1、深圳市建装业集团股份有限公司 公告编号：2016-008 证券代码：832219 证券简称：建装业 主办券商：国信证券 深圳市建装业集团股份有限公司（SHENZHEN JIAN ZHUANG YE GROUP(STOCK)CO.,LTD）年 度 报 告 2015建装业 NEEQ:832219 深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第2 页，共 117 页 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 4 月 1 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，正式成为一家非上市公众公司。2015 年 6 月，公司股票完成 2015 年第一次定向增发。2015 年 8 月，公司旗下的中国建装网
2、正式上线，创立全新的互联网家装商业模式。2015 年 12 月，公司获 2014 年度中国建筑装饰百强第 16 位，获 2014 年度中国建筑装饰设计机构五十强第 33 位。深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第3 页，共 117 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.34 深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报
3、告 第4 页，共 117 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 建装业、公司、本公司、股份公司、挂牌公司 深圳市建装业集团股份有限公司 建装业实业、有限公司 深圳市建装业实业发展有限公司 盛世中皇 深圳市盛世中皇控股有限公司 中皇汇通 深圳市中皇汇通投资合伙企业(有限合伙)建装网 深圳前海建装网开发股份有限公司 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会 深圳市建装业集团股份有限公司股东大会 股东会 深圳市建装业实业发展有限公司股东会 董事会 深圳市建装业集团股份有限公司董事会 监事会 深圳市建装业集团股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则
4、 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商/国信证券 国信证券股份有限公司 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 广东志润律师事务所 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 深圳市建装业集团股份有限公司章程 中国证监会、证监会 中国证券监督管理委员会 报告期、本年 2015 年 深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第5 页，共
5、 117 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免
6、披露事项 否 深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第6 页，共 117 页【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济环境和市场风险 公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的拉动，公司经营规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动，则可能影响对建筑装饰的消费需求，进而影响本公司的经营业绩。劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。
7、虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。应收账款比例较高的风险 公司 2015 年及 2014 年应收账款净额分别为 101,702.78 万元和64,874.22万元，分别占同期末公司资产总额的61.22%和 50.49%。由于公司所处行业特点，行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情况，且公司处于成长期，应收账款余额较大。尽
8、管公司大部分客户信用较好，且公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济环境或房地产发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到较大影响。股权质押的风险 截至报告期末，公司控股股东及其关联方共将其持有的公司 3,460 万股股份予以质押，占公司股份总数的 20.77%，若前述质押股份被处置可能引起公司控制权发生改变。开拓新型市场的风险 本报告期内公司涉足互联网家装等新型市场领域，在此过程中将不可避免的遇到管理难题、人才短缺难题、技术难题、市场开发难题等困难。因此存在开拓新兴市场不达预期，甚至影响公司短期业绩的风险。本期重大风险是否发生重
