1、北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-011 第 1 页，共 96 页 证券代码证券代码：834382 证券简称证券简称：爱尚传媒爱尚传媒 主办券商主办券商：中原证券中原证券 爱尚传媒 NEEQ:834382 北京爱尚文化传媒股份有限公司北京爱尚文化传媒股份有限公司 Beijing AS Culture Media Co.,Ltd.年度报告年度报告 2015 北京爱尚媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 2 页，共 96 页 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 大事记大事记 1 1 2015 年 1 月，浙江广播电视集团委托爱尚传媒进行武媚娘传奇
2、的相关推广宣传事宜。武媚娘传奇是由唐德影视、范冰冰工作室、读者 集团、恒大影视、中影联合出品的古装宫廷剧，2015 年 8 月，武媚娘传奇荣获第 17届华鼎奖全国观众最喜爱的电视剧作品奖。2016 年 1 月，该剧荣获 2015 年国剧盛典年度十大影响力电视剧。大事记大事记 2 2 2015 年 3 月，受深圳广播电影电视集团委托，爱尚传媒启动加油吧新郎！节目宣传。加油吧新郎！是由深圳卫视播出的国内首档婚礼真人秀节目，每期邀请一对新人及明星证婚人参加，为参加节目的普通观众，打造一场场星光熠熠的个性化定制婚礼。大事记大事记 3 3 2015 年 3 月，深圳广播电影电视集团委托爱尚传媒进行综艺节
3、目男左女右相关创意整合营销推广事宜。全新一季男左女右，由优质大叔黄健翔和国民女神柳岩主持，节目定位为大型全明星两性观点互动话题秀，旨在引领两性文明价值风尚。北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 3 页，共 96 页 大事记大事记 5 5 2015 年 12 月，安徽广播电视台委托爱尚传媒进行 国剧盛典 相关推广事宜。国剧盛典 中国电视剧最重要的颁奖典礼之一，是评审最全面、覆盖范围最广的电视剧评选活动。大事记大事记 6 6 2016 年 1 月 8 日，爱尚传媒新三板挂牌庆功暨战略发布会在北京举行。发布会以“娱乐风云起，初心定位来”为主题，亚洲天王周杰伦、台湾著名作词人方文山出
4、席并演绎了用双截棍“敲钟”的独特敲钟仪式。大事记大事记 4 4 2015 年 11 月 18 日，爱尚传媒正式在新三板挂牌，成为国内影视营销第一股，受到人民网、新华网、光明网等百余家媒体的关注。北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 4 页，共 96 页 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及分配
5、情况融资及分配情况.30 第八节第八节 董事董事、监事监事、高级管理人员及员工情况高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.39 第十节第十节 财务报告财务报告.45 北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 5 页，共 96 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、爱尚、爱尚传媒 指 北京爱尚文化传媒股份有限公司 股东大会 指 北京爱尚文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京爱尚文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京爱尚文化传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理
6、、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 北京爱尚文化传媒股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京大成律师事务所律师 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 北京爱尚传媒文化股
7、份有限公司 2015 年年度报告 第 6 页，共 96 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否
8、存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项简要简要描述描述 行业政策变动风险 公司所处影视传媒行业主要产品为电影、电视节目等中高端文化消费品。该行业对政策风险的敏感度较高，相关政策法规的发布实施将对行业发展趋势和前景带来一定的冲击。目前国家对该行业尚处于政策上的扶持态度，现阶段行业的政策风险较小，不过未来该方面的风险不可忽视。影视传媒行业伴随着经济发展和时代变化而产生，尚处在摸索阶段。虽然公司凭借自身资源优势和该领域长期积累的经验做大做强，目前在该领域拥有一定的口碑和声誉，具有一定
