1、第1 页，共 109 页 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司（HEYUN CULTURAL TOURISM DEVELOPMENT CORPORATION）2015和韵文化 NEEQ:836358 年度报告 第2 页，共 109 页 2015 年 3 月 21 日，公司太极剧场首场开演活动百车千人“0 元”去旅游系列活动在太极广场隆重开幕。2016 年 2 月 18 日，公司成功登陆“新三板”，并于 2016 年 4 月 14 日正式挂牌。公 司 年 度 大 事 记 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 109 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7
2、 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节公司治理及内部控制.28 第十节财务报告.32 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 109 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司、和韵有限 湖北和韵文化旅游开发有限公司 公司、股份公司、和韵文化 2012年11月改制后的湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 太极剧场 武当太极剧场 旅发公司 十堰武当山旅游发展有限公司 武当特区管委会 武当山旅游经济特区管
3、理委员会 三会 公司的股东大会、董事会和监事会 股东大会 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司股东会 董事会 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司董事会 监事会 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司监事会 高级管理人员 总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司董事、监事、高级管理人员 十堰工商局 湖北省十堰市工商行政管理局 主办券商/华创证券 华创证券有限责任公司 中兴华、中兴华会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 中兴华会计师事务所出具的中兴华审字(2016)第 BJ02-0070 号审计报告 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法
4、业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（股转系统公告201340 号）公司章程 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司章程 报告期 2015 年度 元、万元 人民币元、万元 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 109 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并将其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了
5、2015 年标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人持股比例较低的风险 截止 2015 年 12 月 31 日，公司第一大股东、实际
6、控制人徐和贵先生持有公司 25.89%股权。实际控制人持股比例相对较低，公司股权较分散，有可能成为被收购对象。如果公司实际控制人发生变化，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 在 2015 年之前，公司的治理机制和内控体系不够完善，存在运作不规范的现象。从 2015 年起治理机制开始逐步完善，初步建立了适应公司现状的内部控制体系，但各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验。随着公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时，上述情况也对公司的信息披露工作提出了更高的要
7、求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。安全运营的风险 近年来，随着国内演出市场的日渐繁荣，演出安全事故屡见不鲜。已经发生的事故如舞台坍塌、操作失误、火灾等。演出活动日益复杂而协作机制相对滞后、有关人员安全意识不到位、缺乏成熟完善的安全管理体湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 109 页 系等，是造成当前舞台安全事件多发、频发的重要原因。尽管公司高度重视上述风险控制，已制定了严格的剧场设备、道具的检测、检修及事故报警与应急处理机制，且迄今为止公司并未发生过重大运
8、营故障或事故风险，但并不排除将来发生运营故障或事故而影响公司经营的可能性。季节性波动风险 公司剧场演出业绩呈明显的季节性特征。受旅游淡旺季、演出市场整体情况的变化、演出计划安排等因素的影响，每年一季度是公司剧场演出的传统淡季，从而使公司上半年的营业收入明显低于下半年。同时，公司剧场演出的营业成本通常在一年的期限内按月均衡分摊。不均衡的营业收入和相对均衡的成本支出使得公司每年下半年剧场演出业务的经营业绩显著高于上半年，经营业绩的季节性波动特征较为明显。承包经营协议到期后无法续约的风险 公司的主营业务为武当太极剧场的经营管理。本年度内，公司营业收入主要来自于武当太极剧场的门票销售。公司对武当太极剧