9、大变化：否 深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第7 页，共 117 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市建装业集团股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN JIAN ZHUANG YE GROUP(STOCK)CO.,LTD 证券简称 建装业 证券代码 832219 法定代表人 管纪忠 注册地址 深圳市南山区深南大道北侧艺园路佳嘉豪商务大厦 05 层 5A、5C、5D 办公地址 深圳市南山区深南大道北侧艺园路佳嘉豪商务大厦 05 层 5A、5C、5D 主办券商 国信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 1
10、6-26 层 会计师事务所 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周阿春、白漫 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 2008 室 二、联系方式 董事会秘书 李文华 电话+86 755 26500008 传真+86 755 26631238 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市南山区深南大道北侧艺园路佳嘉豪商务大厦 5 层,518000 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 深圳市南山区深南大道北侧艺园路佳嘉豪商务大厦 5 层 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间
11、 2015-04-01 行业（证监会规定的行业大类）建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 主要提供建筑装饰的施工和设计服务，具体包括商业地产、星级酒店、政府事业机关、金融企业、高科技企业等公共建筑装饰，以及住宅精装修和幕墙等提供工程施工及设计服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 166,561,450 深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第8 页，共 117 页 控股股东 盛世中皇 实际控制人 管纪忠 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440301103341513 否 税务登记证号码 440300729875469 否 组织机
12、构代码 729875469 否 深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第9 页，共 117 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,635,566,129.39 1,480,304,845.57 10.49%毛利率%14.62%14.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 64,484,148.57 51,750,429.98 24.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 63,857,787.79 52,990,499.26 20.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利
13、润计算）11.61%16.49%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.50%16.88%-基本每股收益 0.41 0.41-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,661,213,337.81 1,284,798,469.63 29.30%负债总计 928,416,377.57 898,607,186.07 3.32%归属于挂牌公司股东的净资产 720,259,597.37 386,191,283.56 86.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.32 5.92-27.03%资产负