9、的竞争优势，但是该行业目前市场集中度较低，宏观政策环境相对宽松，并且不容易形成技术或资源的垄断，行业不存在进入壁垒，未来可能会面临竞争加剧的风险。人才流失的风险 影视推广和宣传行业属于轻资产和人力资本北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 7 页，共 96 页 密集行业。随着中国经济的快速发展,城市生活成本的上升,社会平均工资逐年递增。尤其是在北京等一线城市,具有丰富行业经验的影视制作人员、影视推广人员薪酬呈上升趋势。该行业从业人员经验和资源的积累会随着时间增值，同时行业不存在技术专利等保护，如果公司人员薪资福利未能达到职工预期，该行业很容易出现人才流失的情况。目前公司工资薪酬
10、较行业平均水平较低，很容易面临核心技术人员流失的风险。适销性风险 公司目前的主营业务包括影视节目制作、推广。综艺节目和影视剧作为一种大众文化消费，对节目的好坏判断主要取决于消费者的主观喜好，无法避免因节目自身存在的定位不准确、不被市场认可而导致收视率达不到预期水平，从而影响公司的收益。客户集中度风险 公司 2013 年客户较为单一，仅安徽广播电视台和浙江广播电视集团。其中，前者为公司创造营业收入 63106.8 元，占营业收入的 59.9%，后者为公司创造营业收入 43689.32，占公司营业收入的 40.91%。尽管在 2014 年客户数量相对扩大，但仍然比较集中。2015 年开始，公司进一
11、步扩大市场，公司已与多家电视台、影视制作公司等建立良好的客户关系，并于 2015 年超额完成销售计划，随着公司业务规模的不断扩大，将逐步减少对大客户的依赖性。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 8 页，共 96 页 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京爱尚文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingASCultureMediaCo.,Ltd.证券简称 爱尚传媒 证券代码 834382 法定代表人 戴炎成 注册地址 北京市朝阳区高井文化园路 8 号东亿国际传媒产业园区三期 C 座 501 办公地址 北京市朝阳
12、区高井文化园路 8 号东亿国际传媒产业园区三期 C 座 501 主办券商 中原证券股份有限公司 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王玥邹泉水 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王东明 电话 010-85788798 传真 010-85788796 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区高井文化园路8号东亿国际传媒产业园区三期 C 座 501，邮编 100123 公
13、司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 11 月 18 日 行业（证监会规定的行业大类）R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 公司主营业务包括国内综艺节目推广和影视作品推北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 9 页，共 96 页 广，目前公司主要为综艺节目推广服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 控股股东 戴炎成 实际控制人 戴炎成 备注：2015 年 6 月 15 日，爱尚传媒创立大会暨第一次股东大
14、会作出决议，公司 2015年 4 月 30 日的净资产为 5,014,393.87 元，除注册资本外的净资产余额 14,393.87 元计入资本公积，整体变更为北京爱尚文化传媒股份有限公司。全部股份由北京爱国时尚文化传媒有限公司原股东以原持股比例全额认购。整体变更后公司的注册资本为 500 万元。股份公司阶段公司形成股本概念，本年度报告以股份公司成立之初的股本情况作为期初数。四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105582553552J 是 税务登记证号码 91110105582553552J 是 组织机构代码 91110105582553
15、552J 是 备注：三证合一变更：爱尚传媒于 2015 年 10 月 9 日取得了加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 91110105582553552J。北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 10 页，共 96 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,834,215.69 4,668,287.39 46.40%毛利率 50.45%40.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-342,097.93 916,797.91-137.31%归属于挂牌公司股东的扣除非
