场竞争愈加激烈，存在利润下降的风险。特殊经营模式下的运营风险 合同能源管理(EMC-Energy Management Contract)是一种新型的市场化节能机制运营模式，其实质是以减少的能源消耗量来回报节能项目的投资。这类项目在实
11、际运行中存在一定的风险，如客户的信用风险与经营风险、项目节能量风险。应收账款回收风险 如部分客户经营不善，不能如期支付货款，则存在部分应收账款不能到期收回的风险。人力资源不足风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。对外担保风险 公司在公开转让说明书和 2014-008 号公告中就公司对外担保事项 济南大陆机电股份有限公司 2015年年度报告 第
12、7 页，共 119 页 进行了风险提示。2015 年 11 月 6 日公司在全国中小企业股份转让系统信息平台上对该事项的诉讼情况进行了公告。目前该案处于执行其知识产权阶段。本期重大风险是否发生重大变化：否 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第8 页，共 119 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 济南大陆机电股份有限公司 英文名称及缩写 Jinan Dalu Mechanism&Electron Co.,Ltd 证券简称 大陆机电 证券代码 430663 法定代表人 荆书典 注册地址 济南市高新开发区新泺大街 786 号 办公地址 济南市高新开发区新泺大街 786 号
13、 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴强、宗春柳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 毛映梅 电话 0531-88875605 传真 0531-88870171 电子邮箱 maoyingmeichina- 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 济南高新开发区新泺大街 786 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌
14、时间 2014-03-13 行业（证监会规定的行业大类）信息系统集成服务 主要产品与服务项目 工业计算机控制系统，企业能源消耗分析系统、企业能源监控管理系统，计量器具监控管理系统平台，山洪灾害分析预警系统，计算机信息系统集成工程项目服务，智能微电网项目。普通股股票转让方式 做市 普通股总股本 37,900,000 股 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第9 页，共 119 页 控股股东 荆书典 实际控制人 荆书典 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913701002644602033 是 税务登记证号码 913701002644602033 是
15、组织机构代码 913701002644602033 是 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第10 页，共 119 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 109,512,184.77 102,573,982.83 6.76%毛利率 25.36%26.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,642,452.49 9,904,694.38-2.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,053,777.20 6,291,983.86-19.68%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润
16、计算）10.76%13.56%_ 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.64%8.61%-基本每股收益 0.27 0.30-10.00%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 235,353,795.35 250,155,963.23-5.92%负债总计 130,676,249.37 171,571,963.08-23.84%归属于挂牌公司股东的净资产 104,677,545.98 78,020,171.99 34.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.76 2.34 17.95%资产负债率
17、55.52%68.59%-流动比率 1.08 0.90-利息保障倍数 3.75 3.15 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,783,626.47 4,261,530.92 应收账款周转率 1.53 1.57-济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第11 页，共 119 页 存货周转率 4.64 4.52-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率-5.92%16.13%-营业收入增长率 6.76%16.67%-净利润增长率 0.83%177.80%-五、股本情况 单位单位：股股 本