14、债率%55.89%69.94%-流动比率 1.73 1.37-利息保障倍数 3.99 4.63 三、营运情况 单位单位：元元 深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第10 页，共 117 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-211,524,790.37 57,847,626.55-应收账款周转率 1.96 2.11-存货周转率 6.26 9.67-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.30%15.59%-营业收入增长率%10.49%34.00%-净利润增长率%23.96%14.94%-五、股本情况
15、 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 166,561,450 65,217,392 155.39%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 629,767.99 所得税影响数 3,406.67 少数股东权益影响额（税后）0.54 非经常性损益净额 626,360.78 深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第11 页，共 117 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主营业务是：为客户提供建筑装饰
16、的施工和设计服务，具体包括商业地产、星级酒店、政府事业机关、金融企业、高科技企业等公共建筑装饰，以及住宅精装修和幕墙等提供工程施工及设计服务。报告期内公司商业模式未发生变化，商业模式为：1、业务承接模式 本公司设计和施工项目的承接一般通过招投标、邀标、谈判模式的方式取得。（1）招投标模式：首先由公司营销中心和和各分公司负责收集业务信息并联系业务，再由营销中心组织内部评审，通过评审再由成本核算部编制投标书，参与工程竞标。工程中标后由分管工程的工程管理中心各事业部负责组建项目团队，落实项目实施。（2）邀标模式：客户直接邀请公司进行业务投标，公司按照客户的要求作出工程预算，确定工程造价。凭借较强的综
17、合实力，公司已经和众多一线房地产开发企业和建筑企业建立了战略合作关系，承接上述公司部分建设项目的建筑装饰工程施工业务。（3）洽谈模式：部分与公司有战略合作关系或者长远合作关系的客户有建筑装饰服务需求时，会直接邀请公司进行业务合作洽谈，公司按照客户的要求作出工程预算，确定工程造价，并签订合同。2、采购模式 公司对外采购内容主要为在建项目的基础及面层装修材料。公司承担的施工项目所需材料由公司自行采购或甲方提供。其中，由甲方提供材料的工程项目，公司按基价的一定比例收取管理费，并计入合同总价。公司自行采购材料主要分为以下模式：（1）集中采购。对用量较大或金额较大的建筑材料，以及与公司签有战略合作协议的
18、供应商的材料，公司实行集中采购。公司将供货商提供的材料按照价格、质量和数量等标准建立材料市场价格信息库，并以此来更好地控制材料的成本和质量。在材料运达后，由工程管理中心下属的仓库管理员、采购员、施工员及监理按照设计或国家标准进行共同验收。（2）零星采购。小额零星材料或部分适合就近采购的材料，由公司采购配送中心授权项目组进行采购。项目部在通过询价、比价、议价后确定价格和数量，报采购配送中心及成本控制中心审批后进行采购。（3）甲指乙供采购：公司按照甲指定的供货方、材料品牌、价格进行采购。3、项目管理模式 公司采用项目经理负责制，由项目经理担任项目负责人。项目团队由工程管理中心负责组建，团队成员主要
19、包括施工员、采购员、安全员、资料员、质检员等。工程经过监理单位和建设单位验收合格后，办理整体工程移交手续，进行竣工结算。（1）项目前期管理 项目中标并签订合同后，由营销中心向工程管理中心进行业务交底工作并下发开工令，由工程管理中心负责组建项目团队。公司采用项目经理负责制，由项目经理担任项目负责人。团队成员主要包括施工员、采购员、安全员、资料员、质检员等。（2）项目实施阶段管理 项目进场后，项目部负责编制施工进度计划并按计划进度施工，工程管理中心进行监督、协调，深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第12 页，共 117 页 项目部资料员负责工程资料的整理和编制，成本核算部负责成本
20、核算，并整理汇编决算资料。（3）项目完工阶段管理 工程完工后，由项目组组织验收资料、结算资料的收集及提交工作。公司内部由监管中心验收小组按照质量控制体系对项目进行质量检查。经监管部门竣工验收通过后，由项目组和成本核算部共同编制工程竣工决算。项目组上报竣工结算资料至预算部，审核无误后由与甲方办理竣工决算及收款。（4）售后服务 工程竣工验收后，由工程管理中心负责对工程使用、保养及维护保修进行定期跟踪服务，解决退场后产生的问题。质保期结算前项目组组织甲方进行二次验收，验收合格后与甲方办理质保金收款事宜。4、劳务分包模式 公司承建工程的现场施工用工方式主要为劳务分包,同时兼有劳务派遣的方式。本公司在承
21、接工程业务后，由劳务管理中心负责从符合合作条件的劳务公司资源库里面选取劳务公司进行招投标，确定中标的劳务公司后，由中标的劳务公司按要求组织建筑工人实施施工工作，由公司负责工程施工的管理和监督，并对劳务公司的班组进行评级管理，协助劳务公司建立优质的劳务队伍。公司与具备建筑业企业资质证书和安全生产许可证的劳务公司建立了稳定的合作关系，双方都签订了建筑安装施工分包合同和安全生产协议书，约定劳务分包的施工内容、工作期限、工作质量、管理权限、安全责职、合同价款、合同文件、材料设备机具供应、施工安全、价款结算支付、工人工资的发放方式等内容。根据建筑安装施工分包合同和安全生产协议书的约定，由公司根据项目特点
