1、 公告编号：公告编号：20162016-023023 第1 页，共 128 页 2015福特科 NEEQ:833682 福建福特科光电股份有限公司（FOCtek Photonics Inc.）年度报告 公告编号：公告编号：20162016-023023 第2 页，共 128 页 1、2015 年 10 月 13 日，公司对外投资成立控股子公司北京嘉信互联科技有限公司，主要负责安防行业相关硬件设备与软件平台的研发，配合公司产品由研发到批量生产的导入，产品的专利技术与资质获取，供应链的整合与优化工作，细分行业项目解决方案制定，以及安防软件平台系统的规划工作。2、2015 年，公司经福州市科技局、福
2、州市知识产权局认定为“福州市知识产权示范企业”。3、2015 年，公司通过福建省科技厅、经信委、国资委、总工会等四部门联合评价并命名为“福建省第七批创新型企业”。4、“FOCTEK 精密光学元件”获得福建省政府授予的“2015 年度福建名牌产品”称号。5、2015 年 9 月 21 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于同意福建福特科光电股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，10 月 21 日起，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。6、2015 年 12 月，公司向 6 家做市券商发行股票 400 万股，募集资金 2800 万元。7、2015 年 1
3、2 月，FOCTEK 牌精密光学镜头获得福州市政府颁发的“福州市产品质量奖”。8、2015 年 12 月，公司董事会审议通过对外投资成立控股子公司浙江闽越信息科技有限公司，主营高端镜头等产品的研发和销售。该公司的建立，将大大增强公司镜头产品的核心竞争力。9、公司被评为“2015 年度闽侯县出口大户”10、2015 年 12 月，公司对外投资成立全资子公司福建易视科技有限公司，主营安防电子产品的研发、生产、销售和服务；系统集成；安防工程项目的设计和施工；软件开发、销售和技术服务。该公司拟依托现有的市场资源和研发优势，整合供应链，与国内几大综合型工业集团紧密配合，在中高端摄像机销售、企业及民用安防
4、工程、平安城市及其细分行业等三大领域开展业务。公 司 年 度 大 事 记 福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 128 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.30 第六节 股本变动及股东情况.35 第七节 融资及分配情况.38 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.39 第九节 公司治理及内部控制.45 第十节 财务报告.51 福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 128 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 三会 股东大会、董
5、事会、监事会 律师事务所 福建天衡联合（福州）律师事务所 审计机构 致同会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、国海证券 国海证券股份有限公司 公司章程 福建福特科光电股份有限公司章程 华旭光电 公司股东福州华旭光电有限公司 控股股东、实际控制人 黄恒标、罗建峰 福特科股份、本公司或公司 福建福特科光电股份有限公司 三明福特科、三明子公司 公司全资子公司三明福特科光电有限公司 福光昌隆、深圳子公司 公司全资子公司深圳市福光昌隆电子设备有限公司 高级管理人员 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 128 页 第一节 声明与提示【声明声
6、明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本年度报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证年度报告中财务会计资料真实、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项
7、名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 技术更新升级的风险 公司所处行业为技术密集型行业，对公司的技术水平和研发能力有较高要求，所以公司的核心技术对公司的产品创新、市场开拓以及持续发展起着关键作用。目前，公司技术成熟，具有自主研发能力。但是，一旦行业技术或生产工艺革新，而公司研发水平不能快速响应行业内的技术更新，则会给公司的发展带来风险。公司主要产品为精密光学元件、高清光学镜头，客户对产品性能、质量要求较高。如若未来先进技术出现、发展，而公司的技术不能尽快跟上这种变化，则会给公司的经营带来风险。市场竞争加剧的风险 目前，精密光学元件、镜头制造行业处于充分竞争的阶段，加之