18、期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 37,900,000 33,300,000 13.81%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项项目目 金额金额 非流动资产处置损益 256,494.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,102,904.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公
19、允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 27,946.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,358.96 非经常性损益合计 6,472,704.69 所得税影响数-1,046,108.44 少数股东权益影响额（税后）-837,920.96 非经常性损益净额 4,588,675.29 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第12 页，共 119 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是信息系统集成行业的生产、运营和服务商，拥有高新技术
20、企业证书、软件企业认定证书、计算机信息系统集成企业资质证书（三级）、环境污染治理设施运营证书、机电设备安装工程专业承包资质（三级）、质量管理体系认证证书、CMMI 三级认证证书、制造计量器具许可证（COD 在线监测仪）。主要服务客户分布在电力、化工、环保、水利、水文等行业。公司的商业模式为：向客户提供生产过程全自动控制及信息化管理解决方案及配套产品，通过项目的实施、服务产生销售利润。在计算机服务业务方面，公司的生产过程全自动控制及信息化管理系统以自主设计开发的工业过程控制系统为依托，集数据采集、传输、控制、分析优化为一体，通过为用户提供管控一体化解决方案的增值服务产生销售利润。在节能服务方面，
21、通过合同能源管理方式为客户实施节能改造项目，通过分享节能收益的方式获取利润,公司具有实施 EMC 工程的能力。公司凭借在工业过程测量与控制领域相对领先的技术与丰富的工程经验和节能环保的政策支持，不断开拓市场，使公司的产品销售取得了较为稳定的利润空间。公司的销售模式为直销方式，通过客户邀约、公共媒体信息、客户推荐、客户寻访、公司营销网站推介等渠道获取业务信息，通过投标或洽谈取得销售合同。报告期内，公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否
22、销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，受宏观经济环境的影响，国内外经济增速放缓，公司所处自动化系统集成行业的市场竞争亦愈加激烈，给公司的发展带来了一定的挑战。在严峻的经济形势下，公司首先加强了市场营销工作力度，在巩固原有电力、化工、环保行业市场的同时，积极开拓新的市场，成功开发了医药、食品行业新客户；同时利用互联网手段，拓宽营销渠道，年内，公司的营销网站已经上线，对公司新产品、新业务的推广起到了很好的作用。在抓好市场工作的同时，公司坚持开展技术创新，加大研发投入，增强企业的抗风险能力，产品开发取得
23、初步成果。公司的能源信息监控管理系统和计量器具公共服务平 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第13 页，共 119 页 台两个重点产品的开发，目前已分别进入市场推广和试点应用阶段；年内已完成两个光伏分布式发电与智能微电网示范工程，从试运行情况看，取得较为满意的效果。以公司为主要起草单位编制的 DB37/T 811 工业企业能源计量数据采集系统技术规范、DB37/T 2731企业能源管控中心建设与运行管理规范两项地方标准经山东省质监局批准正式发布，国家标准计量器具识别编码于年内正式立项（20154034-T-469），成为公司“标准引领、创新发展”战略的良好开端。通过参加标准的编制
24、，公司更加深入地了解和掌握了国家和地方各级政府对企业用能的监管要求以及生产企业在建设能源管理中心方面的需求，有助于公司目前开发的企业能源管控中心系列产品的改进和完善，形成新的盈利增长点。报告期内，公司 4 个全资子公司经营情况良好，均实现盈利。报告期内，公司完成两次定向增发，募集资金 1680 万元，有效降低了运营财务成本，资产负债率降低，公司的短期偿债能力进一步增强。报告期内，公司实现营业收入 10951 万元，同比增长 6.76%，实现净利润 1019 万元，同比增长 0.83%。本报告期末总资产 23535 万元，同比减少 5.92%，净资产 10468 万元，同比增加 33.20%。1
25、.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 109,512,184.77 6.76%-102,573,982.83 16.67%-营业成本 81,740,515.18 8.91%74.64%75,054,559.41 13.85%73.17%毛利率 25.36%-26.83%-管理费用 13,085,912.81 22.38%11.95%10,692,771.17 15.49%
26、10.42%销售费用 2,965,603.28-8.06%2.71%3,225,650.88-1.47%3.14%财务费用 3,835,035.92-25.02%3.50%5,114,411.02 1.02%4.99%营业利润 4,010,740.61-30.94%3.66%5,807,706.09 146.91%5.66%营业外收入 7,213,288.01 36.43%6.59%5,287,139.82 207.51%5.15%营业外支出 20,137.91-77.36%0.02%88,932.81-74.21%0.09%净利润 10,193,545.83 0.83%9.31%10,109