9、场的经营主要是依据公司与十堰武当山旅游发展有限公司、武当山旅游经济特区管理委员会签订的 武当太极剧场承包经营协议 及 武当太极剧场购买框架协议。根据协议，公司享受承包太极剧场经营权期限自 2014 年 7 月 1 日起至 2023年 7 月 31 日止，共九年。上述期限届满，各方均未书面终止本协议的，本协议的内容及效力对各方自动顺延，无需另行签订协议。在 2023 年 7 月 31 日之前，公司将按照国有产权转让相关规定购买武当太极剧场，且截止 2013 年 10 月公司已支付了 6,460 万元购买太极剧场预付款。但若在 2023 年 7 月 31 日前，公司没有完全取得武当太极剧场的产权或
10、在承包经营协议到期后无法续约，公司可能会失去对武当太极剧场的承包经营权，可能会对公司的经营造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 109 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 英文名称及缩写 HEYUN CULTURAL TOURISM DEVELOPMENT CORPORATION 证券简称 和韵文化 证券代码 836358 法定代表人 徐和贵 注册地址 十堰市武当山旅游经济特区农村信用社内 办公地址 湖北省十堰武当山太极湖新区太极剧场内四楼 主办券商 华创证券有限责任公司
11、主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李晖、徐红伟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 许孟柯 电话 07103560058 传真 07103560058 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北襄阳市襄城区隆中路 81 号贾洲生态园 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间
12、2016-04-14 行业（证监会规定的行业大类）R89 娱乐类 主要产品与服务项目 武当太极剧场的经营管理，包括但不限于门票销售、演湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 109 页 出安排等方面的经营管理。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 172,000,000 控股股东 徐和贵 实际控制人 徐和贵 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 420300000129069 否 税务登记证号码 420381565483062 否 组织机构代码 56548306-2 否 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第9
13、页，共 109 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,189,772.35 14,100,008.00-20.64%毛利率%50.85%78.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-91,813.04 4,547,463.28-102.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-239,023.04 2,863,152.99-108.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.05%3.31%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-
14、0.14%2.08%-基本每股收益 0.00 0.04-101.18%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 189,209,422.38 188,556,155.71 0.35%负债总计 14,461,074.99 14,915,995.27-3.05%归属于挂牌公司股东的净资产 174,748,347.39 173,640,160.44 0.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.01 0.99%资产负债率%7.64%7.91%-流动比率 21.93 241.86-利息保障倍数 0.94 4.67 湖北和韵文化旅游开发股份有
15、限公司 2015 年度报告 第10 页，共 109 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 109,560,652.90-98,846,403.11-应收账款周转率-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.35%54.57%-营业收入增长率%-20.64%586.80%-净利润增长率%-102.02%257.65%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 172,000,000 172,000,000-计入权益的
16、优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,720.00 非经常性损益合计 196,280.00 所得税影响数 49,070.00 少数股东权益影响额（税后）-湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 109 页 非经常性损益净额 147,210.00 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第12
