1、 第1 页，共 101 页 北京国是经纬科技股份有限公司（Beijing Guoshijingwei Technology Co.,Ltd.）2015国是经纬 NEEQ:834333 年度报告 第2 页，共 101 页 2015 年 1 月 新年来啦作为优秀内地 IP，在香港授权展“中国内地馆优秀 IP 形象展示墙”展出，广受关注。2015 年 4 月 大电影新年来啦之大闹除夕获中国国际动漫节“金猴奖”最具潜力奖提名。2015 年 8 月 北京乡村儿童文化艺术发展促进会与“新年来啦”携手举办的“与你童行”主题慈善义卖募捐活动在北京妇博会现场圆满举办，现场义卖善款捐赠乡村儿童文化艺术发展。201
2、5 年 9 月 原创民俗动画新年来啦之勇闯魔山 入选 2015 年“原动力”中国原创动漫出版扶持计划入选项目。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 101 页 2015 年 11 月 西藏民俗特色阿古顿巴的故事 入选 2015 年弘扬社会主义核心价值观动漫扶持计划项目。2015 年 11 月 16 日 国是经纬正式在全国股转系统挂牌公开转让，证券代码为 834333。北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 101 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.26 第六节股本
3、变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.36 第十节财务报告.39 北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 101 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、国是经纬 北京国是经纬科技股份有限公司 主办劵商 国泰君安证券股份有限公司 会议师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 人民币元、人民币万元 公司高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司管理层 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事等 公司法 中华人民共和国公司法
4、拉萨国是 拉萨国是文化传播有限公司 成都国是 成都国是文化传播有限公司 天津国是 天津滨海新区国是经纬文化传播有限公司 动漫 动画和漫画的合称 动漫作品 所有的动画、漫画作品，包括但不限于以图书、报刊、电视、电影、广播剧、舞台剧、网络剧、新媒体漫画等形式表现的动画或漫画作品 动漫形象 动漫作品中塑造的人物、角色等艺术形象 动漫衍生品 利用动漫作品中的人物、角色或其他艺术形象，经过专业设计后开发出的一系列可供消费者消费的产品或服务，包括但不限于玩具、服装、电子游戏、日用品等产品 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统
5、股东大会 北京国是经纬科技股份有限公司股东大会 董事会 北京国是经纬科技股份有限公司董事会 监事会 北京国是经纬科技股份有限公司监事会 北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 101 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整
6、 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.动漫作品商业价值开发的不确定性风险 动漫作品以创意为核心，以动画、漫画为表现形式，动漫作品前期的开发、传播环节投入较大，作品建立一定知名度和品牌后通过内容植入、动漫形象授权或衍生品销售等后期商业价值开发作为盈利的主要来源。公司的新年来啦系列动漫作品尚处于品牌推广和树立知名度阶段，后续的商业价值开发能否达到预期成果，将直接影响公司的盈利水平。公司将进一步加强已有动漫形象的传播和宣传，并继续开发新的动漫作品和
7、动漫形象，但后续商业价值开发是否成功还依赖于动漫作品创意是否新颖、动漫制作是否精良、动漫形象是否能深入人心，以及后续宣传、传播是否取得有效受众和市场认同。因此，公司的动漫作品存在商业价值开发的不确定性风险。2.产业政策风险 近年来，我国大力发展动漫产业，国家先后出台了一系列支持动漫产业发展的法规和政策，内容涵盖财政补贴、投融资、税收优惠、产业园区建设、发行审核程序、延长国产动画黄金时段播放时间、增加国产动画播放数量、严格控制进口动画片数量及播放时段、扶持动画频道建设等方面。根据产业结构调整指导目录（2011 年本）（2013 年修正），动漫产业属于国家鼓励类产业，但随着动漫产业的发展与成熟，国
8、家产业支持政策可能随着社会发展和广大人民群众的精神文化需求的变化而调整。国家针对动漫行业产业政策的调整可能对公司未来发展产生较大影响。3.高端人才储备及流失风险 公司作为以核心创意和文化创新为核心竞争力北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 101 页 的动漫行业企业，创意、剧本、人设等专业领域的高端人才是公司核心竞争力所在。如公司人才储备不足或核心人员流失，会在很大程度上影响公司的持续发展创新。公司为员工提供了稳定的发展平台，建立了较为完善的激励机制和人才储备机制，但公司规模较小，处于发展初期阶段，人员存在一定不稳定性。随着行业迅速发展与竞争日趋激烈，动漫行业对高端人
9、才的需求将不断增加，公司面临高端人才储备及流失的风险。4.内部控制风险 公司于 2013 年开始全力开发拓展中国传统民俗类原创动漫业务，目前公司尚处于发展初期，公司规模较小，治理结构初步建立，虽然公司根据主营业务流程为各内部部门制定了内部控制制度，并通过管理层及部门负责人予以严格落实，但因内部组织结构的建立和运转时间较短，内控管理尚缺乏经验，因此存在一定的内部控制风险。5.知识产权风险 动漫产业最核心的价值是动漫形象、动漫作品版权等著作权相关无形资产，著作权相关无形资产创设过程中存在创意难度大、资金投入多、技术含量高、制作成本高、复制成本低的特点，因此，动漫产品很容易被复制、盗版、侵权。对于动