27、,309.02 177.80%9.86%项目重大变动原因:报告期内公司营业收入与上年同期相比变化不大，增幅为 6.76%；营业成本与上年同期相比增加 8.91%；管理费用与上年同期相比增幅较大，同比增加 22.38%，主要是研发费用比上年同期增加 136.8 万元，公司加大了对能源信息监控管理系统和计量器具公共服务平台两个产品的研发投入，另外公司上年度完成两次增资，支付中介机构费用；销售费用同比降低 8.06%；财务费用同比减少 25.02%，主要是因银行借款利率下调及银行借款有所减少所致。营业利润同比降低 30.94%，是因成本增加及管理费用增加所致。营业外收入同比增加 36.43%，主要是
28、因收到青岛大陆的土地款及补偿款。济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第14 页，共 119 页 (2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 100,856,809.96 79,245,339.00 98,130,662.01 72,678,959.84 其他业务收入 8,655,374.81 2,495,176.18 4,443,320.82 2,375,599.57 合计合计 109,512,184.77 81,740,515.18 102,573,9
29、82.83 75,054,559.41 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%计算机控制系统 90,890,861.83 83.00%88,181,074.23 85.97%污水处理 3,532,920.53 3.23%3,892,627.46 3.79%物业管理 2,573,922.80 2.35%3,015,125.81 2.94%咨询服务 286,820.85 0.26%44,781.51 0.04%合同能源 3,234,979.00 2.95%2,597,980
30、.60 2.53%再生水销售 337,304.95 0.31%399,072.40 0.39%合计 100,856,809.96 92.10%98,130,662.01 95.67%收入构成变动的原因 报告期内主营业务收入与上年同期相比变化不大，污水处理收入同比降低 9.24%，再生水收入同比降低 15.48%，主要是因税收政策变化影响所致，增值税由免税政策改为即征即退。物业管理费同比减少 44 万元，咨询服务费同比增加 24 万元，都是针对租户进行的服务，报告期内对服务内容及方式重新进行优化，总体来看降低 6%。合同能源管理收入同比增加 24.52%，主要是增加的鲁北化工合同能源管理项目收入
31、。(3)(3)现现金流量状况金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,783,626.47 4,261,530.92 投资活动产生的现金流量净额-401,741.73-6,121,855.36 筹资活动产生的现金流量净额 1,620,296.79-769,822.29 现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 152 万元，主要是因房屋租赁收入和政府补助收入比上年同期有所增加。投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 572 万元，主要是因收回公司对同瑞大成投资 300 万元，支付青岛大陆投资款 90万元。筹资活
32、动产生的现金流量净额比上年同期增加 239 万元，主要是因两次增资收到现金 1680 万元，取得银行借款 7050 万元，偿还银行借款 8060 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第15 页，共 119 页 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山东晨帆国际贸易有限公司 16,008,547.01 14.62%否 2 滨州北海汇宏新材料有限公司 14,837,606.84 13.55%否 3 山东电力基本建设总公司 11,390,924.04 10.40%
33、否 4 辽阳国成热电有限公司 3,632,478.63 3.32%否 5 山东太阳宏河纸业有限公司 3,581,196.58 3.27%否 合计 49,450,753.10 45.16%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 浙江华章自动化设备有限公司济南分公司 14,069,338.03 26.48%否 2 新华控制工程有限公司 11,251,797.64 21.18%否 3 山东鲁冶瑞宝电气自动化有限公司 3,639,658.12 6.85%否 4 国源设计
34、院有限公司 2,172,283.77 4.09%否 5 上海恩德斯豪斯商贸有限公司 1,547,400.00 2.91%否 合计 32,680,477.56 61.51%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 8,072,500.43 6,827,504.74 研发投入占营业收入的比例 7.37%6.66%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动
