1、第1 页，共 86 页 公告编号：2016-004 NEEQ：836458 证券简称：活动邦 主办券商：首创证券 北京活动邦科技股份有限公司 Beijing HuoDongBang technology Co.,Ltd.2015 年年度报告 二零一六年四月 第2 页，共 86 页 2015 年 7 月，与仁和药业闪亮品牌合作完成了覆盖全国百校的“闪亮大学声”全国大学生歌手大赛。2015 年 8 月，与农夫山泉启动了覆盖百校的“音乐维他命”全国大学生歌手大赛。2015 年 11 月 7 日，召开了北京活动邦科技股份有限公司创立大会暨2015年第一次临时股东大会，选举产生第一届董事会及第一届监事会
2、。同天召开了第一届董事会第一次会议和第一届监事会第一次会议。审议通过了以公司 2015 年 7 月 31 日净资产折股增资，按照每股 1 元，公司注册资本增至为 600 万元（600 万股）的决议,并于 2015 年 11 月 23日完成了股份公司的工商变更登记手续。2015 年 11 月，公司成功递交新三板挂牌申请资料，并获得全国中小企业股份转让系统受理。2016 年 3 月 25 日,公司正式在新三板挂牌公开转让，股票代码为836458。公 司 年 度 大 事 记 北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 86 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.9 第
3、三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.34 第十节财务报告.38 北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 86 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 活动邦、本公司或公司 北京活动邦科技股份有限公司 章程、公司章程 北京活动邦科技股份有限公司的公司章程 证监会、中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份
4、转让系统 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 新会计准则 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则及其后颁布的修改规定 主办券商、首创证券 首创证券有限责任公司 元 人民币元 报告期、本期、本年度 2015 年度 审计机构 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）资产评估机构 北京亚超资产评估有限公司 律师 北京市道可特律师事务所 整合营销 综合协调地使用各种形式的传播方式，以统一的目标和统一的传播形象，传递一致的产品信息，实现与消费者的双向沟通，迅速树立产品品牌在消费者心目中的地位，建立品牌与消费者长期密切的关系，更有效地达到广告传播和产品行销的目的 公共关系 社会组
5、织运用双向传播手段来协调与公众的关系，以期树立组织的良好形象，并对组织形象的传播进行科学性和艺术化管理的一种社会活动 全媒体整合营销服务 利用线上、线下整合营销，以提升品牌价值为导向，运用信息系统移动化，帮助企业建立全方位渠道的立体营销网络 活动营销 一种以活动为传播载体、融合多种传播手段的传播方式，更加注重积极情感的移入、交流及互动，激发受众的参与感和体验感，帮助其理解、认同企业或其他组织机构所倡导的核心价值理念，具有情感互动丰富及传播效果精准的优势，能有效地提升品牌形象、扩大市场影响力 品牌全案策划 全案策划是指以企业内部、外部环境为基础，调配资源、资金，以企业为核心的一系列商业战略、策略
6、 北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 86 页 摩摆文化 北京摩摆文化传播有限公司 北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 86 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘壤、主管会计工作负责人闫艺及会计机构负责人闫艺保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2015 年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项
7、已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘壤直接持有公司 48%的股份，为公司第一大股东，同时担任公司董事长和总经理，能够对公司的股东大会表决、董事会表决、董事和高管的任免以及公司的经营管理、组织运作、发展战略等产生实质性影响，因此，刘壤可能通过行使投票权或其他方式对公司的经营决