8、国外的企业凭其先进的技术占领国内的市场份额，局部领域的恶性竞争可能导致价格跳水的局面，一些核心技术竞争力缺失的企业将面临被加速淘汰的局面。另一方面，国内厂商与国际高端水平仍有相当差距。随着客户对产品应用领域中光学仪器精度要求的提高，对精密光学元器件的加工技术要求也越来越高，一旦国内行业内企业技术发展相对滞后，也将对国内精密光学元件、光学镜头加工业造成巨大的冲击。汇率波动 公司精密光学元件产品以海外客户为主，报告期内外福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 128 页 销收入占公司总收入的 43.93%，销售货款主要以美元或欧元结算。虽然公司新增光学镜头业务，使国内收入规模
9、逐渐上升，但外销比例仍占有较大比重。由于公司外销产品的应收账款信用收款期一般为 30-60 天，在信用期内，如果人民币升值将会给公司造成一定的汇兑损失，因此，人民币汇率的变动可能给公司的经营业绩带来一定影响。税收优惠和政府补贴变化的风险 公司为高新技术企业，享受国家重点扶持的高新技术企业优惠政策，2011年-2013年企业所得税减按15%征收。2014年 10 月公司通过了高新技术企业资格复审并取得了换发的高新技术企业资格证书，有效期 3 年。如果有效期满后公司未能被重新认定为高新技术企业，或上述税收优惠政策发生变化，公司的经营业绩将受到一定影响。出口退税政策变动的风险 公司出口产品的增值税享
10、受“免、抵、退”政策。2009 年6月至 2014年12月公司产品的出口退税率为14%，2015年 1 月起出口退税率提高至 17%。由于公司采取成本加成的定价方式，因此对客户报价时已经考虑了出口退税率变动的影响，若出口退税率降低，由此带来的成本提升将为产品提价所抵消，出口退税率的变化对公司的毛利率影响较小。但是若出口退税率大幅降低或取消，从而引起公司产品出口价格的大幅上升，将会在一定程度上削弱公司产品的国际竞争力，从而给本公司的经营成果带来一定影响。管理风险 近年来，公司业务高速成长，公司的资产规模、人员规模、业务规模迅速扩大，对公司的管理提出了更高的要求。通过优化公司治理，并且持续引进人才
11、，建立有效的考核激励机制和严格的内控体系，不断加大人员培训力度，但随着经营规模的迅速增长，倘若公司不能及时提高管理能力以及充实相关高素质人才以适应公司未来成长和市场环境的变化，将可能对公司的生产经营带来不利的影响。人才资源风险 作为高新技术企业，人才对公司的发展至关重要。本公司在长期生产实践中形成了一支掌握核心技术、先进生产工艺技术的专业技术队伍及具有开拓创新能力的经营管理人才队伍。这些人才是本公司持续发展的重要资源和基础。目前公司已建立了包括职业培训、绩效考核、激励机制、企业文化建设在内的较为完善的人力资源管理制度，建立了员工对公司文化较强的认同感和归属感，本公司员工最近三年内具有较好的稳定
12、性。要实现公司经营目标，公司还需要大量高素质研发、销售、管理等专业人才。若公司不能进一步充实人才队伍，福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 128 页 提高人才素质，或出现人才的大量流失，将会对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。核心技术失密的风险 公司是人才与技术密集型企业，在核心技术上取得大量自有知识产权，拥有强大的技术研发团队。报告期内，公司核心技术人员保持稳定。目前核心技术人员全部持有公司股份，个人利益与公司利益保持高度一致。同时，公司与核心技术人员签订了保密协议与保密承诺书，详细约定了保密范围及保密责任。如果出现了上述人员大量外流甚至是核心技术严重泄密，将
13、会对公司自主创新能力的保持和竞争优势的延续造成不利影响。公司存货规模较大的风险 为了适应公司良好的发展势头，公司设立了全资子公司三明福特科光电有限公司，作为产品生产基地。随着该子公司部分生产线投产，公司的产能得到释放，因此近年来，公司存货规模出现较大幅度增长。2015 年和 2014 年公司存货规模分别为 74,877,393.54 元、54,192,785.71 元。虽然公司销售额亦在不断增长，目前能够与公司存货规模相匹配，但是若公司销售能力出现问题，或公司产品被市场其他同类产品替代，将造成存货积压，甚至贬值，对公司经营将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建福特科光电股份有限
14、公司 2015 年度报告 第8 页，共 128 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建福特科光电股份有限公司 英文名称及缩写 FOCtek Photonics Inc.证券简称 福特科 证券代码 833682 法定代表人 黄恒标 注册地址 福州市闽侯县铁岭工业集中区二期 7 号路 8 号 办公地址 福州市闽侯县铁岭工业集中区二期 7 号路 8 号 主办券商 国海证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市海淀区西直门外大街 168 号腾达大厦 10 层 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡素萍、江巧霞 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街