10、漫作品中使用的题材、剧本、音乐等，还可能存在侵犯第三方知识产权的潜在风险。尽管公司从事相关业务以来，尚未发生针对公司侵犯知识产权而提起的诉讼，但不能绝对保证未来不发生知识产权纠纷。一旦发生该类纠纷将可能影响公司正常运作。6.实际控制人变更及不当控制风险 2013 年 11 月，公司原实际控制人杨代军先生将全部股权转让给刘江妹女士；杨代军先生不再持有公司股份，未在公司中担任职务。股权变更后，刘江妹女士始终占有公司 50%以上的股份，并历任国是有限执行董事及总经理职务，国是经纬董事长、总经理，为公司的控股股东和实际控制人。刘江妹女士为国是经纬的实际控制人，能对公司经营决策产生重大影响并能够实际支配
11、公司的经营决策；公司已通过修订公司章程、关联方交易管理办法、公司重大决策管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法等，建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度，构建了公司治理的相关规范和要求；尽管公司采取了上述措施，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响，损害公司或其它股东的利益。7.影视作品审查与电视台播放政策调整的风险 根据广播电视节目制作经营管理规定和电视剧内容管理规定，依法设立的电视剧制作机构取北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 101 页 得广播电视节目制作经营许可证后从事电视剧摄制工作必须经
12、过国家新闻出版广电总局的备案公示并取得制作许可后方可进行。根据电视剧内容管理规定，电视剧实行内容审查和发行许可制度，即电视剧摄制完成后，必须经国家新闻出版广电总局或省级广播电影电视行政管理部门审查通过并取得电视剧发行许可证之后方可发行。国家新闻出版广电总局可以对全国电视台播出电视剧的总量、范围、比例、时机、时段等进行宏观调控。在电影制作、发行业务方面，相关部门对电影备案公示和摄制行政许可、电影内容审查、电影发行和放映许可等方面进行监管。公司产品与业务如不能完全贴合政策导向，则面临影视剧作品无法进入市场的风险，可能造成公司财务损失。未来电视剧编播、电视剧广告编播管理的政策的调整，将可能会影响电视
13、台采购电视剧的数量和价格，进而影响公司收益。8.动漫影视片依赖外协加工的风险 出于节约成本，优化资源配置的考虑，公司将劳动密集型的动漫影视作品加工、制作环节委托外协加工。目前阶段该委托加工模式对公司生产运营较为有利，但易对外协加工商产生一定程度的依赖，一旦外协加工商的加工质量或加工进度出现问题，将会对公司生产运营造成一定的不利影响。9.客户集中度高的风险 报告期内，公司前五大客户合计收入占 15 年全年收入 81.55%，存在客户集中度较高的风险，若公司不能维护好主要客户的关系或不能持续开发新的客户，则可能影响公司经营情况和盈利情况。10.行政处罚风险 公司在报告期内，存在超范围经营的情形。依
14、据公司登记管理条例第 69 条：“公司登记事项发生变更时，未依照本条例规定办理有关变更登记的，由公司登记机关责令限期登记；逾期不登记的，处以 1 万元以上 10 万元以下的罚款。其中，变更经营范围涉及法律、行政法规或者国务院决定规定须经批准的项目而未取得批准，擅自从事相关经营活动，情节严重的，吊销营业执照。公司未依照本条例规定办理有关备案的，由公司登记机关责令限期办理；逾期未办理的，处以 3 万元以下的罚款。”尽管这一超范围经营的行为并未实际受到工商主管部门的行政处罚，且工商主管部门分别出具了公司在报告期内无违法违章情况记载的证明且公司已经依法办理了有关经营范围变更的工商登记，终止了超范围经营
15、行为。但此行为在可追溯的时效内仍有可能面临被行政处罚的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 101 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京国是经纬科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Guoshijingwei Technology Co.,Ltd.证券简称 国是经纬 证券代码 834333 法定代表人 刘江妹 注册地址 北京市石景山区石景山路乙 18 号院 1 号楼 8 层 808 办公地址 北京市石景山区石景山路乙 18 号院 1 号楼 8 层 808 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市
16、银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 洪祖柏 袁风雷 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 511层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李福新 电话 010-57119885 传真 010-82339573 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市石景山区石景山路乙 18 号院 1 号楼 8 层 808 100040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-11-
17、16 行业（证监会规定的行业大类）R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 中国传统民俗特色原创动漫的设计、制作、发行及相关动漫衍生品的授权与销售，动画及宣传片制作服务的提供 普通股股票转让方式 协议转让 北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 101 页 普通股总股本 7,096,774 控股股东 刘江妹 实际控制人 刘江妹 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110108009828333 否 税务登记证号码 110108792126444 否 组织机构代码 79212644-4 否 北京国是经纬科技股份有限公司