8、策、人事等方面进行控制，并可能发生利用控制权作出对自己有利但有损公司其他股东或本公司利益的行为。因此，公司存在实际控制人不当控制风险。2、公司内部控制的风险 有限公司阶段，公司治理结构较简单，仅制定了针对日常经营管理的相关制度，公司治理内控制度体系不够健全。2015 年 11 月 7 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了“三会”议事规则、对外投资融资管理制度、关联交易管理办法、对外担保管理制度等规章制度，法人治理结构得到了进一步健全和完善。但由于公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高和相关制度的切实执行及完善均需要一个过程，因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控
9、制制度不能有效执行的风险。3、客户集中度较高的风险 2015 年度公司向前五名客户的销售金额合计占当期营业收入的比例为 93.84%，客户集中度较高，主要北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 86 页 由公司在发展初期实施大客户战略，并在资源分配及团队建设方面向广告公司倾斜所致。虽然近年来公司积极开拓新客户，但如果公司发生主要客户流失，或客户的需求发生较大不利波动的情况，可能对公司的经营造成重大不利影响。4、市场竞争的风险 我国公共关系和广告业参与竞争的各类主体众多，市场竞争日趋激烈，可能存在无序竞争的风险。随着行业规范化程度的提高，资源规模较小、运营不规范的公司将被市
10、场逐步淘汰，业务覆盖广、行业资源丰富、专业能力强的大型企业将取得领先优势成为市场领导者。在校园营销公关行业，公司虽具有较强的竞争力，但若不能持续保持对竞争对手的竞争优势，公司的经营业绩可能受到不利影响。5、人才流失的风险 专业的公共关系服务人才是公共关系企业的核心资本之一。行业的快速发展带来了人才的需求，具备丰富经验及优秀能力的公共关系服务人才是业内长期争抢的对象，这引发了此类人才在公共关系服务企业间的频繁流动。优秀人才对创意设计的实现效果以及宣传质量的优劣起着决定性的作用，如公司优秀的创意人才和营销服务人才流失，将对公司产生不利影响。6、公司规模较小、抗风险能力较差风险 公司成立时间较短，虽
11、然发展速度很快，但目前资产规模较小、收入水平较低。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。7、自有资金无法满足业务增长需求的风险 随着行业规模的进一步扩大，具有较强综合服务能力及品牌影响力的服务提供商在竞争过程中的优势日益明显。公司若要在市场竞争加剧的情况下实现既定发展目标，需要在人才梯队建设、品牌建设和业务推广等方面继续加大投入，但相应的资金需求量也在增加，仅靠自身留存收益无法完全满足成长需要，因此公司面临着自有资金无法满足业务增长需求的风险。8、租赁办公场所风险 公司办公场所位于北京市朝阳区朝阳路 66 号财智中心1-2 层 15、17 号，系向北京国
12、锐控股有限公司租用。截至本说明书签署日止，该房屋未能取得房屋所有权证书，也未办理房屋租赁登记备案。因此，公司租赁该办公场所存在一定的搬迁风险。针对该情况，公司已获得北京市朝阳区高碑店乡高井村民委员会以及北京市朝阳区高碑店乡人民政府出具的住所证明，证明该处房产产权人为北京市高碑店乡高井村民委员会，房屋用途为商业，该住所建设审批手续齐全，不属于违法建设，且北京市朝阳区高碑店乡高井村民委员会同意将上述房产租赁与公司使用。同时，公司实际控北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 86 页 制人已出具承诺，将无条件代公司承担由租赁办公场所风险导致的损失或费用或应公司的要求对公司进行及
13、时、充分、有效的补偿。9、应收账款余额较大的风险 截止 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 582.91万元，占同期资产总额的 61.43%，主要系 2015 年公司，不断开拓市场,实现收入较快增长，活动承接能力提高，承接了更多的大型营销活动，导致活动营运周期变长。公司应收账款账龄均在一年以内，且客户主要为知名品牌企业，均具有较高知名度，信用良好，回款风险较小。但由于公司应收账款余额占资产总额比例较大，若发生坏账，仍可能对公司经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、报告期内实际控制人变更风险不再构成重大风险 虽然报告期内实际控制人发生变更，但公司的业务经营、公
14、司治理、客户资源、收入、利润等均未受到重大影响，公司收入稳步上升，经营情况良好，因此报告期内实际控制人变更的风险不再构成重大风险。2、白云杰与刘壤签署股权转让协议及白云杰、刘壤股权转让附加协议相关情况带来的风险不再构成重大风险 根据股权转让协议及白云杰、刘壤股权转让附加协议的表述，附加协议 是对股权转让价款支付条件的约定，不影响股权转让的效力，协议中并未约定白云杰对于该部分股权享有任何追索权。针对该情况，双方分别出具了相关承诺：白云杰承诺，其与刘壤签署的附加协议是对股权转让协议的补充，是对支付股权转让价款的约定，不影响股权转让的效力；其与刘壤之间的股权转让已经真实转让完成，并已办理工商变更登记
15、；截止承诺函签署之日，各方未出现任何纠纷。其对本次股权转让不存在任何争议；不会因股权转让价款的支付等任何原因而对已转让的该部分股权享有任何追索权；刘壤承诺，其将完全按照其与白云杰之间的协议行事，在条件成就时向其支付附加协议所述股权转让价款；本次股权转让价款的支付是其个人对白云杰所负的一项或有债务，公司不承担任何的支付或赔偿或补偿义务；如本次股权转让给公司造成损失的，其将承担全额赔偿责任。报告期内，各方未出现任何纠纷，公司未遭受任何损失，因此白云杰与刘壤签署股权转让协议及白云杰、刘壤股权转让附加协议的相关情况的风险不再构成重大风险。3、由于报告期末应收账款余额较大，公司本期重大风险新增了应收账款