15、 22 号赛特广场五层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 练红英 电话 0591-38267819 传真 0591-38266609 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福州市闽侯县铁岭工业区二期 7 号路 8 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-10-21 行业（证监会规定的行业大类）计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）主要产品与服务项目 精密光学元件、高清光学镜头的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 75,900,000
16、福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 128 页 控股股东 黄恒标和罗建峰 实际控制人 黄恒标和罗建峰 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91350000739539549B 是 税务登记证号码 91350000739539549B 是 组织机构代码 91350000739539549B 是 备注：上述变更是公司根据国务院办公厅关于加快推进“三证合一”等级制度改革的意见等有关规定，向工商行政管理部门申请换发新的营业执照。福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 128 页 第三节 会计数据和
17、财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 223,773,595.51 132,696,962.60 68.64%毛利率%36.09%31.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,206,659.84 5,866,666.65 443.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,412,670.10 1,217,379.76 1,987.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.31%4.50%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.21%0.93%
18、-基本每股收益 0.44 0.14 214.29%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 545,458,160.98 430,242,764.20 26.78%负债总计 223,661,207.77 176,365,133.54 26.82%归属于挂牌公司股东的净资产 321,796,953.21 253,877,630.66 26.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.24 3.64 16.48%资产负债率%41.00%40.99%-流动比率 1.07 1.39-利息保障倍数 20.94 2.19 -三、营运情况 单位：元 本期本期 上年
19、同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 62,826,529.08-41,523,014.84-应收账款周转率 4.80 5.04-存货周转率 2.22 2.14-福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 128 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.78%58.46%-营业收入增长率%68.64%34.77%-净利润增长率%431.93%90.41%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 75,900,000 69,753,750 8.81%计入权益的
20、优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0 0-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-272,919.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）7,697,779.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-374,695.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,050,164.18 所得税影响数 1,256,174.44 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 5,793,989.74 福建福特科光电