16、经常性损益后的净利润-342,097.93 912,230.92-137.50%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.15%63.53%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.15%63.76%-基本每股收益-0.10 0.92-110.87%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 5,190,761.78 2,366,793.29 119.32%负债总计 881,301.93 465,235.51 89.43%归属于挂牌公司股东的净资产 4,309,459.85
17、 1,901,557.78 126.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 1.90 68.63%资产负债率 16.98%19.66%-流动比率-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,704,457.75 2,304,757.95-应收账款周转率-存货周转率-北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 11 页，共 96 页 四四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 119.32%112.88%-营业收入增长率 46.40%4,271.21%-
18、净利润增长率-137.31%98,868.40%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-备注：注册资本变更：2015 年 6 月 15 日，爱尚传媒创立大会暨第一次股东大会作出决议，公司2015年4月30日的净资产为5,014,393.87元，除注册资本外的净资产余额14,393.87元计入资本公积，整体变更为北京爱尚文化传媒股份有限公司。全部股份由北京爱国时尚文化传媒有限公司原股东以原持股比例全额认购。整体变更后公
19、司的注册资本为 500万元。股份公司阶段公司形成股本概念，本年度报告以股份公司成立之初的股本情况作为期初数。六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 无-非经常性损益合计非经常性损益合计-所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额-七、七、因会计政策变更及因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 12 页，共 96 页 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调
20、整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无-北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 13 页，共 96 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司自成立以来一直专注于综艺节目和影视作品的整合营销传播服务，同时涵盖艺人推广、节目策划等方面，具有完善的整合服务思路和体系。公司的商业模式是以综艺节目和影视作品内容为基础，以核心业务团队为中心，以传统媒体、互联网、移动互联网为平台，互联网媒体、平面媒体等外部单位合作，围绕客户需求，为综艺节目和影视作品提供相应的推广服务，从而获得收入、利润和现金流。公司的“创意传播内容全媒体平台”整合营销模
21、式不同于传统广告业的被动投放传播方式，其优点在于：第一，它是一种基于影视节目本身的各个方面，同时结合推广渠道的特点，来为客户量身定制的集娱乐话题、娱乐创意、娱乐新闻价值等多种因素为一体，传媒行业资源与影视制作业和公众需求相结合的营销模式，具有传播效应更强、传播深度更广、传播强度更大等优势，更符合时下客户对 360 度全媒体推广的需求；第二，它不仅仅局限于传播还对内容的经济价值进行最大限度的挖掘和利用。这种模式加强了公司的持续经营能力和核心竞争力。1、采购模式 公司采购主要为媒体投放，即公司根据客户需求，在业内选择价格优、质量好、专业水平高的供应商，主要为专业的传播公司、广告公司等。供应商根据公
22、司所承接的推广项目内容和要求，在全国电视台、网络门户、平面报纸、微博、微信、论坛、新媒体等媒体上进行投放；协助公司规划媒体投放计划和频次，并提出相应的媒体投放建议和意见。公司向供应商支付服务费用。2、生产模式 公司综艺节目和影视作品推广服务的模式为：公司在获取客户需求后，由项目中心人员与客户进行沟通，从客户目标出发，进行内部评估和市场评估，并对所要推广的项目进行可行性分析，明确合作意向。项目正式立项后，公司职能中心与项目中心在综合考虑客户需求、推广内容、媒体渠道、公众舆论等各个方面后，根据公司已有的方法体系初步拟定涵盖节目前、中、后期宣传的项目方案。核心团队与客户磋商，确立最终方案，签订合作协