18、 2015 年度报告 第11 页，共 101 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,707,072.36 3,036,330.11 614.91%毛利率%84.30%82.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,249,258.92 1,580,025.76 738.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,026,652.57 836,912.49 859.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）104.54%45.06%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公
19、司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）63.33%23.89%-基本每股收益 1.97 0.53 271.70%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 59,595,230.96 15,517,094.94 284.06%负债总计 35,045,482.07 11,066,604.97 216.68%归属于挂牌公司股东的净资产 24,549,748.89 4,299,025.94 471.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.46 1.43 141.96%资产负债率%58.81%71.32%-流动比率 1.69 1.40-利息保障倍数
20、 22.10-北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 101 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,878,395.13 9,060,618.68-应收账款周转率 5.85 81.26-存货周转率 0.91 0.27-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%284.06%417.39%-营业收入增长率%614.91%2,466.84%-净利润增长率%737.77%969.24%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减
21、比例例%普通股总股本 7,096,774 3,000,000 136.56%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,401.94 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,311,174.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-113,141.38 非经常性损益合计 6,196,631.46 所得税影响数 974,025.11 北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 101
22、 页 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 5,222,606.35 北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 101 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1.本公司是处于动漫文化行业的开发运营商，拥有动漫企业认定资质及独立的开发制作团队，能够创作、制作和发行动画系列片、动漫电影等动漫作品，拥有多项自主创作的著作版权和 IP 版权，为电视台、企业客户提供动画片、动漫电影、动漫宣传片、动漫纪录片等动漫作品，同时也提供品牌及广告植入等服务。公司通过直销、企业间战略业务合作等多种方式开展业务。收入主要来源于版权授权收入、广告植入收入、创
23、作制作收入、播放收入等。2.报告期内，公司的商业模式较之前年度，未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司快速发展，通过大力的业务开拓公司收入和利润取得了跨越式发展。同时公司进行了内部管理的提升，制定了稳健的会计政策及管理制度，确保公司健康持续发展。1.报告期内，公司实现营业收入 21,707,072.36
24、 元，较去年同期增长 614.91%；归属母公司的净利润 13,249,258.92 元，较上年同期增长 738.55%。公司 2015 年完成新年来啦4-7季共 104 集产品的制作工作，目前 新年来啦 共完成 182 集，同时新作品三维民俗动漫 阿古顿巴的故事 已经完成前期剧本和主要人设的设定，公司未来将围绕两个产品系列进行发力。2.报告期内基本每股收益为 1.97 元，比上年同期增加了 271.70%，主要原因系营业收入增加，相应的利润增加。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%
25、占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 101 页 营业收入 21,707,072.36 614.91%-3,036,330.11 2,466.84%-营业成本 3,408,464.22 550.52%15.70%523,956.06 622.83%17.26%毛利率%84.30%-82.74%-管理费用 4,355,484.57 311.86%20.06%1,057,521.41 233.61%34.83%销售费用 2,578,394.83 835.