21、股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 128 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要从事精密光学元件、高清光学镜头等产品的研发、生产和销售。公司注重产品研发，在各种精密光学元件、组件和光学系统的设计、研发、生产等方面具有较为明显的优势，已研发出一系列具有核心自主知识产权的高精密光学元件、光学镜头产品，熟练掌握国内外先进的精密光学元件冷加工技术和精密光学组件集成技术，包括高精密角度棱镜加工技术、高效大批量透镜下摆机加工技术、异形光学元件加工技术、装配技术等，配备国际先进的生产线设备和检测设备，并且能够根据客户需求设计相应的光学系统结构，从而为其提
22、供整套光学元件。公司还依托多年行业积累和对客户需求的动态把握，组织专门的研发力量，根据客户需求对产品进行创新，不断开发出满足客户需求的新产品，从而满足客户一站式的采购需求。1、销售模式、销售模式（1）销售流程 由于精密光学元件、光学镜头下游客户分布广泛，客户需求多样化，技术含量高。因此，产品销售一般具有直接面对最终用户、技术营销等特点。目前公司主要通过展会、网络、杂志及电子商务平台等多种方式来进行产品推广。公司每年都会参加美国西部光电展、德国法兰克福 Optatec、德国慕尼黑 Laser world of photonics、中国深圳光博会、上海的慕尼黑激光展等专业展会，并在 Laser F
23、ocus World、Photonics buyers guide 等专业杂志和行业各主要网站发布广告，广泛搜寻全球各地的潜在客户。同时，对于有潜在需求的大型客户，公司也会组织专业团队拜访洽谈，寻找合作机会。此外，由于本公司在行业内积累了较好的口碑、具有一定的品牌知名度，部分下游客户在有产品需求时也会主动联系公司。公司一直非常注重为客户提供优质的、全方位的技术支持和服务。在客户达成订货意向后，会向公司提出产品的设计概念或提供技术图样，公司销售人员组织技术工程人员在与客户充分沟通的基础上，根据客户提出的产品设计概念设计出具体产品的技术图样或对客户提供的技术图样提出改进和完善的建议，在技术图样得到
24、客户认可后，根据技术图样及产品指标参数等提供报价，客户接受报价后即下达订单。在售后服务方面，公司销售人员在产品发货后，积极跟踪每一订单产品的使用情况，遇有技术问题，协调公司技术人员提供技术咨询。（2）定价方式 公司生产精密光学元件、光学镜头等产品，行业内企业一般采取“原材料+加工费”的成本加成定价模式。客户主要通过向公司提供技术图样或提出产品的设计概念，并要求相关产品质量标福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 128 页 准后，向公司进行询价。公司在接到询价后，对客户的产品需求、材质要求、技术指标、原材料价格等进行分析测算，对产品制造成本进行严格的估算，在此基础上结合
25、同类或相似产品的销售价格、市场竞争情况、客户可能的接受情况、公司产能利用情况、年度销售计划完成情况等各种因素，考虑合理的利润水平，最终确定报价。客户同意公司报价即下达订单，客户对公司报价有分歧时，双方经磋商达成一致后再下达订单。公司定价决策实行分级审批制：销售部根据工程部提供的计价材料依据，进行成本预算，编制报价材料；销售经理进行价格初审；销售总监和总经理分别依据其权限进行价格审批。（3）结算方式 公司对于采购金额较小的客户以及新客户一般采取款到发货的结算方式；对于长期合作的客户，公司根据年度的经营策略和目标以及客户的采购规模、经营状况等，给予一定的信用授信额度，授信期限一般为 60 天或 9
26、0 天，结算方式采用电汇（T/T），境外销售结算货币主要为美元。2、生产模式、生产模式 公司的生产组织模式主要为“以销定产”，同时结合市场需求的模式，即根据客户的订单，以及预估的市场销售情况来安排、组织生产。在生产过程中需要销售、生产、品控和采购部门的紧密配合。对于公司通用的安防镜头，由于主要指标在市场上通用，且用量巨大，公司在产量上则主要根据市场销售情况预测，结合公司的产能，会储备 1-3 个月的库存，且三明宁化加工基地具备了大批量生产的能力，能够集中优势控制成本，使该系列镜头能够有较大的价格优势。公司结合生产过程中原材料和产品规格多样、品种丰富和批量不同的特点，逐步推进 TPS 生产模式，
27、科学制定生产计划和管理库存，严格贯彻执行 ISO/TS16949：2009 质量体系流程。3、采购模式、采购模式 公司生产所需的原材料主要为光学毛坯和光学原材料等。公司采取以销定购的业务模式，根据销售订单安排生产计划，根据生产计划实施原材料采购。公司具体实施采购的部门为采购部，采购计划员根据公司生产计划、研发需求以及办公需要等制定采购计划。采购部建立了供应商档案及供应商评审制度，根据供应商的供货价格、质量和及时率，每年对供应商进行评审。根据采购品对产品质量和安全的重要程度，将公司采购的原材料和零部件分为 A 类、B 类和 C 类；A、B 类物品必须在合格供应商中采购，当为新供应商或新材料时，必