23、议，启动项目推广程序。在推广过程中，公司各部门配合，并做好持续服务工作，进行及时的反馈和调整，使推广尽可能达到最优效果。3、销售模式 公司在销售模式上采取直接销售的方式，客户一般分为按月结算和按年结算，也会根据实际情况按照项目合同结算。公司在为客户提供宣传推广服务，并达到相应协议要求效果时，客户向公司支付推广服务费用。在项目正常宣传期间，公司如约推进执行计划的前提下，客户可按阶段支付款项，或者在进行最终结算后支付款项。4、盈利模式 公司为客户进行综艺节目和影视作品的宣传推广服务，并收取推广服务费用是公北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 14 页，共 96 页 司获取收入、利
24、润的主要方式；此外，公司的艺人推广、节目策划等业务收入也是公司利润的一个来源。公司这一商业模式的核心价值在于全产业链精耕细作，以“影视传媒+”为基点，把影视作品的影响力转化为传播力、生产力，实现多元增值、多元传播。随着大数据以及互联网等新兴媒体对影视传媒的产业化革新，公司将着力完善主营业务，打通行业上下游，发展节目研发和制作领域，建立自有渠道，搭建影视内容传播、播出、大数据收集的互联网平台，打造一个全新的“互联网+影视”的生态闭环产业链。在此基础之上，公司将通过对产业发展趋势的判断，全维度用户数据的抓取，互联网思维下的内容生产与 IP 运营，在传媒格局大调整的战略机遇中完成内容与平台、娱乐与传
25、播的重组与再造，推动影视传媒产业从作品到产品、从观众到用户的产业化革新升级。公司以影视内容为中心，以传统媒体、互联网、移动互联网为平台矩阵的娱乐创意整合营销模式加强了公司的持续经营能力和核心竞争力，推动公司发展成为具有产业链优势的综合娱乐集团，能够贴合客户需求，提升公司盈利能力，公司商业模式具有可持续性。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内
26、经营情况回顾 1、经营业绩 2015 年，公司实现营业收入 6,834,215.69 元，同比增长 46.40%，利润总额和净利润分别为-440,979.44 元、-342,097.93 元，同比增长-135.05%、-137.31%，主要是因为报告期内，公司进行了股改，以及新三板挂牌上市，因挂牌上市产生的券商、律师、会计师事务所等中介费用使得报告期内管理费用大幅增加，形成了亏损。截止 2015 年12 月 31 日,公司总资产为 5,190,761.78 元,净资产为 4,309,459.85 元。2、业务拓展 1）影视剧类：2015 年公司利用业内人脉资源，根据客户品牌及项目活动需求，结合
27、文化市场趋势，对影视剧进行深度报道，并通过名人与影视剧作品互动等方式，让大众了解影视剧作品的亮点，将关注力转化为营销力，通过在目标客户群体中引起相北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 15 页，共 96 页 关概念的讨论，拓展了传播的广度和深度，提高影视作品知名度，达到宣传推广的效果。公司在完成推广服务后向客户反馈宣传情况，为客户宣传策略提供决策支持。公司影视剧推广经验丰富，先后与浙江卫视、安徽卫视、深圳卫视、东南卫视、江苏卫视多家电视台进行合作，为其旗下的影视剧进行推广。2）综艺节目推广：该业务主要分为策划、包装、推广和增值服务等环节。公司接受客户委托，结合不同的客户需求，
28、凭借业务经验，对宣传推广活动进行策划；在综艺节目制作和播出的过程中，通过沟通大众需求，利用视频网站、新闻网站、微博、微信等推广渠道和技术资源，对节目进行推广，促进节目信息的顺利传播和反馈；力求实现节目推广价值最大化。2015 年，先后与浙江卫视、安徽卫视、深圳卫视、东南卫视、江苏卫视多家电视台进行合作，为其不用的综艺节目进行推广。3、内部管理 2015 年，公司按照现代企业制度，进一步完善了法人治理结构，建立有效的决策机制、内部管理机制和监督机制，实现决策科学化、运作规范化，最大限度地降低经营风险。4、经营事迹 1）公司成功挂牌新三板。为助推企业发展，公司自 2015 年 6 月份开始启动新三
29、板上市工作，2015 年 11 月 18 日成功挂牌新三板，为资产资本化迈出坚实的一步。2）公司与北京紫葩国际文化传媒有限公司达成战略合作，北京紫葩国际文化传媒有限公司专注于最新电视节目模式研发、电视节目的国际交流、各类节目的整体运营及节目制作。公司拥有强大的电视节目模式库，与欧美知名制作公司互有授权，模式库的节目定期更新，同时拥有强大节目本土化研发与制作能力。紫葩传媒与爱尚传媒根据各自业务发展的需要，拟开展战略合作。以开放合作、实现共赢为基本原则，以资源整合、平台共建为基础，共同拓展。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额