22、情况组建与工程相适应的项目管理团队，劳务公司组织具有相应资格的建筑工人投入施工工作；施工需要的材料由本公司的采购配送中心负责采购、运送到现场，施工机具主要由劳务公司自备；劳务公司对工程项目的安生生产负责，安全措施不力造成的事故由劳务公司承担损失和赔偿。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 由于宏观经济下行压力增大，特别是国家固定资产投
23、资增幅下降，新建大型建筑工程的数量有所减少，使行业的市场结构在 2015 年发生了较大变化，行业内很多企业业务量增幅变窄甚至出现下滑。在此的背景下，公司通过不断提升经营效率，深化精细化管理水平，专注自身发展，积极开拓市场，提升了公司市场占有率，提高了公司盈利能力，增强了公司的竞争力。在全体员工的共同努力下，圆满完成了公司年度既定的经营目标。报告期内，公司营业收入和净利润较 2014 年度均实现较大幅度提高。2015 年度公司实现营业收入1,635,566,129.39 元，较 2014 年度同比增长 10.49%；实现净利润 64,151,511.44 元，较 2014 年同比增长 23.96
24、%。截至 2015 年末，公司总资产为 1,661,213,337.81 元，较 2014 年同比增长 29.30%。报告期内重点工作如下：深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第13 页，共 117 页 1、登陆资本市场，利用资本市场加快公司发展 2015 年 4 月 1 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，正式成为一家非上市公众公司，标志着公司真正迈入资本市场。报告期内，公司成功发行股票 1800 万股，募集资金 2.7 亿元，本次股票发行完成后，公司资产负债结构更加稳健，防御风险能力进一步增强，有利于公司的长期可持续发展。同时，公司将募集资金投入生产经营，有利于提升企业
25、盈利能力，增强公司的核心竞争力，促进公司健康发展。2、“创意营销中心”正式启用，创造良好客户体验 公司围绕“专业工程：一站式体验、一站式总承包”的营销理念，统筹各项资源，结合建筑幕墙、建筑智能化、机电设备安装工程设计与施工及消防、钢结构和对外工程等专业资质，成立了九大资质中心。为了让客户亲身体验和了解公司九大专业的高科技专业水准，克服行业传统的展示不直观的痛点，公司打造了行业内独一无二的近两千平米的“创意营销中心”，下设客服区、BIM 及多媒体模拟体验区、实物展示区、成果展示区等，将一系列优秀工程案例及各专业的施工管理过程直观的展示给客户。3、拓展新兴业务，打造新的利润增长点 2015 年 8
26、 月，依靠建装业深耕行业的经验、资源和资金支持，利用自主研发“建装+互联网”创新的商业模式，打造的“中国建装网”互联网家装平台正式上线，公司此举顺应装饰行业的市场趋势，紧跟行业龙头的步伐，通过引进财务战略投资者和知名互联网企业，来开发庞大的泛家装市场，提高市场占有率和知名度，打造新的利润增长点。4、改组工程管理部门，推进事业部制度 为了更好地调动一线员工的主管能动性和工作积极性，公司通过对过往工程管理中心管理模式和项目生产管理控制的实际效果总结和分析，推出了事业部管理模式，将工程管理中心分为事业一部、事业二部、事业三部及工程部，此项改革改变了以往劳务、采购、工程及成本的并行机制，大大的减少了部
27、门之间的内耗，提高了经营效率。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,635,566,129.39 10.49%-1,480,304,845.57 34.00%-营业成本 1,396,415,606.68 9.81%85.38%1,271,702,042.78 37.69%85.91%毛利率%14.62%-14.09%-管理费用 38,207,051.96 8.06%2.34%3
28、5,356,100.24 21.28%2.39%销售费用 14,787,527.13 2.97%0.90%14,361,461.63 75.74%0.97%财务费用 25,973,974.02-0.88%1.59%26,203,782.66-9.61%1.77%营业利润 84,917,575.51 19.60%5.19%71,001,718.78 16.66%4.80%营业外收入 684,382.16 40.30%0.04%487,793.49 573.02%0.03%营业外支出 54,614.17-96.38%0.00%1,510,530.24 580.75%0.10%净利润 64,151,