28、须进行合格供应商评价。采购部按照采购控制程序的要求，执行采购计划，同时分层级进行价格监控。品控部对采购品进行质量验证，验证合格的由物流部签收入库；不合格品由采购部办理退货或让步接收。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 128 页 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报
29、告期内，公司围绕发展战略和年度经营目标，积极拓展销售渠道，加大研发力度与技术创新，提高生产能力和服务水平，合理配置资源，严格控制风险，不断提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。1、经营业绩情况、经营业绩情况 报告期内，公司经营业绩较同期有较大幅度增长，实现营业收入 223,773,595.51 元，同比增长 68.64%；净利润 31,206,659.84 元，同比增长 431.93%；截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 545,458,160.98 元，同比增长 26.78%。（1）精密光学元件发挥传统优势，持续增长 精密光学产品 2015 年实现收入 11,025 万
30、元，保持了 30%的增长速度，为公司的传统优势业务，是公司业绩的有力保障。该板块业务增长主要表现在如下方面：在原有客户订单稳定，未出现原客户订单量大幅减少的情况；客户订单量的扩大，客户对公司产品质量满意度提升加大了原产品订单量，报告期内销售收入大幅增长；新开拓客户订单的增加；以及产品升级带来的附加值提高。（2）高清光学镜头释放潜能，销售收入大幅增长 光学镜头为公司自 2013 年以来的新增产品，一方面通过艰苦研发，开发出一系列具有自主知识产权的高清光学镜头，另一方面加强了三明宁化生产基地建设确保其顺利投产。在经历了 2013 年的研发、试产和 2014 年小批量生产、销售之后，光学镜头逐渐得到
31、市场认可，2015 年生产基地产能大幅释放实现扭亏为盈，光学镜头开始了爆发式增长，实现营业收入 10,220 万元，同比增长 194.86%，成为公司的又一业务亮点。2、产品研发情况、产品研发情况（1）2015 年，公司低照度镜头系列、变焦镜头系列、鱼眼镜头等高端镜头以及 LED头灯、医疗镜头等定制产品的研发成功和产品升级成功，获得客户的批量订单，同时提高了产品附加值，为公司销售收入和利润的大幅增长做出主要贡献。其中医疗镜头组全年销售额 960 万元，同比增加了 579 万元，增长比例 151.97%。（2）星光级系列摄像机部分产品也已研发成功，经国内权威机构测试，其低照度指标在同业产品中处于
32、领先水平，现有部分型号产品已免费送样，在某高速公路上作为试点运行。星光摄像机的研发成功，提升了公司产品的核心竞争力，将成为公司未来利润的主要增长点之一。（3）公司研发团队注重将产业化成本结合到镜头光学设计中，通过优化光路结构，设计出的镜头具有镜片少、材料好加工、易于装配、便于产业化等优点，使产品成本低于同行业，在安防镜头尤其是中低端镜头市场方面具备了较大的价格优势。对这类的通福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 128 页 用安防镜头，研发团队同时开发出高端版本，适用于中高端的全高清监控相机的应用，产品跟同行相比具有品质好，清晰度高，日夜共焦优异，且成本优势也很明显。
33、3、大客户开发情况、大客户开发情况 公司在大客户的开拓上取得了较大的进展，与世界知名公司取得了深度合作，订单结构逐步由小批量多品种向大批量单一品种和多品种并存发展。如 15 年开发出的某大型客户，通过前期对该客户定制产品的设计、工艺开发和送样，2015 年，该客户定制的柱面镜产品已成熟，并开始获得正式订单，新增收入 297 万元。公司还通过了亚洲某知名电子产品生产商的供应商资格认证，该认证的通过，使公司在未来一段时间内将持续为该公司提供大批量的光学反射镜片。4、生产基地运行情况、生产基地运行情况 2015 年，公司宁化生产基地通过落实精细化管理，产品质量显著提高，成本得到控制，生产基地产能逐步
34、释放，形成了月产 500 万片镜片和 100 万颗镜头的产能，全年完成产值近亿元，解决了公司的生产瓶颈，使公司镜头产品产、销量迅速增长，为公司发展壮大提供了有力保障。5、内部管理内部管理情况情况 报告期内，公司加强了内部管理，建立并严格执行了全面的管理制度和流程管理体系，面对不断发展的业务规模和快速增加的公司人员，完善了内控体系，提高了公司内部的运营效率和管理水平，降低了公司的运营成本。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收
35、占营业收入的比入的比重重%营业收入 223,773,595.51 68.64%-132,696,962.60 34.77%-营业成本 143,006,830.28 57.25%63.46%90,940,501.21 45.33%68.53%毛利率%36.09%-%-31.47%-管理费用 35,845,093.34 42.72%16.02%25,115,054.75 41.69%18.93%销售费用 8,921,926.02 38.51%3.99%6,441,277.62 89.85%4.85%财务费用 1,913,683.86 -65.44%0.86%5,537,060.57 -33.58%