26、48%11.88%275,623.56 0.00%9.08%财务费用 766,188.90 26,363.00%3.53%-2,917.37 470.94%-0.10%营业利润 10,199,503.04 783.48%46.99%1,154,465.48 520.37%38.02%营业外收入 6,312,039.32 531.02%29.08%1,000,291.26 930.30%32.94%营业外支出 115,407.86 1,118.21%0.53%9,473.57 99.55%0.31%净利润 13,249,258.92 737.77%61.04%1,581,489.79 969.2
27、4%52.09%项目重大变动原因:1.报告期内公司实现营业收入 21,707,072.36 元，营业收入同比增长 614.91%，归属母公司的净利润 13,249,258.92 元，较上年同期增长 738.55%，营业成本同比增加 550.52%，毛利率由上年的 82.74%上升至 84.30%，其主要原因为：(1)动漫行业业务开展必须依托于成型的动漫作品，相较于 2014 年，公司已经拥有了包括新年来啦等在内的多部成熟作品，2015 年公司在市场开拓方面加大投入力度，已经与多家电视台形成播放合作，在行业中产生了较大的品牌影响力，逐步形成了较为稳定的客户群体，业务合作等方面都取得了良好的效果。
28、(2)公司收入大幅增加的同时，利润也有大幅增长，归属母公司的净利润 13,249,258.92元，较上年同期增长 738.55%。公司主要收入类型为授权收入、内容植入收入、制作服务收入及播映权收入等，其中授权收入及内容植入收入是动漫行业收入的主要来源,公司未来也将拓展授权及内容植入合作客户群体。(3)报告期内，发生营业成本 3,408,464.22 元，较去年同期相比增加 550.52%，毛利率由上年的 82.74%上升至 84.30%。公司 15 年产品数量和质量较 14 年有较大的提升。2015年公司完成了 4-7 季共 104 集产品的制作发行，相应的制作成本大幅上升。公司 14 年因为
29、产品数量较少所以形成的授权收入很少，而公司 15 年主要收入来源于授权收入，属于高毛利的收入类型，毛利率有所上升。2.管理费用、销售费用、财务费用 (1)管理费用报告期内同比增长 311.86%，有以下几方面的主要原因：第一是为公司新三板申报挂牌相关费用 149 万余元，此费用为一次性费用，第二是随着公司业务的激增，员工人数从 2014 年末的 12 人增加至 42 人，人力成本上升较快，第三是随着人员增加而增加的交通、办公、差旅费等上升，第四是固定资产增加造成的折旧费用上升。(2)销售费用报告期内同比增长 835.48%，有以下几方面的原因：一是公司加大了对产品的推广宣传，15 年初为电影发
30、行及公司品牌宣传公司拿出大笔费用进行支持，二是销售过程中的设计、宣传、人员等费用上升。以上等原因造成 15 年度销售费用提升比例较高。(3)财务费用报告期内同比增长 26363%，主要原因是为了增加公司信用评级，公司进行了一年期的信用贷款 2000 万，由此产生的费用相较去年同期增长较多。3.营业外收入、营业外支出 (1)营业外收入报告期内同比增长 531.02%，主要原因是动漫行业是国家重点支持的文化行业之一，随着公司不断取得优秀的成绩，相应的政策补贴也增加明显。(2)营业外支出报告期内环比增长 1118.21%，主要是中华少年儿童慈善救助基金会衍生品捐赠、汽车报废处理、税费相关调整等原因造
31、成。(2)(2)收入构成收入构成 北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 101 页 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 21,378,195.65 3,408,464.22 3,036,330.11 523,956.06 其他业务收入 328,876.71 0.00 0.00 0.00 合计合计 21,707,072.36 3,408,464.22 3,036,330.11 523,956.06 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额