16、余额较大的风险。北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 86 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京活动邦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing HuoDongBang technology Co.,Ltd.证券简称 活动邦 证券代码 836458 法定代表人 刘壤 注册地址 北京市朝阳区朝阳路 66 号财智中心 1-2 层 15、17 号房屋 办公地址 北京市朝阳区朝阳路 66 号财智中心 1-2 层 15、17 号房屋 主办券商 首创证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 会计师事务所 中审华寅五洲会计师事务
17、所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王冻、邰丹 会计师事务所办公地址 北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 503 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 马天来 电话 010-85790187 传真 010-85790187-810 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区朝阳路 66 号财智中心 1-2 层 15、17 号房屋(100123)公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司档案室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-25 行业（证监会规定的行业大类）L72 商务服务业 主
18、要产品与服务项目 主要从事高校全媒体整合营销服务和品牌策划服务 北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 86 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,000,000 控股股东 刘壤 实际控制人 刘壤 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105596049453H 是 税务登记证号码 91110105596049453H 是 组织机构代码 91110105596049453H 是 北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 86 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期
19、上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,193,699.67 7,906,411.28 130.11%毛利率%38.00%45.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 402,591.46-1,296,666.74 131.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 594,130.76-1,296,666.74 145.82%加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.45%-276.40%_ 加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.80%-276.40%-基本每股收益 0.
20、07-0.68 110.37%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 9,489,265.69 884,716.67 972.58%负债总计 3,182,555.19 980,597.63 224.55%归属于挂牌公司股东的净资产 6,306,710.50-95,880.96 6,677.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05-0.05 2,292.55%资产负债率%33.54%110.84%-流动比率 2.97 0.82-利息保障倍数-北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 86 页 三、营运情况 单位单位