30、金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 6,834,215.69 46.40%-4,668,287.39 4,271.21%-营业成本 3,386,676.63 21.21%49.55%2,794,000.00 2,560.95%59.85%毛利率 50.45%-40.15%-管理费用 3,540,551.05 661.65%51.81%464,855.70 23,605.03%9.96%销售费用 222,652.53 66.41%3.26%133,800.00-2.87%财务费用-7,950.37-10
31、2.69%-3,922.47-1,135.28%-北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 16 页，共 96 页 营业利润-440,979.44-134.92%-6.45%1,262,748.36-136,138.31%27.05%营业外收入-营业外支出-100.00%-4,566.99 100.00%-净利润-342,097.93-137.31%-5.01%916,797.91-98,868.40%19.64%项目重大变动原因：1、营业收入同比上年增长 46.40%，2015 年客户数量较上一年有所增加，中广天择传媒股份有限公司、北京推智网络科技有限公司、趣游时代（北京）科技
32、有限公司等客户与公司签订了项目推广服务协议，公司陆续与深圳广播电影电视集团、福建省广播影视集团等公司达成推广服务意向，开展项目推广服务。2、管理费用同比上年增长 661.65%，由于公司集中精力拓展新的客户资源和项目资源导致公司的日常管理费用大量增加，同时，报告期内因公司申请新三版挂牌上市所产生的一系列律师、券商、会计师等挂牌中介费用的增加，使得管理费用增长比例近一步加大。3、销售费用同比去年增长 66.41%，主要原因是报告期内公司品牌影响力逐渐凸显，为持续扩大公司销售规模，发生的营销费用较多。同时加大了对推广平台的挖掘投入，致使 2015 年销售费用同比上一年增长 88852.53 元。4
33、、财务费用同比上一年下降 102.69%，主要原因是因为 2015 年货币资金增加导致银行存款帐户的余额增加，由银行存款帐户形成的活期存款利息增加，使得财务费用同比 2014 年减少 4027.9 元。5、营业利润同比上一年下降 134.92%，主要是因为公司处于快速发展时期，为了扩大销售，增加市场占有率，和新三板挂牌所产生的中介费用使得管理费用、推广平台挖掘投入等的销售费用大幅上升所致。6、营业外支出同比上一年下降 100%，因 2014 年有一笔多确认收入后期调整计入了营业外支出，金额为 4566.99 元，2015 年报告期内未发生任何营业外支出，使得2015 年同比 2014 年营业外
34、支出下降了 4566.99 元。7、净利润同比上一年下降 137.31%，主要是在营业收入增长 46.40%的情况下，营业成本上涨 21.21%，而因在 2015 年公司新三版挂牌导致的管理费用上涨了 661.65%。综上所述，整体导致 2015 年同比 2014 年净利润下降 1258895.84 元。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 6,834,215.69 3,386,676.63 4,668,287.39 2,794,000.00 其他业务收入-合计合计 6
35、,834,215.69 3,386,676.63 4,668,287.39 2,794,000.00 北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 17 页，共 96 页 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例 策划推广服务 6,834,215.69 100.00%4,668,287.39 100.00%收入构成变动的原因 收入同比上年增长 46.40%，2015 年客户数量较上一年有所增加，中广天择传媒股份有限公司、北京推智网络科技有限公司、趣游时代（北京）科
36、技有限公司等客户与公司签订了项目推广服务协议，公司陆续与深圳广播电影电视集团、福建省广播影视集团等公司达成推广服务意向，开展项目推广服务。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,704,457.75 2,304,757.95 投资活动产生的现金流量净额-526,794.90-筹资活动产生的现金流量净额 2,750,000.00-现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少了 173.95%，主要是因为公司为了扩大发展，无论是在人员规模，还是在拓展公司业务方面均加大了投入支出，再加上新三板挂牌的中