29、511.44 23.96%3.92%51,750,429.98 14.94%3.50%项目重大变动原因:1、2015 年营业收入相比 2014 年增长了 10.49%，2015 年营业成本相比 2014 年增长 9.81%，主要原因是 2015 年公司加大市场的开发力度，项目承接势头良好，营业收入有较大幅度的增长，营业成本深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第14 页，共 117 页 与营业收入基本保持同比例增长。2、2015 年度管理费用较上年上升幅度为 8.06%。该变动的主要原因是因为：（1）公司 2015 年度职工薪酬较 2014 年度增加了 284.89 万元，增长幅
30、度 18.70%，主要因为 2015年度劳动力价格上涨，为调动员工积极性，以促进企业效益为目标，进一步优化人员结构，调整员工的职工薪酬。所以职工薪酬有较大幅度的提高。（2）公司 2015 年度办公费较 2014 年度减少了 168.39 万元，降低幅度为 51.45%，办公费用减少主要是由于公司加强内控管理，杜绝浪费。（3）公司 2015 年度租赁费较 2014 年度增加了 282.19 万元，增长幅度为 38.68%，租赁费的大幅上升主要是由于公司在 2015 年增加租赁营业面积所致。（4）公司 2015 年度税费较 2014 年度减少了 42.73 万元，降低幅度为 23.87%，税费的减
31、少主要是由于公司 2015 年地方性税负的减少。（5）2015 年度审计律师等咨询费比 2014 年增加 325.8 万元，增长幅度为 203.62%，主要是因为增加了会计师券商等中介咨询费用；（6）物业管理费 2015 年度比 2014 年度增加 17.06 万元，增长幅度为 43.05%，主要是因为营业面积增加导致物管费增加。上述原因导致 2015 年度公司的管理费用较 2014 年度上升 285.09 万，上升幅度为 8.06%。3、2015 年度销售费用较上年持平。其中，业务费、差旅费、广告宣传费用在加强公司内控管理后大幅降低；由于前期公司承接项目已到维保阶段，导致维保费用较上年度有所
32、提高。4、2015 年财务费用金额相比 2014 年度基本持平。5、2015 年度资产减值损失相比 2014 年增加 979.81 万，增长幅度为 81.91%，主要是报告期内计提的坏账准备增加所致，其原因是由于 2015 年度受宏观经济的影响，加之所处行业的特性，公司业绩的提升都导致应收款的增加。6、2015 年营业外收入的增加主要原因是公司取得的中小企业扶持资金、服务业发展引 导资金、企业上市融资奖励等政府补助所致。7、2015 年营业外支出相比 2014 年减少了 97.28%，主要原因是 2015 年公司对外捐赠减少。8、2015 年营业利润相比 2014 年增长了 5.19%，主要原
33、因是公司加强公司生产经营管 理，2015 年收入相比 2014 年增长 10.49%，毛利率增加了 0.53%，管理费用及销售费用、财务费用与 2014 年度基本持平。9、2015 年所得税费用相比 2014 年增长了 17.38%，主要原因为本期营业利润增加 所致。10、2015 年净利润相比 2014 年增长了 23.96%，主要原因是公司业绩增长，毛利率也有所增长，费用持平所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 1,634,996,109.99 1,
34、396,242,910.48 1,479,763,016.57 1,271,529,346.58 其他业务收入 570,019.40 172,696.20 541,829.00 172,696.20 合计合计 1,635,566,129.39 1,396,415,606.68 1,480,304,845.57 1,271,702,042.78 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑装修和设计收入 1,634,996,109.99 99.97%1,479,763,01
35、6.57 99.96%深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第15 页，共 117 页 租金收入 570,019.40 0.03%541,829.00 0.04%收入构成变动的原因 公司主营业务收入分为装饰工程施工和装饰工程设计服务两大类。报告期内主营业务收入持续增长。报告期内，公司装饰工程施工业务收入为 163499.61 万元，比 2014 年度 147976.30 万元，增加了 15523.31 万元，增长 10.49%，是公司的主要收入来源。主要原因如下：（1）现代服务业的快速发展，公共基础事业的建设和使用，为建筑装饰行业扩大了市场需求的规模。（2）公司目前具有建筑装修装
36、饰承包工程壹级、机电设备安装工程承包壹级、建筑智能化工程专业承包壹级、消防设施工程壹级、建筑幕墙工程设计与施工壹级、建筑装饰工程设计专项壹级等资质等多项资质，处于行业领先地位。（3）公司一贯注重大客户的培养，报告期内加大对大型项目的承揽力度，2015 年度公司陆续承接了交多大型优质的项目，主要包括高档住宅、大型办公楼，大型酒店等项目，合同金额较大，为公司报告期业务规模平稳增长提供了支持。此外，公司的经营政策较为稳健，客户主要为大型房地产公司和建筑承建商、政府机构、大型银行等，良好的客户基础使公司业务保持稳定增长。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金