21、：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,401,336.32-1,385,295.91-应收账款周转率 6.11 61.53-存货周转率 13.71-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%972.58%-8.18%-营业收入增长率%130.11%1.11%-净利润增长率%131.05%169.34%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 6,000,000 2,000,000 200.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款
22、的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 备注备注 非流动资产处置损益-5,386.16 固定资产处理报废净损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-249,999.57 对外捐赠 250,000.00 元，注册微信公众号收到验证款 0.43 元 非经常性损益合计-255,385.73 减：所得税影响数-63,846.43 少数股东权益影响额（税后）-北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 86 页 非经常性损益净额-191,539.30 北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 86 页 第四节 管理层讨论与分析
23、一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是一家主要立足高校市场、为品牌客户提供聚焦大学生族群的全媒体整合营销服务及品牌全案策划服务的专业服务提供商，服务内容涵盖市场调研、需求分析、品牌定位、战略策划、创意构想、文案编辑、媒体代理、活动策划、活动执行等。1、活动营销运营模式 客户提出活动规模、活动地点等具体需求，执行部策划人员根据客户需求编制详细的活动策划方案，设计部及技术部提供物料设计及技术支持。根据不同活动类型，公司在实践中逐渐形成了部分外包和整体外包两种运作模式，即执行部选择将执行工作整体外包给供应商，或由公司、校园举办方及供应商共同进行项目执行。活动执行属于公司的非核心环节。公司将占用
24、人工较多的非核心环节外包，一方面可以利用当地供应商的地缘优势提升活动执行质量，为客户提供更专业的服务；另一方面更有利于集中资源提升自身的设计和策划能力，增强公司的盈利能力和市场竞争力。（1）部分外包模式 对于早期开展的活动执行项目，公司采用部分外包模式执行，即以公司为主导，由供应商提供物料支持，校园举办方配合校园落地，三方共同完成项目执行工作。公司执行部人员负责活动设计、策划及执行组织管理，把控整体项目的进度，推动项目活动顺利进行；供应商提供支持服务，主要包括物料制作、舞台搭建、灯光音响、摄像、礼仪服务和展柜展具的制作等；校园举办方负责协助公司执行部人员完成校园活动的策划、宣传、执行、督导、信
25、息收集等的工作，主要包括原生性校园活动资源的提供（即校园举办方在活动赞助网（）上传个人信息，经公司资格审核后，在活动赞助网上传活动赞助需求）、校方相关部门的联络及协调、校园自媒体宣传、活动执行与督导以及活动执行情况的收集等。部分外包模式运作流程包括：首先，执行人员向校园举办方发送任务清单，协商一致后与举办方签订协议；其次，执行人员筛选供应商，安排其进行物料制作，制作完成并验收合格后运输至活动现场；第三，公司一线执行人员抵达活动现场进行现场组织工作，对举办方反馈至公司 VIP 效果监督平台（）的阶段性工作报告进行审核，并及时向公司二线执行人员汇报活动进展；二线执行人员远程监控活动进度和活动质量；
26、对于需要网络宣传的活动，由技术部提供相关的技术支持。活动结束后，执行人员安排物料运回。（2）整体外包模式 对于标准化程度高的大型活动，因此类活动地点遍布全国，公司受员工数量及项目开展地域的限制，在考虑成本因素的基础上选择了整体外包模式进行活动执行，即活动执行全部由供应商完成，公司仅负责活动设计、策划以及筛选、监督和考核供应商等环节。该种模式下，由供应商负责物料制作、支持服务以及校园举办方的协调及组织。整体外包模式运作流程包括：首先，执行部人员筛选确定供应商后与其确定工作内容、考核标准及报价等主要条款并签订合同；其次，供应商定期向公司提供阶段性报告汇报执行效果；第三，活动准备完毕开始现场工作时，
27、公司执行人员抵达现场对活动进行督北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 86 页 查、审核效果照片以及配合广告商需求提出活动调整意见；第四，活动过程中执行部或供应商将活动执行情况反馈至 VIP 效果监督平台（），方便客户实时监督活动执行效果；第五，活动结束后，公司编制结案报告，由客户整体验收后结清款项。2、品牌全案策划运营模式 针对客户的不同需求，公司为客户组建相关人才的项目小组，进行品牌传播策略规划和创意设计，提供个性化策划解决方案。公司通过整合市场调研、需求分析、品牌定位、战略策划、创意构想、文案编辑、制作等环节，在全案策划管理上实现资源的最优化、降低运营成本。品牌