37、介费支出使得公司的经营性现金流出大幅增加。致使公司的经营性现金流量净额同比上一年减少了 4,009,215.70 元。2、投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少了 100%，主要是因为 2015年公司购置了办公用固定资产，导致 2015 年投资活动产生的现金流量净额同比上一年减少了 526,794.90 元。3、筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加了 100%，主要因为报告期内股东追加投资 2,750,000 元，导致 2015 年筹资活动产生的现金流量净额同比上一年增加了 2,750,000.00 元 （4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售
38、金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳广播电影电视集团 1,516,321.67 22.19%否 2 浙江广播电视集团 1,154,775.32 16.90%否 北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 18 页，共 96 页 3 安徽广播电视台 1,101,947.24 16.12%否 4 ArtistCulturalandCreativeCo.,Ltd 1,037,735.85 15.18%否 5 中广天择传媒股份有限公司 602,700.97 8.82%否 合计合计 5,413,481.05 79.21%-（5）主要供应商情况）主
39、要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中视伟业（北京）国际广告有限公司 1,830,407.20 54.05%否 2 北京佰华中杰科技有限公司 484,326.71 14.30%否 3 北京泰恒文化广告有限公司 415,000.00 12.25%否 4 北京同案企业策划有限公司 45,280.00 1.34%否 5 智慧工场（北京）文化传媒有限公司 26,800.00 0.79%否 合计合计 2,801,813.91 82.73%-（6）研发支出）研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额
40、上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 占 总 资占 总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 货币资金 2,825,340.64 22.49%54.43%2,306,593.29 125,576.62%97.46%-43.03%应收账款 1,100,000.00 100.00%21.19%-100.00%-21.19%存货 4,211.50 100.00%0.08
41、%-0.08%长期股权投资-固定资产 45,048.50 100.00%0.87%-0.87%在建工程-北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 19 页，共 96 页 短期借款-长期借款-资产总计 5,190,761.78 119.32%-2,366,793.29 112.88%-资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末余额较期初增长 100%，主要是因为 2015 年 12 月份的一份销售合同需要合同结束后收款。而 2014 年无应收账款，导致 2015 年同比上一年应收账款增加 1100000 元。2、存货期末余额较期初增长 100%，主要是 2015 年 12 月份未完
42、工合同的成本产生的成本在存货项下核算。而 2014 年存货余额为 0，导致 2015 年同比上一年存货金额增加 4211.5 元。3、固定资产期末余额较期初增长 100%，主要是因为 2015 年因业务需要公司新购置了一批办公用电脑、投影仪等设备，使得固定资产 2015 年同比 2014 年增加了45048.5 元。4、资产总计期末余额较期初增长 119.32%，主要是因为报告期内货币资金、应收账款、固定资产、股本的增长所致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 2015年12月18日，公司召开2015年第四次临时股东大会，审议通过了关
43、于设立子公司的议案，决定在上海设立两家控股子公司，分别开展节目制作与电影策划运营业务。1、控股子公司：截至 2016 年 2 月 1 日，节目制作子公司爱尚伟业（上海）影视文化有限公司已完成公司注册登记，注册地为上海市，注册资本为人民币 3,00 万元，其中本公司出资人民币 2,85 万元，占注册资本的 95.00%，夏欢欢出资人民币 15 万元，占注册资本金比例为 5%。经营范围：为文化艺术交流活动提供筹备、策划服务，广播电视节目制作，经营演出及经纪业务（取得许可证后方可从事经营活动）等。2、全资子公司：公司拟设立全资子公司爱尚映画（上海）影视文化传播有限公司，注册地为上海市，注册资本为人民