32、本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%形象授权收入 8,087,378.75 37.83%-内容植入收入 7,184,466.02 33.61%1,747,572.82 57.56%制作服务收入 5,831,555.20 27.28%592,233.01 19.50%电影票房收入 184,245.28 0.86%-播映权收入 70,546.25 0.33%405,262.14 13.35%销售收入 20,004.15 0.09%-版权转让收入-291,262.14 9.59%合计 21,378,195.65 100.00%3,036
33、,330.11 100.00%收入构成变动的原因 报告期内公司加大了关于形象授权、制作服务等项目的推广宣传，加之新的电影业务开始投入市场，造成分类收入的比重有所改变，具体如下：1.形象授权收入 2014 年公司的原创民俗动漫作品新年来啦和动画人物形象尚处于生命周期的较早阶段，高附加值的授权收入尚未实现。报告期内公司动漫产品日趋成熟，随着产品中的动漫形象、动漫元素受到客户越来越多的认可，形象授权收入净增加较快，未来也会是公司的主要收入来源。2.内容植入收入 2015 年度公司发行动漫电影一部新年来啦之大闹除夕，新增电影植入收入将近 630 万元，对内容植入收入影响较大。日常内容植入多为动漫系列片
34、内容植入，占比及总量目前较小。3.制作服务收入 公司整体业务能力逐步为客户所认可，向客户提供制作服务等收入出现大幅增长，公司所接受的委托制作选择都是高利润合作。4.电影票房收入 电影新年来啦之大闹除夕自 2014 年起筹备，于 2015 年 1 月制作完成，2015年 2 月正式投放市场，本次电影是公司动漫电影的尝试。5.播映权收入 为提升公司产品覆盖范围和知名度，更好的提升公司品牌宣传，公司 15 年度开始采用赠播的手段，大范围快速的将公司作品进行上映，所以相较于去年同期播映权收入降低 6.版权转让收入 公司版权转让收入主要是绘本版权转让获得，去年同期对绘本进行版权转让，此北京国是经纬科技股
35、份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 101 页 类收入发生频率及金额较小，目前公司主要是进行动漫作品的创作，升级的绘本尚未投向市场。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-6,878,395.13 9,060,618.68 投资活动产生的现金流量净额-20,730,177.30-69,949.00 筹资活动产生的现金流量净额 26,289,600.00 150,000.00 现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少，主要原因：公司 2015 年度净利润为 13,249,258.92
36、元，经营活动产生的现金流量净额为-6,878,395.13 元，造成经营活动现金流量净额下降的主要原因是经营性应收项目的增加 35,393,205.10 元和经营性应付项目的增加 15,332,100.46 元；存货增加 457,256.54元，资产减值准备增加 291,154.80 元。（1）公司作品数量及质量较 14 年有所增加，总成本支出超过 300 万元；（2）为打造西部大峡谷景区合作示范样板工程，公司前期投入 400 万元进行创意落地和施工；（3）公司及分子公司所用宣传片制作，以及给区政府招商、客户宣传的宣传片合计 5个支出费用约 300 万元；（4）15 年公司人数增加至 42 人
37、，全年公司人员及相关福利支出 1,994,427.98 元，增长较快；（5）公司为在全国股份转让中心挂牌上市，聘请券商、律师、会计师、评估师等中介机构相关费用达到 150 余万元；（6）公司净利润较 14 年增加幅度较大，支付的各项税费增长明显，全年达到1,895,373.4 元；2.本期投资活动产生的现金净流量较上期减少，主要变动系公司为提升业绩、开发新产品而开始尝试以合作的模式制作发行动漫电影。其中与北京中文发国际文化交流有限公司合作创作动漫电影项目新年乐园，该项目主要利用北京中文发国际文化交流有限公司强大的制作能力和发行能力。公司对该项目投资款项 2000 万元，主要是用于动漫电影的制作
38、和发行费用，公司享受票房的分成和带来的相关版权收益。3.本期筹资活动产生的现金净流量较上期增加 26,139,600.00 元，主要原因是公司增加金额为 2000 万的短期借款一笔，公司引入外部股东一名，筹资 700 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 西藏音像出版社 6,310,679.61 29.07%否 2 南通功夫动漫科技有限公司 4,274,951.47 19.69%否 3 北京鑫桦中海商贸有限公司 3,961,165.10 18.25%否 4 迁安市万嘉市