17、页，共 109 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司采取“承包经营销售”的业务模式，通过经营武当太极剧场的梦幻武当演出服务获得收益。公司经营的武当太极剧场地处道教圣地武当山。剧场上演的太极功夫秀梦幻武当以山、水、人、拳、道等武当文化元素贯穿始终，展现了武当恢弘建筑、秀丽山水以及武当太极的神韵。公司的收入主要为演出门票收入。（一）承包模式 2014年6月30日，公司与武当太极剧场产权的合法持有人旅发公司及持有旅发公司100%股权的武当山特区管委会签订武当太极剧场承包经营协议。旅发公司将太极剧场的经营权承包给公司，包括但不限于门票销售、演出安排等方面的经营管理。
18、公司享有承包武当太极剧场经营权的期限为 2014 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日，共计九年。期限届满，各方均未书面终止本协议的，协议的内容及效力对各方自动顺延十年，无需另行签订协议；期限届满，对协议承包经营条款变动，公司在同等条件下有优先承包经营权。承包经营权内容包括票务决定权和演出决定权，公司承包经营费用为 600 万元/年，由旅发承担武当太极剧场运营费、设备维护、维修费用、演职及其他工作人员工资、福利以及水电费用等在内的一切开支。（二）经营模式 公司在合法拥有武当太极剧场承包经营权的前提下，通过公司销售渠道资源、营销策划能力、票务销售管理能力推广武当太极剧场演出，同时
19、公司在太极剧场门票承包期间，会根据观众观剧感想、市场反映、季节性及假日性人流波动等多方面因素对剧场的运营重新进行调整，对剧目演出内容进行调整或改编，对演出及工作人员进行安排或调整，包括但不限于演出场次、演出时间、演出票价、演出人员的调配、外聘人员等与演出相关经营事项。（三）销售模式 公司太极剧场的消费群体主要分为团体游客和散客游客。针对不同类别的游客公司制定了不同的营销模式。对于团体游客，公司会根据营销战略规划，通过对潜在旅行社、景区酒店或其他门票代销机构网点规模、导游数量、旅游线路等方面进行评估，对于符合条件的合作方，公司将与之建立互利共赢合作关系。公司会根据公司价格政策给予合作机构一定价格
20、折扣门票，合作机构通过自身营销手段自行对外销售。对于散客游客，公司通过景区广告牌、景区宣传车、酒店宣传单、销售人员营销等宣传方式，直接对接散客游客进行门票销售。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 109 页 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司的主营业务为武当太极剧场的经营管理，公司对于武当太极
21、剧场的经营管理包括：一、票务决定 公司在承包期间，公司会根据市场调研情况对太极剧场演出的票务营销、推广方案、票价制定等一切与票务相关的事项统筹规划，制定经营管理方案。票务营销包括票务销售渠道选择（线上销售、线下销售）、票务销售合作（票务代理销售、机构票务合作等）、票务销售激励制度设置等营销管理方式。推广方案为公司对于武当太极剧场的对外宣传方式，包括剧场广告宣传、太极剧场活动策划、武当太极文化宣传等。票价制定为公司会根据旅游淡旺季、假日人流量、策划活动等情况统筹安排票价。二、演出决定 公司在太极剧场门票承包期间，会根据观众观剧感想、市场反映、季节性及假日性人流波动等多方面因素对剧场的运营重新进行
22、调整，对剧目演出内容进行调整或改编，对演出及工作人员进行安排或调整，包括但不限于演出场次、演出时间、演出票价、演出人员的调配、外聘人员等与演出相关经营事项。本年度内，为了充分利用武当山旅游资源，吸引武当山旅游人气，充分推广太极剧场以及配套的文化宣传，以及为未来公司太极剧场配套武当古镇项目奠定基础，公司采取了下调太极剧场门票价格的营销方案。同时，公司大力着手武当古镇项目的推进，目前，公司已经完成了旅游开发建设项目的规划及可行性分析，取得了土地使用权补充出让合同，补缴了土地变性的出让金，并已经获得了武当山旅游经济特区规划建设局颁布的地字 2016002 号建设用地规划许可证，公司正在积极办理变性后
23、的土地使用权证以及项目建设所需的建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证等相关手续。待项目建设所需证件齐备后，公司将大力推进公司旅游项目建设，增强公司的持续经营能力。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 11,189,772.35-20.64%-14,100,008.00 586.80%-营业成本 5,500,000.00 81.18%49.15%3,035,700.00
24、 64.32%21.53%毛利率%50.85%-78.47%-管理费用 3,653,685.16-6.26%32.65%3,897,580.86 45.08%27.64%销售费用 549,303.67-48.20%4.91%1,060,512.36-7.52%财务费用 1,396,369.87 0.79%12.48%1,385,366.33 14,162.65%9.83%营业利润-280,731.48-105.68%-2.51%4,941,704.67 274.06%35.05%湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 109 页 营业外收入 200,000.00