36、4.17%营业利润 31,109,682.64 2847.62%13.90%1,055,417.67 -241.91%0.80%营业外收入 7,940,391.34 35.60%3.55%5,855,726.67 30.23%4.41%营业外支出 890,227.16 173.26%0.40%325,776.84 193.44%0.25%净利润 31,206,659.84 431.93%13.95%5,866,666.65 90.41%4.42%项目重大变动原因:福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 128 页 1、营业收入变动分析、营业收入变动分析 销售增长来自精密
37、光学元件和镜头光学两块业务。（1）精密光学元件销售收入增长 2,778.42 万元 精密光学元件包括精密光学产品和部分汽车光学产品，为公司的传统优势业务，盈利能力突出，并整体保持稳定增长趋势。2014 年和 2015 年，精密光学产品收入分别为 8,384.31 万元和11,025.21 万元，2015 年较 2014 年增长 31.49%；做为公司传统优势产品，经过 10 几年的铺垫和发展，客户和订单稳定，公司可以在原客户基础上争取更多订单和开发新客户，以及推广新产品。精密光学元件的增长主要表现在以下三方面：一是原订单量的扩大，有代表性的如 2015 年树脂波片销售收入大幅增长，全年销售额
38、1,362万元，比 2014 年的 546 万元增加了 816 万元，增长比例 149.45%；医疗镜头组销售同比增大，全年销售额 960 万元，比 2014 年的 381 万元增加了 579 万元，增长比例 151.97%。二是 2015 年新开发出大客户带来的新订单。通过前期对某一大型客户定制产品的设计、工艺开发和送样，2015 年，该客户定制的柱面镜产品已成熟，并开始获得正式订单，新增收入 297万元。三是产品升级，通过技术研发的投入，提高产品附加值。如公司持续了多年的栅格反射镜产品，在公司对该产品的镀膜新工艺研发成功后，该产品增加了镀膜工序，大幅提高了产品附加值，不仅实现了价格翻倍，客
39、户因拓展了使用范围也大幅增加了订单数量，2015 年全年销售额 900 万，比 2014 年 353 万增加了 547 万,增长了 154.96%。（2）光学镜头销售收入增长 6,753.9 万元 光学镜头为公司自 2013 年以来开始研发的新增产品，是公司产品结构由光学元件向光学部件、光学系统发展的战略之一。在光学镜头板块，公司一方面通过艰苦研发，开发出一系列具有自主知识产权的高清光学镜头，另一方面加强了三明宁化生产基地建设并于 2014 年 5 月顺利投产，开启了增长模式。2015 年生产基地产能大幅释放实现扭亏为盈，实现营业收入 10,220.32万元，同比增长 194.86%，成为公司
40、的又一业务亮点，也是公司业务未来发展的重要方向之一，同时，亦因为新产品上线，导致各年度公司业务收入构成发生变化，镜头光学产品占总收入比重由 2014 年的 26.41%，上升到 45.97%。其增长过程分析如下：一、光学镜头自 2013 年开始研发，2013 年主要处于研发和小批量试销售阶段，由于研发出的品种少、面临的市场是公司未接触的全新领域，且生产线处于建设初期，全年仅实现销售收入 566.71 万元，占公司总销售收入的比例特别低；二、2014 年，镜头研发产品品种增加，成熟并开始量产的产品品种也增加，且伴随着 2014年 5 月公司位于三明市宁化县的大型生产加工基地顺利投产，2014 年
41、下半年开始，开始了镜头的产业化生产，但彼时以占领市场为主，销售的品种多为毛利较低的小镜头。同时，为了尽快打开镜头市场，公司于 2014 年 2 月全资收购了深圳市福光昌隆电子设备有福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 128 页 限公司，该公司具有多年的镜头销售经验，成为公司设立在主要安防市场深圳的面向国内市场的窗口，该公司的加入，成为公司在镜头市场开拓之初的主要销售力量，2014 年实现业务收入 3,466.99 万元，较 2013 年大幅增长。三、在前两年研发品种增加、工艺成熟、市场开拓和生产基地产能大幅释放的基础上，2015年，公司镜头业务迎来爆发式增长，并实现
42、扭亏为盈。镜头的品种也由原先毛利较低的小镜头为主，向鱼眼镜头、双鱼眼镜头、CS 大镜头等毛利较高的大镜头为主升级；在经过了生产基地内部管理结构的调整和加强成本控制、提升产品质量的基础上，公司产品得到了市场的广泛认可，2015 年批量供给的订单大幅增加；此外，深圳子公司实现了销售品种由原先的代理其他公司的镜头产品，向销售公司自有镜头产品顺利过渡，公司本部的镜头销售团队亦日渐成熟，2015年销售额大幅增加。2、营业成本变动分析营业成本变动分析 营业成本随着营业收入的增长而增长，但增长比例低于收入增长比例，一是因为产品销量增大，固定成本基本保持不变，单位成本下降，如精密光学元件，2015 年的固定投