39、场置业发展有限公司 1,941,747.60 8.95%否 5 北京艾博俪文化传媒有限公司 1,213,592.25 5.59%否 北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 101 页 合计 17,702,136.03 81.55%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京国龙影业发行股份有限公司 570,000.00 17.98%否 2 北京越彩文化传媒有限公司 395,000.00 12.46%否 3 北京千朗文化传媒有限公司 35
40、3,050.00 11.14%否 4 乾沣多媒体科技（大连）有限公司 286,000.00 9.02%否 5 播动乾坤（北京）国际文化传媒有限公司 210,700.00 6.65%否 合计 1,814,750.00 57.25%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 256,316.00 94,800.00 研发投入占营业收入的比例%1.18%3.12%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总
41、资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 9,874,838.27-11.78%16.57%11,193,810.70 445.20%72.14%-55.57%应收账款 7,350,000.00 9,734.78%12.33%74,734.80 0.00%0.48%11.85%存货 3,975,332.20 13.00%6.67%3,518,075.66 1,023.63%22.67%-16.00%长期股权投资-固定资产 333,944.81 395.26%0.56%67,428.80 546.81%0.43%0.13%在建工程-短期借款 2
42、0,000,000.00 0.00%33.56%-0.00%0.00%33.56%长期借款-资产总计 59,595,230.96 284.06%-15,517,094.94 417.39%-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 报告期内货币资金同比下降 11.78%，报告期内经营活动产生的现金流量净额为-6,878,395.13 元，主要是因为：经营活动的现金流出增加，如人员增加幅度加大由 12人增加至 42 人、人员工资及相关费用支出加大，增加办公场所环境等投入、企业新三板挂牌费用等，投资活动产生的现金流量净额为-20,730,177.30 元，主要是与北京中文发尝试合作制作动漫电影投资项
43、目所致，筹资活动产生的现金流量净额为26,289,600.00 元，主要是从银行贷款 2000 万以及引入一名股东投资所取得货币资金。2.应收账款 北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 101 页 报告期内应收账款同比增长 9734.78%，占总资产的比重从 0.48%增加至 12.33%，原因是公司打造样板客户，尝试景区深度合作及西藏音像出版社战略合作等原因，部分项目回款未及时，后续公司除部分重大项目合作外，一律采取预收账款形式开展合作。3.存货 报告期内存货同比增长 13%，主要原因为公司同时开始新年来啦、阿古顿巴的故事前期、滚吧！蛋网络剧的制作，加快产品研发制
44、作进度，产品制作质量大幅度提高、以及制作相应的动画衍生品，随之提高存货。4.固定资产 报告期内固定资产同比增长 395.26%，主要原因为报告期内公司加大新业务的开拓，增加产品设计制作人员，相应加大了电脑必要设备的固定资产的购置投入。5.短期借款 报告期内短期借款净增加 20,000,000.00 元，主要原因为充裕公司日常经营所需要的流动资金，提高公司信用评级水平，同时尝试联合制作的合作模式，公司从银行进行短期借款。6.总资产 报告期内总资产同比增长 284.06%，主要原因为公司应收账款增加、预付账款以及其他应收款等增加所致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司