28、全案策划是一项文化创意型服务，其核心在于设计、策划及组织。公司为节约人力及管理成本，将大量非核心环节外包，以集中资源提升自身的设计和创新能力，增强公司的市场竞争力，目前外包的非核心环节主要包括影视制作和视频拍摄等。公司通过评价影视制作公司相关团队的以往作品，选择符合要求的备选供应商推荐给客户，由客户确定最终供应商，公司负责监督影视制作的具体工作。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否
29、(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司在高校资源整合能力、技术研发能力、创意设计能力、媒体整合传播能力和活动执行管控能力等方面得到了强化，并在运营系统建设、高校营销大数据建设、新应用研发方面，进行了持续的研发建设和运营创新，为公司业务实现新一轮跨越式发展奠定了坚实基础。报告期内，公司实现营业收入 18,193,699.67 元，比上年同期增长了 130.11%；本年度公司实现盈利，净利润为 402,591.46 元。营业收入与净利润同比大幅增加，主要得益于公司全面完善服务模式，为客户提供了更加完整有效的整体解决方案，成功与诸多国内外知名客户达成合作；同时在行业内影响力
30、不断扩大，公司信誉得到更加广泛的认同和提升。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 18,193,699.67 130.11%-7,906,411.28 1.11%-营业成本 11,280,652.28 159.84%62.00%4,341,417.41-4.91%54.91%毛利率%38.00%-45.09%-北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 86 页
31、 管理费用 4,256,678.06 38.40%23.40%3,075,721.06 24.76%38.90%销售费用 1,748,806.79 1.84%9.61%1,717,182.27 41.84%21.72%财务费用-2,890.93-170.04%-0.02%-1,070.54-359.36%-0.01%营业利润 791,261.06 161.27%4.35%-1,291,530.17-169.38%-16.34%营业外收入 0.43-营业外支出 255,386.16-1.40%-净利润 402,591.46 131.05%2.21%-1,296,666.74-169.34%-16
32、.40%项目重大变动原因:1、2015 年公司营业收入为 1,819.37 万元，较上年同期增长 130.11%。主要原因为活动营销类业务收入增长迅速，报告期内成功引入新的合作伙伴农夫山泉股份有限公司、中共贵州省委宣传部、中共黔西南州委宣传部，较上年同期增长 184.86%；品牌全案类业务稳步增长，较上年同期增长 67.89%。2、2015 年公司营业成本为 1,128.07 万元，较上年同期增长 159.84%。主要原因为公司营业收入稳步增长，成本相应增加，营业成本增长率高于营业收入增长率，主要原因为公司为了占领市场，提高客户满意度，相应的提高了项目成本。3、2015 年公司管理费用为 42
33、5.67 万元，较上年同期增长 38.4%。主要原因为公司办公成本增加，房屋租赁费较上年同期增长 24%，另外，期末在册员工人数增加 7 人，增幅 27%，其中研发人员增加，同时公司加大研发投入，研发费用较上年同期增长 26%。另外，2015 年下半年公司完成股份制改造和新三板挂牌申报工作，当期支付的新三板推荐挂牌、律师、审计机构、资产评估机构等服务费增加。4、2015 年公司财务费用为-2,890.93 元，较上年同期有大幅变动。主要原因为公司利息收入增加所致。5、2015 年公司营业利润为 791,261.06 元，较上年同期增长 161.27%。主要原因为公司业务收入大幅增加，公司费用有
34、效控制，营业利润增加。6、2015 年公司营业外支出为 255,386.16 元，上年同期未发生该项支出，主要原因是 2015 年度公司向传媒大学教育基金会捐赠了 25 万元。7、2015 年公司净利润为 402,591.46，较上年同期增加 131.05%。主要原因为公司本年度资本金大幅扩充，整体营运能力增强，活动营销类业务快速发展，品牌全案类业务稳步增长，净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 18,193,699.67 11,280,652.2
35、8 7,906,411.28 4,341,417.41 其他业务收入-合计合计 18,193,699.67 11,280,652.28 7,906,411.28 4,341,417.41 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%活动营销 11,980,482.73 65.85%4,205,713.10 53.19%品牌全案 6,213,216.94 34.15%3,700,698.18 46.81%合计 18,193,699.67 100.00%7,906,411.28
36、100.00%北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 86 页 收入构成变动的原因 2015 年公司活动营销类业务收入占比 65.85%，较上年同期有所增长，品牌全案类业务收入占比为 34.15%，较上年同期有所下降，主要原因为公司在 2015 年活动承接能力提高，并开拓出大型活动新闻中心等创新型业务，在报告期内成功引入新的合作伙伴如农夫山泉股份有限公司、中共贵州省委宣传部、中共黔西南州委宣传部，使得此类业务收入较上年同期增长 184.86%。同时，品牌全案类业务虽然收入占比下降，但此类业务收入稳步增长，营业收入较上年同期增长 67.89%。(3)(3)现金流量状况现金