37、额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-211,524,790.37 57,847,626.55 投资活动产生的现金流量净额 969,781.37-1,312,373.00 筹资活动产生的现金流量净额 254,742,682.43 35,165,806.28 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额分析 公司 2015、2014 年经营活动产生的现金流量净额分别是-21152.48 万元和 5784.76 万元。由于工程类公司每年所签工程合同、开工时间、工期长短不尽相同，结算时间差异较大，且不同的工程合同、采购合同的工程款、材料和人工款的支付时间会有一定的差异，部分大额工程施工时间会出现跨
38、年度现象，从而造成经营现金流量的波动。2015 年经营活动产生的现金流量金额负值较大，主要由于:(1)2015 年公司发展较快，新增大额工程较多，施工时间较长，从而导致期末未结算的工程款增加较快。(2)工程材料和劳务款结算时间一般较短，经营性现金流出比经营性现金流入快。(3)公司业务增长快，导致应收账款增加较多。(4)应付票据为银行承兑汇票 18254 万元，均已于 2015 年 7 月末到期支付。2、投资活动产生的现金流量分析 投资活动产生的现金流量主要是公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产产生的现金收付。2015 年公司投资产生的现金流量净额为 96.98 万元主要是购买开放式理财产品
39、并获得收益；3、筹资活动产生的现金流量分析 筹资活动产生的现金流量主要是公司取得借款、股东缴纳的增资款和偿还债务支付的现金等。2015 年公司筹资活动产生的现金流净额为 25474.27 万元，主要是在公司上市后定向增发股票1,806.3333 万股，发行价 15 元/股。根据公司 2015 年 5 月 13 日股东大会决议及章程的规定，由北京中融鼎新投资管理有限公司-鼎鸿新三板优选基金 1 号、北京来共点悦金股权投资中心（有限合深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第16 页，共 117 页 伙）等 9 位非自然人投资者及王宏涛等 26 位个人股东于 2015 年 5 月 29
40、 日前缴足，变更后的注册资本为人民币 8,328.0725 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 236,733,714.64 14.48%否 2 第二名 82,197,979.77 5.03%否 3 第三名 78,540,369.09 4.80%否 4 第四名 57,685,687.55 3.53%否 5 第五名 45,000,000.00 2.75%否 合计 500,157,751.05 30.59%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元
41、 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度年度采购占比采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 5,574,247.36 4.90%否 2 第二名 3,815,462.68 3.35%否 3 第三名 3,743,427.13 3.29%否 4 第四名 3,457,417.80 3.04%否 5 第五名 3,205,000.00 2.82%否 合计 19,795,554.97 17.40%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位
42、：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 200,619,631.42 19.83%12.08%167,424,572.92 90.86%13.03%-0.95%应收账款 1,017,027,779.39 56.77%61.22%648,742,153.58-14.10%50.49%10.73%存货 242,845,649.65 19.59%14.62%203,061,101.13 239.40%15.80%-1.
43、18%长期股权-深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第17 页，共 117 页 投资 固定资产 34,000,623.13-2.67%2.05%34,932,414.13-5.61%2.72%-0.67%在建工程-短期借款 310,300,000.00 42.40%18.68%217,900,000.00-16.75%16.96%1.72%长期借款 4,388,005.45-11.50%0.26%4,958,190.54-67.59%0.39%-0.13%资产总计 1,661,213,337.81 29.30%-1,284,798,469.63 15.59%-资产负债项目重大变