25、42.86%1.79%140,000.00-0.99%营业外支出 3,720.00-0.03%-净利润-91,813.04-102.02%-0.82%4,547,463.28 257.64%32.25%项目重大变动原因:1、2015 年度公司公司营业收入从 14,100,008.00 元减少为 11,189,772.35 元，下降了20.64%。主要是因为公司为了充分利用武当山旅游资源，吸引武当山旅游人气，充分推广太极剧场以及配套的文化宣传，以及为未来公司太极剧场配套武当古镇项目奠定基础，公司采取了下调太极剧场门票价格的营销方案。剧场 A 区门票价格由 200 元下调至 138 元，B 区门票
26、价格由 180 元下调为 118 元，旅游观剧人数由 73423 人增加至 85377 人，上涨幅度为16.28%。由于门票下调幅度大于客流观剧人数增长幅度，固导致公司收入下降了 20.64%。2、2015 年度，公司营业成本从 3,035,700.00 元增加至 5,500,000.00 元，增长幅度 81.18%。主要是因为，公司 2014 年 6 月以后才取得了太极剧场的承包经营权，每个月承包费用为 50万元，2014 年承包费用从 7 月 1 日起算。2015 年公司支付了 1-11 月的太极剧场承包费用，由于 12 月为旅游淡季，太极剧场演出极少，经与政府相关部门申请批注，免去公司
27、12 月的承包费用。3、2015 年度公司毛利率从 78.47%下降为 50.85%，主要是因为公司 2015 年度采取了下调票价的营销方案，同时 2015 年营业成本较 2014 年多了 5 个月的剧场承包费用。4、2015 年度公司销售费用从 1,060,512.36 元下降至 549,303.67 元，下降了-48.20%，主要是由于公司改变了营销策略，通过下调剧场票价，减少了广告宣传费所致。5、2015 年度公司营业利润从 4,941,704.67 元下降至-280,731.48 元，主要是因为公司 2015年采取了下调门票价格的营销方案，同时公司营业成本也较 2014 年多了 5 个
28、月剧场承包费用。同时 2014 年公司处置了 2 个控股子公司，产生了 2,105,746.01 万元的投资收益，导致了 2014 年营业利润较高。6、2015 年度公司营业外收入从 140,000.00 元增加至 200,000.00 元，主要原因是因为 2015年公司收到的政府补助较上一年得到了增加。7、2015 年度公司的净利润从 4,547,463.28 元下降至-91,813.04 元，主要原因是公司 2015年采取了下调门票价格的营销方案，同时公司营业成本也较 2014 年多了 5 个月剧场承包费用，导致了本年度亏损。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入
29、金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 11,189,772.35 5,500,000.00 14,100,008.00 3,035,700.00 其他业务收入-合计合计 11,189,772.35 5,500,000.00 14,100,008.00 3,035,700.00 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 109 页 门票
30、销售 10,179,772.35 90.97%14,100,008.00 100.00%剧场租赁 1,010,000.00 9.03%-合计 11,189,772.35 100.00%14,100,008.00 100.00%收入构成变动的原因 2015 年度，为了充分利用公司剧场运营效率，公司在年末淡季无演出安排时，将太极剧场对外租赁，获得收入，但总体比例不大。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 109,560,652.90-98,846,403.11 投资活动产生的现金流量净额-15,264,763.60
31、 18,535,380.50 筹资活动产生的现金流量净额-199,989.70 84,820,941.44 现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额大幅增加的原因是，2014 年度，关联方与公司有资金占用关系，2015 年度为了规范公司，清理了关联方的资金占用。2、公司投资活动产生的现金流量净额大幅下降是因为2014年度公司处置了2个子公司，收回了 2000 万元的投资，2015 年度，公司为了开发武当古镇项目，改变用地性质缴纳了 1500 余万的土地出让金。3、公司筹资活动产生的现金流量净额大幅下降是因为 2014 年度公司进行了一轮增资以及取得了 1420 万元的银行贷款，2015
32、 年度未进行增资，也未取得新的银行贷款，并支付银行利息。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 十堰市百分百国际旅行社有限公司 390,451.00 3.49%否 2 十堰市武当山旅游经济特区风光国际旅行社有限公司 372,139.00 3.33%否 3 武当山建国饭店 359,748.00 3.21%否 4 十堰市百事通国际旅行社有限公司 358,338.00 3.20%否 5 十堰市武当山特区龙之旅旅行社有限公司 357,430.00 3.19%否 合计 1,838,106
33、.00 16.43%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 109 页 1 武当山旅游经济特区启路文体办公超市 3,300.00 1。94%否 2 十堰市品正贸有限公司 143,800.00 84.62%否 3 襄阳市高新区景程办公用品商行 3,100.00 1.82%否 4 王木兰 2,320.00 1.37%否 5 武当山旅游经济特区新宜佳超市 5,