45、、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1.天津滨海新区国是经纬文化传播有限公司 天津滨海新区国是经纬文化传播有限公司注册资本人民币 1000 万元，为公司的全资子公司，占注册资本的 100%。2014 年 3 月 27 日取得天津市滨海新区市场和质量监督管理局颁发的营业执照（注册号 110108009828333），经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出及演出经纪）；电脑动画设计；工艺美术设计；技术开发、技术转让；技术服务；技术咨询；电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行。截止 2015 年 12 月 31 日，资产合计 10,596,421.35 元，资产增长率 173.19%。201
46、5年度实现营业收入 1,870,340.69 元，收入增长率 1064.65%，实现净利润 407,027.50元，净利润增长率 1290.09%，毛利率 80.62%。2.拉萨国是经纬文化传播有限公司 拉萨国是经纬文化传播有限公司注册资本人民币 1200 万元。为公司的全资子公司，占注册资本的 100%。2014 年 5 月 13 日取得拉萨市工商行政管理局柳梧新区分局颁发的营业执照（注册号 110108009828333），经营范围：制作经营专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、影视剧等；电脑动画设计；文化产品、艺术品、工艺美术设计、开发、销售；展览展示设计制作；文化旅游咨询（不含旅游接待）；
47、技术开发、咨询。截止 2015 年 12 月 31 日，资产合计 41,297,995.55 元，资产增长率 1222.15%。2015 年度实现营业收入 4,690,375.91 元，收入增长率 8058.48%，实现净利润5,509,850.17 元，净利润增长率 50075.60%，毛利率 93.31%。3.成都国是经纬文化传播有限公司 成都国是经纬文化传播有限公司注册资本人民币 300 万元，为天津滨海新区国是经纬文化传播有限公司投资的全资子公司，占注册资本的 100%。2014 年 4 月 23 日取得成都市工商行政管理局颁发的营业执照（注册号 510109000435713），经营
48、范围：电脑动画设计、工艺美术设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。北京国是经纬科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 101 页 截止 2015 年 12 月 31 日，资产合计 2,932,970.54 元，2015 年度实现营业收入 0元，实现净利润-29,356.56 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1.动漫行业持续快速发展 2015 年，在整体经济增长放缓的大背景下，中国动漫产业仍保持高速发展态势，出现了若干转型升级的新变化。纵观这些动漫产业喜讯，是近十年来辛苦耕耘的成果，是
49、十年力量积蓄的引爆。据不完全统计，2015 年动漫业产值已突破 1000 亿元，一批高质量的动漫作品也广受好评。根据产业信息网发布的2015-2020 年中国动漫行业深度研究与未来投资策略分析报告，截至 2015 年底，中国动漫产业已集聚了 4600 多家企业、近 22 万从业人员，2015 年产值超过 1000 亿元。目前，中国动漫行业起飞初见端倪，国产动漫行业产业链已经形成，广告、线上增值服务、付费观看、IP 衍生授权等商业模式均已具备。2.国家政策持续支持 文化部持续深入实施动漫品牌建设和保护计划等工作，鼓励创作动漫精品，扶持有活力有竞争力的骨干动漫企业，开拓国内国际两个市场，以品牌为核
50、心促进动漫“全产业链”和“全年龄段”发展；支持在动漫领域开展众创、众包、众扶、众筹，拓展动漫产业投融资渠道，促进动漫产业领域创业创新；组织动漫企业与新媒体进行对接，拓展动漫的网络、移动终端、公交地铁电视等传播与消费渠道，扩大动漫产品的社会传播与消费；促进动漫与文创产品相结合，通过动漫让文化遗产“活起来”“动起来”，走进百姓生活。3.市场发展空间巨大 在看似庞大的产业规模之上，我国动漫产业占国民生产总值的比重不足 0.2%，发展水平严重滞后。相比美国动漫产业的产值约占 GDP 的 15%左右，同时占据全球 30%左右的市场份额。反观我国动漫产业的 GDP 比重，相较美国、日本等发达经济体差距悬殊