44、动原因：1、公司货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。2015 年及 2014 年末，公司货币资金余额分别为 20061.96 万元、16742.46 万元。2015 年末，公司货币资金较 2014 年增加 3319.5 万元，增长 19.83%，增幅较大的主要原因是定向增发股票 1,806.3333 万股，发行价 15 元/股。2、公司应收账款余额较大主要由于公司的主营业务建筑装饰工程施工业务规模较大及工程款项结算时间较长所致，符合建筑装饰行业的特点。公司应收账款主要为应收客户的工程结算价款，一般按照合同约定的工程结算时点进行结款。应收账款 2015 年末 101702.78 万元较
45、 2014 年末64874.22 万元增加 36828.56 万元，增幅为 56.77%。主要原因是：（1）2015 年公司发展较快，新增大额工程较多，公司营业收入增长直接拉升了应收账款；（2）由于工程竣工验收、工程决算审计、保修期等各阶段持续时间较长，因此形成金额较大的应收账款。（3）受房地产调控和金融政策影响，部分客户资金紧张，付款周期延长，从而对公司的回款构成了一定的压力；3、存货 2015 年末 24284.57 万元比 2014 年末 20306.11 万元增长 3978.46 万元，增长幅度为19.59%。主要因为大部分工程都未在年末竣工，年中未完工的工程数量较多，导致了工程施工余
46、额较大。各期末公司的原材料及在产品均不存在合同预计总成本大于合同预计总收入的情形，不需计提存货跌价准备。4、短期借款 2015 年末 31030 万元比 2014 年末 21790 万增长 9240 万，增长幅度为 42.4%。挂牌后融资能力得到进一步加强。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)表决权比例(%)取得方式 直接 间接 深圳市建装业体育产业发展有限公司 深圳 深圳 体育产业项目投资 100%0.00 100%投资设立 深圳市建装业新材料科技有限公司 深圳 深圳
47、新材料研发设计以及销售 100%0.00 100%投资设立 深圳市建装业设计研究院有限公司 深圳 深圳 各类设计以及新材料研发 100%0.00 100%投资设立 深圳前海建装网开发股份有限公司 深圳 深圳 工程施工 50.50%0.00 50.50%投资设立 (2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2015 年末，理财产品 4900 万元包含母公司（建装业）4650 万元江苏银行发行的“天添鑫溢”，为开放式理财产品，子公司（建装网）250 万元兴业金雪球优先号。深圳市建装业集团股份有限公司 2015 年年度报告 第18 页，共 117 页 (三三)外部环境的分析外部环境
48、的分析 1、宏观环境经济周期波动分析 2015 年我国经济正处于增长速度换挡期和经济结构调整期，宏观经济形势存在种种不利于建筑装饰行业的因素，特别是房地产投资增速的放缓，对建筑装饰行业产生了一定影响，但是我国作为一个发展中国家，仍处在城镇化、工业化和现代化快速发展期，将持续为装饰行业带来巨大的新市场增量。2、行业发展及市场竞争情况分析 虽然建筑装饰行业面临困难较多，但行业发展的基本面没有发生重大变化。由于既有建筑的改造性装修工程量大幅度增加、房地产市场中二手房交易带来的城市住宅改造性装修工程量稳步增长、存量建筑的节能减排装修改造工程量有较快增长、“一带一路”带动建筑装饰工程企业开拓国际工程市场
49、取得良好发展业绩等因素的作用，全年仍然保持了平稳较快的发展，即便是新建大型建筑装修装饰工程有所减少，但改造性装修装饰工程快速增加，体现出建筑装饰行业发展的可持续性。根据中国装饰协会发布的行业发展报告显示，2015 年，全国建筑装饰行业完成工程总产值 3.4万亿元，比 2014 年增加了 2300 亿元，增长幅度为 7%，增长速度比 2014 年回落了 2.3 个百分点，下降幅度为 24.7%，与宏观经济增长速度 7%基本持平。其中公共建筑装修装饰全年完成工程总产值1.74 万亿元，比 2014 年增加了 920 亿元，增长幅度为 5.6%；住宅装修装饰全年完成工程总量值 1.66万亿元，比 2
50、014 年增加了 1500 亿元，增长幅度为 9.2%。2015 年，全行业企业总数约为 13.5 万家左右，比 2014 年减少了约 0.5 万家，下降幅度约为 3.67%，“大行业，小企业”的局面明显。3、“营改增”对行业的影响分析 建筑业将从 2016 年 5 月 1 日起全面实行“营改增”的财税政策，该政策将对建筑装饰行业产生较大的影响。特别是对集中采购能力提出更高的要求。因建筑施工企业工程项目的原料供应商一般均为小规模纳税人，甚至是个体户，难以取得增值税进项发票，无法获得纳税抵扣，易出现抵扣项不足等问题，实际运行中将会在一定程度上提高企业税负。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1.齐