34、400.00 3.18%否 合计 157,920.00 92.93%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 99,121,796.28 1,872.22%52.39%5,025,896.6
35、8 874.05%2.67%1,865.41%应收账款-存货-长期股权投资-固定资产 1,139,903.97-1.49%0.60%1,157,101.30 156.75%0.61%-1.83%在建工程-短期借款-长期借款 7,200,000.00-49.30%3.81%14,200,000.00-7.53%-49.47%资产总计 189,209,422.38 0.35%-188,556,155.71 54.57%-资产负债项目重大变动原因：1、2015 年度公司货币资金增加了 1872.22%，主要是因为，2015 年度公司为了规范关联方资金占用，关联方清理占用资金所致。2、公司长期借款下降
36、了 49.30%，主要是因为公司的 1420 万元的贷款，将要在 2016 年偿还 700 万元，故将此 700 万元归入一年内到期的非流动负债而导致长期借款下降。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 -(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 109 页 宏观经济：宏观经济水平对演艺行业有一定的影响，当经济上行时，消费者对精神层次的文化娱乐消费需求增加，能够用于消费的支出也增加；当宏观经济不好时，演
37、艺行业将受到直接的影响，如旅游演艺会因旅游行业不景气而导致收入降低，话剧、儿童剧、音乐剧等也会因经济下行导致消费者能够用于消费的支出减少。安全运营：近年来，随着国内演出市场的日渐繁荣，演出安全事故屡见不鲜。已经发生的事故如舞台坍塌、操作失误、火灾等。演出活动日益复杂而协作机制相对滞后、有关人员安全意识不到位、缺乏成熟完善的安全管理体系等，是造成当前舞台安全事件多发、频发的重要原因。尽管公司高度重视上述风险控制，已制定了严格的剧场设备、道具的检测、检修及事故报警与应急处理机制，且迄今为止公司并未发生过重大运营故障或事故风险，但并不排除将来发生运营故障或事故而影响公司经营的可能性。季节性波动：公司
38、剧场演出业绩呈明显的季节性特征。受旅游淡旺季、演出市场整体情况的变化、演出计划安排等因素的影响，每年一季度是公司剧场演出的传统淡季，从而使公司上半年的营业收入明显低于下半年。同时，公司剧场演出的营业成本通常在一年的期限内按月均衡分摊。不均衡的营业收入和相对均衡的成本支出使得公司每年下半年剧场演出业务的经营业绩显著高于上半年，经营业绩的季节性波动特征较为明显。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）文化优势 道教是我国土生土长的宗教，它在中国文明史中起着重要的作用。武当山道教是中国道教的一个重要组成部分，其发展得到历史统治者的棒持和推崇，明朝时代达到鼎盛。中国传统的太极拳，就是道教文化的一种“现
39、实形态”。它产生于道教，用拳术的形式完美阐释着醇厚的道教文化。梦幻武当整个故事以武当山景点为序，以武当功夫为主要表现内容，来展示太极文化的博大精深。（2）地理位置优势 武当山，著名的道教圣地，以其独特的人文风光和自然景观文明世界，作为国家重点风景名胜区、国家 5A 级旅游风景区、全国武术之乡、全国八大避暑胜地之一，其古建筑群被列入联合国世界文化遗产名录，并先后荣获“全国文明风景名胜区”称号和“全国文明风景旅游区示范点”称号。2009 年，武当山入选中国世界纪录协会中国道教第一山。武当山太极大剧场，正位于武当山脚下，是一个现代化的大剧场，可以让游客充分感受到武当山的人文美，与武当山奇特绚丽的自然
40、景观相结合，实现了自然美与人文美高度和谐的统一。独特的地理位置对公司具体项目的开展以及对外营销都起着不可低估的作用。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司产权明晰，治理结构健全，资产、财务、机构、人员完全独立，管理层、核心技术人员队伍稳定，所处行业的外部环境未发生重大变化，本年度内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 文化旅游行业现处于扶摇直上的快速发展趋势，是推动我国经济快速增长的朝阳行业，现各级政府均出台相关政策给予支持。公司将以武当山景区自然景观和人文景观为载体，以武当太极剧场太极文化演艺为窗口，弘扬武当精神和太极文化。整
41、合周边地区文湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 109 页 化旅游资源，开辟导游、导娱、导购等多样化服务，带动与文化旅游相伴生的其他服务业的发展，成为十堰市文化旅游产业的辐射中心。(二二)公司发展战略公司发展战略 根据公司业务发展计划，公司末来将收购武当太极剧场并围绕剧场建设配套项目。公司与十堰武当山旅游发展有限公司、武当山旅游经济特区管理委员会签订了武当太极剧场购买框架协议。根据协议，在 2023 年 7 月 31 日之前，公司将按照国有产权转让相关规定购买武当太极剧场，且截止 2013 年 10 月公司已支付了 6,460 万元购买太极剧场预付款。公司已经
42、购买了 98,417.32 土地准备用于建设太极剧场配套项目。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司规划依托太极剧场而建的“武当古镇”配套项目包括仿古商业街、武当文化影院、配套旅游酒店等。仿古商业街包括“两仪客栈”、“三清坊”、“四象坊”、“十绝坊”、“百工坊”、“千味坊”、“万品坊”等业态，将仿制恢复明朝全盛时期武当古市井文化，展示全国非物质文化遗产和武当山区域人文民俗，集特色观光、美食、购物、娱乐功能为一体，打造古典风情体验式商业街。让游客在游览武当山景区的同时还能娱乐购物，摆脱目前游客下山后没有其他休闲项目的局面，留住游客于武当城区，拉动本地旅游经济发展。武当文化影院为“武当古镇”里