37、流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,401,336.32-1,385,295.91 投资活动产生的现金流量净额-7,523.64-22,840.26 筹资活动产生的现金流量净额 6,000,000.00 1,000,000.00 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额大幅流出的原因为应收账款较上年末增长 570.39 万元。投资活动产生的现金流量净额减少的原因为上年度购置电子设备依然在役，本年固定资产的购置需求较少。筹资活动产生的现金流量净额主要是公司增资收到股东投资款 600 万。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元
38、序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京韵洪万豪广告有限公司 8,783,037.62 48.28%否 2 农夫山泉股份有限公司 5,772,641.44 31.73%否 3 中共贵州省委宣传部 1,348,014.53 7.41%否 4 中共黔西南州委宣传部 660,377.36 3.63%否 5 广州王老吉大健康产业有限公司 507,994.11 2.79%否 合计 17,072,065.06 93.84%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商供应商名称名称 采购金额采购金额 年
39、度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京正点映画影视文化传播有限公司 1,334,951.46 11.83%否 2 济南创脉文化传媒有限公司 1,038,834.95 9.21%否 3 南京烁美文化传播有限公司 797,324.27 7.07%否 4 武汉星光世纪文化传媒有限公司 471,009.51 4.18%否 5 西安崇越信息科技有限公司 411,649.51 3.65%否 合计 4,053,769.70 35.94%-北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 86 页(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额
40、 上上期金额期金额 研发投入金额 1,182,651.90 935,974.05 研发投入占营业收入的比例%6.50%11.84%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比重的占总资产比重的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 1,698,870.03 1,476.97%17.90%107,729.99-79.12%12.18%5.73%应收账款 5,829,110.10 4,556.61%61.43%125,179.20-
41、5.04%14.15%47.28%预付账款 87,090.24 74.45%0.92%49,924.08-76.13%5.64%-4.73%其他应收款 187,200.00-64.23%1.97%523,307.20 13,082,580.00%59.15%-57.18%存货 1,645,015.97-17.34%-17.34%固定资产 15,917.02-30.39%0.17%22,865.25 253.81%2.58%-2.42%长期待摊费用 11,142.35-80.00%0.12%55,710.95-44.44%6.30%-6.18%递延所得税资产 14,919.98-0.16%-应付
42、账款 2,468,527.72 3,002.65%26.01%79,562.00 683.32%8.99%17.02%应付职工薪酬 252,340.52-37.01%2.66%400,628.56 102.21%45.28%-42.62%应交税费 461,686.95 5,844.16%4.87%7,767.07-79.25%0.88%3.99%其他应付款-482,640.00-54.55%-54.55%资产总计 9,489,265.69 972.58%-884,716.67-8.18%-资产负债项目重大变动原因：1、2015 年末公司货币资金为 169.89 万元，较上年同期增加 1476.
43、97%。主要原因为收到股东增资款 600 万元以及公司在 2015 年底为筹备农夫山泉股份有限公司的“音乐维他命 2016 全国大学生歌手大赛”储备启动资金。2、2015 年末公司应收账款为 582.91 万元，较上年同期增加 4556.61%。主要原因为 2015年公司活动承接能力提高，承接了更多的大型营销活动，应收账款随之增加，部分业务完成后客户尚未支付剩余服务款项所致。3、2015 年末公司预付账款为 87,090.24 元，较上年同期增加 74.45%。主要原因为公司于 2015 年 10、11 月预付北京鸿运金果文化传媒有限公司活动制作费。4、2015 年末公司其他应收款为 18.7