43、入极小，但产量和销量扩大；二是精密光学元件部分产品升级提高了产品附加值，如栅格反射镜增加了镀膜工艺；三是产品的毛利逐步提高，比如开发的新产品如柱面镜，属于毛利较高的产品，此外镜头产品质量逐步升级，如将机械件中的塑料件更新为金属件，产品结构由原先以小镜头为主，逐步转变为以开发和生产销售大镜头（如鱼眼镜头、双鱼眼镜头、CS 大镜头等）为主，大镜头的毛利较高，毛利率均超过 30%。3、毛利率变动分析毛利率变动分析 如营业成本分析，毛利率提高的原因如下：一是因为销量增大，固定成本基本保持不变，单位成本下降，如精密光学元件，2015 年的固定投入极小，但产量和销量扩大，毛利增加；二是精密光学元件部分产品
44、升级提高了产品附加值，如栅格反射镜增加了镀膜工艺；三是新产品如柱面镜，毛利高，全年精密光学毛利率平均为 53.09%，比 2014 年的 46.06%提升了 7 个百分点；四是镜头产品质量逐步升级，如将机械件中的塑料件更新为金属件，产品结构由原先以小镜头为主，逐步转变为开发和生产销售大镜头（如鱼眼镜头、双鱼眼镜头、CS 大镜头等）为主，大镜头的毛利率都超过 30%，全年镜头平均毛利率为 20.05%，而 2014 年镜头业务板块为负毛利；五是材料采购价格普遍下降，随着公司产量和销售量增加带来的优势，公司在 2015 年与主要供应商都进行了新一轮的降价谈判，公司 2015 年玻璃毛坯采购金额下降
45、了 267 万元，镜头主辅料采购下降了 50 万元，三明子公司机械件和毛坯采购金额降低 132 万元，采购成本合计降低了 449 万元。福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 128 页 4、销售费用变动分析销售费用变动分析 2015 年销售费用比 2014 年增加了 248 万元，增长了 38.51%，主要原因如下：一是销售人员增加，导致工资和社保增加，另外公司 2015 年提高了平均工资水平以及社保基数，以上两方面的原因导致人工费用增加了 117 万元；二是产品销量大幅增加，与销量相关的展览费、差旅费、招待费、运费等相关的费用随之增加了 106 万元。5、管理费用变
46、动分析管理费用变动分析 2015 年管理费用增加了 1,073.00 万元，增长了 42.72%，主要由如下因素导致：一是由于生产规模的扩大，公司管理人员增加导致相关人工支出增加，另外公司 2015 年提高了平均工资水平及社保基数，以及高管年终奖金的增加导致管理费用增加了 296 万元；二是三明子公司在 2014年底完工，办公厂房和新进管理用设备在 2015 年折旧增加了 158 万元；三是 2015 年新三板挂牌产生的券商、律师、会计师、税务师等各项中介费用增加了 271 万；四是 2015 年镜头研发投入增加了 243 万元；五是其他各项支出，例如与销售增长和新三板挂牌相关的交通费、汽车费
47、用、招待费等，增加了 49 万元。6、财务费用变动分析、财务费用变动分析 2015 年财务费用降低了 362.34 万元，一是因为公司在 2015 年全年银行借款大幅下降，仅发生 5,400 万元，产生利息 377.30 万元，较 2014 年全年银行借款 9,700 万元降低 4,300 万元，银行利息支出减少 184.64 万元；二是因为 2015 年人民币贬值，外币应收账款产生了 203 万元的汇兑收益。上述两项导致 2015 年财务费用降低。7、营业外收入变动分析营业外收入变动分析 2015 年营业外收入增加了 208.47 万元，主要是因为政府补贴增加所致。2015 年政府补贴主要包
48、括税收增长奖励 318 万元，三明子公司购买进口设备享受中央进口贴息专项资金补贴 79 万元，闽侯县经信局拨稳增长促转型县配套奖励 80 万元等。8、营业外支出变动分析营业外支出变动分析 营业外支出增加了 56.45 万元，主要是未决诉讼产生的预计负债 25 万元和已经结束的诉讼产生的损失 15 万元共计 40 万元；另外因为 2013 年股权交易所得税未及时缴纳产生的税收滞纳金 14 万。9、净利润变动分析净利润变动分析 净利润增加了 2,534 万元，如以上各项分析，主要原因是销售收入增长了 68.64%，毛利增加了 3,901.03 万元，营业利润随之增加 3,005.43 万，营业外收
49、支净收益增加 152.02 万元，所得税增加 623.45 万元。福建福特科光电股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 128 页 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 222,314,386.04 142,030,956.25 131,276,201.39 89,972,412.27 其他业务收入 1,459,209.47 975,874.03 1,420,761.21 968,088.94 合计合计 223,773,595.51 143,006,830
50、.28 132,696,962.60 90,940,501.21 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%精密光学 110,252,089.57 49.59%82,467,937.67 62.82%镜头光学 102,203,158.35 45.97%34,664,169.58 26.41%汽车光学 9,856,023.59 4.43%14,144,094.14 10.77%合计合计 222,314,386.04 100.00%131,276,201.39 100.00%注