35、比例%占总资占总资产产的的比重比重 货币资金 18,149,023.55-38.73%7.71%29,621,374.60 55.58%11.84%-4.13%应收账款 77,589,269.58 18.82%32.97%65,302,577.75 0.28%26.10%6.87%存货 12,477,827.81-45.12%5.30%22,737,264.01 116.85%9.09%-3.79%长期股权投资 259,893.99-15.33%0.11%306,951.90 0.75%0.12%-0.01%固定资产 24,354,116.08-27.07%10.35%33,392,285.7
36、2 6.47%13.35%-3.00%在建工程-537,772.25-0.21%-0.21%短期借款 43,500,000.00-16.35%18.48%52,000,000.00 15.56%20.79%-2.31%长期借款 4,283,333.61-37.77%1.82%6,883,333.53-27.42%2.75%-0.93%资产总计 235,353,795.35-5.92%-250,155,963.23 16.13%-济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第16 页，共 119 页 资产负债项目重大变动原因：报告期内货币资金同比降低 38.73%，主要是因本期采用银行承兑汇
37、票支付的款项减少，票据保证金下降所致。应收账款同比增加 18.82%，占总资产的 32.97%，应收账款余额较大，主要是因山东电力基本建设总公司项目以及临沭山洪项目在本年度已确认收入，但是未实现回款，截止到 2016 年 4 月 16 日这两个项目已实现回款 823 万元。存货同比减少 45.12%，是因项目完工结转到主营业务成本。固定资产同比减少 27.07%，主要是将部分生产装配车间对外出租转为投资性房地产核算。短期借款同比减少 16.35%，长期借款同比减少 37.77%，主要是因公司的偿债能力增强，偿还了部分银行借款。资产总计同比减少 5.92%，主要是因负债减少。3.3.投资状况投资
38、状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 公司于 2015 年 12 月购买青岛大陆 23.08%的股权，自此拥有青岛大陆 100%的股权。报告期内，公司的四个子公司均实现盈利。其中青岛大陆2015年实现收入4,116,965.90元，实现净利润 2,387,717.62 元。青岛大陆利润增加的主要原因是今年收到青岛市黄岛区政府退回的土地款及补偿款。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司第三届董事会第十次会议审议通过了 关于公司购买银行理财产品的议案（见公司公告 2015-019）。2015 年 8 月至 12 月期间，利用
39、公司闲置资金购买“中国农业银行“本利丰步步高”2014 年第 1 期开放式理财产品”，先后共计 6 笔，单笔金额在 10万元至 390 万元不等，累计 990 万元，期限分别在 2 天至 66 天之间，实现理财收益共计 27309.59 元。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 受国家宏观经济调控的影响，国内新投资建设的电力、化工等项目逐渐减少，加之工控技术壁垒的降低，使得工业自动化系统集成服务领域的竞争日益加剧，国内市场份额会逐步减少，但是国家“一带一路战略规划将促进国内大型工程建设公司海外业务的拓展，对公司的经营是一个良好的机遇。新业务拓展方面，国家节能、环保政策以及各级政府对企业安全生产
40、的监管规定等对公司业务是个有力的保障。公司可以凭借多年来积累的工业生产过程自动化、信息化解决方案和经验以及拥有的良好的客户群体，在企业生产管控一体化、节能管理、安全生产管理等方面逐步实现收益和增长。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 外部环境对公司经营的影响有着不利的方面，公司在常规业务方面也存在一定的竞争劣势，比如部分项目所使用的是进口产品，因为是代理，所以项目成本较高；另外对于省外偏远地区规模较小的项目，施工费用相对较高等等。但外部环境更多的是有利于公司发展的。公司在几年前即根据市场发展的变化及时作出应对，发挥大陆机电在工控领域的品牌优势，加大对大客户和海外客户的营销力度，不断拓展业务范围，
41、使主营业务收入得以保持和增长；公司拥有工业生产过程自动化控制方面的优秀人才和丰富的工程经验，能够为客户提供优化控制解决方案，增加产品附加价值；公司开发的能源信息监控管理系统和计量器具管理公共服务平台两个产品已分别进入产品推广和试点阶段，下一步将利用原有客户市场，通过为客户提供节能及安全生产管理效益，形成本公司新 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第17 页，共 119 页 的盈利增长点；预计未来几年能够保持稳中有增。(五五)持续经营评价持续经营评价 大陆机电自 1993 年成立以来，已在工业生产自动化控制领域耕耘了 23 年。全球超过 1000 家客户见证，3100 套系统现场运
42、行，拥有 DCS 集散控制系统、PLC 控制系统、仿真系统、变频驱动、热工仪表成套等全方位的软硬件工程服务能力；服务的客户遍布全国 30 个省市自治区和全球 20 多个国家和地区，不乏中国核电、中国电建、中成集团、华能集团、华润电力、魏桥集团、南山集团等大中型优质客户；公司的资产结构较为合理，具有较强的融资能力；公司始终坚持技术创新，企业核心竞争力不断提升。报告期内未发生对经营业绩有重大不利影响的事项。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 目前公司所从事的自动化、信息化系统集成业务国内市场竞争日趋激烈，对公司的传统业务会产生一定影响，但是国家节能环保和海外发展的政策和战略规