44、2 万元，较上年同期减少 64.23%，主要原因为 2015年贵阳项目完成，马天来将项目费用报销，结清该项备用金。5、2015 年末公司存货为 164.5 万元，上年同期未有存货余额。主要是因为 2015 年 12月公司与农夫山泉股份有限公司就音乐维他命全国大学生歌手大赛线上执行项目签订了合同，截至 2015 年 12 月 31 日该合同仍在进行中，项目未达到合同约定的验收标准，故将此项目成本计入存货中。6、2015 年公司固定资产净值为 15917.02 元，较上年同期减少 30.39%。主要原因为 2015年对丢失的固定资产进行了固定资产清理和在用固定资产的正常摊销。北京活动邦科技股份有限
45、公司 2015 年度报告 第19 页，共 86 页 7、2015 年末公司长期待摊费用为 11,142.35 元，较上年同期减少 80.00%，主要原因为公司装修费正常摊销导致长期待摊费用减少。8、2015 年末公司递延所得税资产为 14,919.98 元，上年同期未有余额，主要系期末应收账款余额增加而计提坏账准备增加所致。9、2015 年末公司应付账款为 246.85 万元，较上年同期增加 3,002.65%，主要原因为 2015年末音乐维他命全国大学生歌手大赛项目尚在进行中，部分款项尚未支付给供应商所致。10、2015 年末公司应付职工薪酬为 25.23 万元，较上年同期减少 37.01%
46、，主要原因为2014 年末资金紧张，部分工资于 2015 年初发放，导致 2014 年末应付职工薪酬金额较高。11、2015 年末公司应交税费 46.17 万元，较上年同期增加 5,844.16%，主要原因为未交增值税和企业所得税增长。12、2015 年末公司其他应付款 0.00 元，较上年同期下降 100.00%，主要原因为公司于2015 将其他应付款全部还清所致。13、2015 年末资产总额为 948.93 万元，较上年同期增加 972.58%，主要由货币资金、应收账款期末净额与存货发生了大幅变化所致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参
47、股公司情况情况 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 中华人民共和国教育部的公开数据显示，2010 年以来我国高校数量一直呈现逐年增长趋势，截至 2014 年末，普通高等学校达到了 2,529 所。国家统计局公布的2014 年国民经济和社会发展统计公报显示，随着我国高等教育近年来的连续扩招，学生规模不断壮大，2014 年我国在校研究生达到 179.40 万人，普通本专科在校生达到 2,468.10 万人；国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）提出至 2020 年我国高等教育毛入学率将达到 40%，高等教育在学
48、总规模扩大至 3,550 万人。高校数量及学生人数的增加，为校园营销需求创造了巨大的市场空间。随着我国国民经济的持续增长，人民生活水平不断提高，消费者对物质文化生活的需求日益增长，对市场品牌及产品信息的获取提出更高要求，客户相应的公共关系活动及广告需求增加，促进了公共关系活动及广告行业的快速发展。近年来，国务院、国家发展改革委员会、文化部、国家工商总局均出台了相应的鼓励政策和战略指导意见，在宏观政策及产业指导方面给予行业较大的支持力度，如国家“十二五”时期文化改革发展规划纲要提出“十二五时期加快发展文化产业，实施一批重大项目，推进文化产业结构调整，发展壮大出版行、影视制作、印刷、广告、演艺、娱
49、乐、会展等传统文化产业，加快发展创意、数字出版、移动多媒体、动漫游戏等新兴文化产业”；关于推进广告战略实施的意见提出“到 2020 年，把我国建设成为广告创意、策划、设计、制作、发布、管理水平达到或接近国际先进水平的国家；培育一批拥有自主知识产权和先进技术、主业突出、创新能力强的大型骨干广告企业。支持资质好、潜力大、有特色、经营行为规范的中小型和微型广告企业发展。”各类国家支持政策的出台，为行业的迅猛发展打下了坚实的制度基础。北京活动邦科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 86 页(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、先进的互联网技术优势 传统的活动营销公司一般通过不断投入人力
50、物力进行资源整合，存在着执行效率低、效果差、成本高等弊端。自创立以来，公司就高度关注互联网信息技术在资源整合方面的作用，持续投入人才及资金，进行关键性技术平台和信息系统的研发和建设，目前已经建立起涵盖资源收录、大数据管理、业务流程管控、自有媒体平台支撑等完整的技术体系，实现了活动远程管理、校园信息的收集与整合等，极大提升了公司的业务执行效率。2、专业的研发执行团队 公司拥有一支专业化的、经验丰富并具有创新精神的团队，熟悉校园市场特性、互联网科技特质和广告营销行业需求，具备策划、设计、项目执行管理等多方面的专业知识，在把握商务服务行业政策导向、发展趋势等方面具有一定的前瞻性，且核心骨干人员队伍稳