44、币 3,000,000.00 元。经营范围：摄制电影片，复制本单位影片；影视策划；影视信息咨询；制作，发行动画片、专题片、电视综艺（不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目）；投资咨询；投资管理；营销策划；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发行广告；广告信息咨询；版权代理；艺人经纪；文艺创作；会议及展览服务；舞台灯光设计；摄影、摄像服务；教育咨询（不含出国留学）；企业信息咨询；经济贸易咨询；企业形象策划；公关活动策划；技术推广服务；市场调查；动漫（动画）经纪代理服务；动漫及衍生产品设计服务职业技能培训（不包括需要取得许可审批方可经营的职业技能培训项目）。截止本北京爱尚传
45、媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 20 页，共 96 页 报告披露时，此公司正在注册中。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1、行业政策方面：文化产业的重要性已上升到国家战略层面。十三五规划建议指出，到 2020 年要让“文化产业成为国民经济支柱性产业”。影视传媒行业作为文化产业的重要组成部分，在一系列政策利好的前提下，必将迎来黄金发展期。消费潜力、政策支持、互联网迅猛发展、国内外市场需求等因素都成为助推影视传媒产业发展的强劲动力。在文化产业的税收上，国家延续对文化产业的税收优惠政策扶持，有关部门联合发布了关于延续宣
46、传文化增值税和营业税优惠政策的通知(财税201387 号)、关于支持文化企业发展若干税收政策问题的通知(财税200931 号)，重点截取如下：1）广播电影电视行政主管部门(包括中央、省、地市及县级)按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司(含成员企业)、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝收入、转让电影版权收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税和营业税。2）出口图书、报纸、期刊、音像制品、电子出版物、电影和电视完成片按规定享受增值税出口退税政策。3）文化企业在境外演出从境外取得的收入免征营业税。4）为生产重点文化产品而进口国内不能生产的自用设备及配套件
47、、备件等，按现行税收政策有关规定，免征进口关税。其他文件包括财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知(财税201337 号)规定，自 2013 年 8 月1 日起，在全国范围内开展部分现代服务业营改增试点，部分现代服务业涉及文化产业的有：提供信息技术服务、文化创意服务、广播影视服务，税率为 6%。2、行业发展趋势 中国国家广电总局统计 2012 年全国广播电视行业总收入首次突破 3000 亿元，比2011 年增长 15.38%。而根据国际标准，我国的文化消费总量应该在 4 万亿元以上，而目前只有 8000 亿元，占 GDP 的比重还不到 3%
48、，所以说文化消费的潜在需求是非常巨大的。实际上，中国的影视产业发展前景良好，年均复合增长率达 40%。中国人口众多，文化消费需求十分巨大，特别是对于优秀的电视剧、电影有旺盛的兴趣。在提高文化作品质量的基础上，影视业的市场很广阔。在中国市场上将会涌现越来越多的影视作品及与之相关的人和物，即周边产业也会被带动起来。这种条件下，市场供给的增多北京爱尚传媒文化股份有限公司 2015 年年度报告 第 21 页，共 96 页 在满足民众需求的时候也带来了信息的不对称。推广服务机构在这一点上大有可为。这种机构是连接影视制作方与普通民众的桥梁，他们的信息传播对影视作品的市场占有率会产生重大影响。由此未来推广服
49、务机构会越来越受到重视，并且会借助市场的力量得到快速的发展。3、市场竞争 1）公司的竞争地位：影视制作和推广行业发展时间较短，目前缺乏行业协会或政府部门的统计数据，行业内各企业的财务数据也未对外公布，因而无法获知有关企业的市场份额数据及行业排名情况。公司作为业内具有一定影响力的影视推广公司之一，凭借自身资源和在该领域积累的经验做大做强，目前在业内拥有一定的口碑和声誉，具有一定的竞争优势。但是，由于资本实力、人员规模等方面的天然弱势，尚无法与华谊兄弟传媒股份有限公司等老牌影视制作公司直接竞争，但与其它民营影视推广公司相比，公司在客户资源、推广渠道、团队经验等方面比较优秀。2）同行业竞争状况：创意
50、整合营销服务业是最新成长起来的行业，近年来，得益于国民经济的持续快速增长，居民对文化娱乐产品的消费欲望和消费能力均快速提升。作为文化娱乐市场重要组成部分的影视节目市场已连续多年实现快速增长。作为这个市场的供给方，各大影视制作方原有的制播一体化的小农经济式的自产自销自传播的运作方式已经不能适应事业发展的需要。“节目传播意识”的“觉醒”是创意整合营销行业的一大不可忽视的利好，因此如何利用新的推广模式赢得受众与广告商的青睐将是关系娱乐影视作品生存发展的核心问题。作为需求方，人们精神需求日益丰富和多元化，对影视作品的需求不再单纯体现在量上，更多体现在对传播内容、品位和传播方式的要求上。当观众越来越注重