43、划也给公司带来很好的发展契机。伴随工业生产企业对能耗管理信息化的需求不断上升，公司可凭借多年经营形成的客户优势，实现产品和服务外延扩张；公司近年来海外工程项目经验，也提高了公司的竞争实力。预计未来几年公司的经营业绩能够持续快速增长。(二二)公司发展战略公司发展战略 (三三)经营计划或目标经营计划或目标 夯实基础，稳固前行。计算机自动化、信息化集成常规业务发展主线不变，持续关注国家对节能减排工作的政策措施，紧盯脱硫、脱硝项目；加强与各大 EPC 公司的合作交流，利用好与 GE/AB/ABB 等国际知名品牌公司的合作优势，力争海外市场业务实现持续增长。创新驱动，标准引领。积极践行国家深化标准化工作
44、改革方案（国发201513 号），在做好企业标准化工作的同时，积极探寻“标准先行-创新驱动-产业提升”新型产品创新模式。充分依托国家科技部批复认定的济南智能输配电创新型产业集群，重点做好光电网与智能微电网的输配电产业，构建产业集群标准化网络信息系统，充分协调产业链企业，以智能微电网产业标准联盟为平台，以联盟团体标准为依托，做好智能微电网产业整体标准的设计规划，开展管理规范、设计标准、产品标准、网络协议、接口标准以及检测评价类标准等的起草制定工作。将标准化工作和科研项目有效结合，把标准化工作提前到技术研究、产品开发阶段，让标准化引领技术研究与产品开发、引领产业化，实现标准先行、创新驱动、产业提升
45、的整体目标。努力保持常规产品与市场的经营水平。对老用户做好优化控制与优化管理的技术服务工作。配合 EPC 公司继续开拓大客户与海外市场。重点抓好新产品与新业务的推广工作。1、借助于公司编写国家标准计量器具识别编码的先机，开发并推广应用自主研发的“计量器具监控管理系统平台”及计量器具识别系统、计量器具编码中心，构建“计量器具管理信息网”（），实施“互联网计量器具管理”行 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第18 页，共 119 页 (四四)不确定性不确定性 三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、特殊经营模式下的运营风险 合同能源管理运营模式风险，对公
46、司的经营业绩产生一定影响，鲁北化工合同能源管理项目因客户产品市场价格因素影响其连续生产，致使该项目预期的节能分享收益递延实现。2014 年 11 月，双方达成协议,每月预付 10 万元作为项目投资的财务成本,待恢复生产后继续分享节能收益。今后对于该类项目风险，公司采取的措施包括：1、在项目承接之前加强对客户的风险评估，包括对客户目标市场的分析评估。2、项目投运后，加强对效益分享款的及时催收。二、人力资源不足风险 作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。公司始终重视人才问题，拟采取的措施包括持续不断引进人才、调整人才结构、提供可竞争薪酬、股权激励等等。三、应收账款回
47、收风险 公司主营业务模式存在应收账款较高的现象，如部分客户经营不善，不能如期支付货款，则存在部分应收账款不能到期收回的风险。公司采取的措施是每月对应收款的回款工作进行监管调度，根据合同和项目实施进度，督促销售部门及时催要货款；制定奖惩制度，调动责任人的回款积极性；加强合同评审，减少和杜绝不良合同，避免坏账的产生。四、对外担保风险 公司在公开转让说明书和2014-008号公告中就公司对外担保事项进行了风险提示。2015 年 11 月 6 日公司在全国中小企业股份转让系统信息平台上对该事项的诉讼情况进行了公告。目前该案处于执行其知识产权阶段。动方案。2、基于计量器具监控管理系统助力推进“企业能源监
48、控管理系统”中心建设，加大对生产过程能效分析的力度，大力实施优化控制与优化管理等节能改造过程。3、借助于智能微电网产业标准联盟及公共服务平台，用好公司对用电需求侧的信息管理系统，努力建设光伏发电的微电网工程。为公司提供持续的可再生能源利用收益。2016 年公司的经营目标是通过新产品的开发与推广实现净利润的快速增长。营业利润同比增长 50%，新产品新业务合同额突破 3000 万元。本经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。计量器具监控管理系统等产品开发进度和用户成熟度是新业务盈利的重要因素，能否实现快速增长存在一定的不确定
49、性。光伏产业的发展受国家政策的影响比较大，政府对光伏发电项目的补贴变动会影响该类项目的收益率。济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第19 页，共 119 页 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 济南大陆机电股份有限公司 2015 年年度报告 第20 页，共 119 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 五、二（一）是否存在对外担保事
50、项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五、二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 五、二（三）是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二（五）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)重大诉讼、仲裁事项：重大诉讼、仲裁事