43、娱乐项目，影院主要播放以武当、太极、道教、中华武术等为主题的文化电影，时长约半小时，主要让游客在古镇观光旅游之际充分体验武当文化，使旅游观光与文化传播充分结合，让游客享受一次武当文化之旅。配套旅游酒店将以“星级酒店服务、连锁酒店价格”的标准进行打造，主要是为在“武当古镇”及太极剧场消费的游客提供居住、餐饮等配套服务。(四四)不确定性因素不确定性因素 目前不存在对公司发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、实际控制人持股比例较低的风险 截止 2015 年 12 月 31 日，公司第一大股东、实际控制人徐和贵先生持有公司 2
44、5.89%股权。实际控制人持股比例相对较低，公司股权较分散，有可能成为被收购对象。如果公司实际控制人发生变化，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。二、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 在 2015 年之前，公司的治理机制和内控体系不够完善，存在运作不规范的现象。从 2015年起治理机制开始逐步完善，初步建立了适应公司现状的内部控制体系，但各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验。随着公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时，上述情况也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机
45、制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。公司将严格按照公司法以及其他法律法规规定的规章制度执行，保证公司治理机制健全。三、安全运营的风险 近年来，随着国内演出市场的日渐繁荣，演出安全事故屡见不鲜。已经发生的事故如舞湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 109 页 台坍塌、操作失误、火灾等。演出活动日益复杂而协作机制相对滞后、有关人员安全意识不到位、缺乏成熟完善的安全管理体系等，是造成当前舞台安全事件多发、频发的重要原因。公司高度重视上述风险控制，已制定了严格的剧场设备、道具的检测、检修及
46、事故报警与应急处理机制，且迄今为止公司并未发生过重大运营故障或事故风险。四、季节性波动风险 公司剧场演出业绩呈明显的季节性特征。受旅游淡旺季、演出市场整体情况的变化、演出计划安排等因素的影响，每年一季度是公司剧场演出的传统淡季，从而使公司上半年的营业收入明显低于下半年。同时，公司剧场演出的营业成本通常在一年的期限内按月均衡分摊。不均衡的营业收入和相对均衡的成本支出使得公司每年下半年剧场演出业务的经营业绩显著高于上半年，经营业绩的季节性波动特征较为明显。公司将通过营销手段，充分利用剧场承包效率，相对降低经营业绩的波动。五、承包经营协议到期后无法续约的风险 公司的主营业务为武当太极剧场的经营管理。
47、本年度内，公司营业收入主要来自于武当太极剧场的门票销售。公司对武当太极剧场的经营主要是依据公司与十堰武当山旅游发展有限公司、武当山旅游经济特区管理委员会签订的武当太极剧场承包经营协议及武当太极剧场购买框架协议。根据协议，公司享受承包太极剧场经营权期限自 2014年 7 月 1 日起至 2023 年 7 月 31 日止，共九年。上述期限届满，各方均未书面终止本协议的，本协议的内容及效力对各方自动顺延，无需另行签订协议。在 2023 年 7 月 31 日之前，公司将按照国有产权转让相关规定购买武当太极剧场，且公司已支付了 6,110 万元购买太极剧场预付款。但若在 2023 年 7 月 31 日前
48、，公司没有完全取得武当太极剧场的产权或在承包经营协议到期后无法续约，公司可能会失去对武当太极剧场的承包经营权，可能会对公司的经营造成影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 湖北和韵文化旅游开发股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 109 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移
49、公司资金、资产的情况 是 二、（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 二、（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（三）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资
50、源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是 否 无是 否 无偿占用偿占用 是 否是 否 履履行 必 要行 必 要决 策 程决 策 程序序 李玉 资金 1,000,000.00-是 是 总计总计 -1,000,000.00-占用原因、归还及整改情况：占用原因：资金拆借 占用性质：非经营占用 资金已经全部偿还。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 挂牌前，公司控股股东、实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员均出具控股股东和实际控制人关于保证公司独立性的承诺、关于规范关联交易的承诺书、避湖北和韵文