1、2015年度报告 第 1 页/共 131 页 菲格瑞特 NEEQ:836480 年度报告 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司 Shanghai FavoritShanghai Favorite e Vehicle Technology LtdVehicle Technology Ltd 2015 2015年度报告 2 公 司年 度 大 事 记 (一)、2015 年 02 月 05 日有限公司阶段第二次股权转让，注册资本 1500 万元，股权结构：黄新洪 86.47%、上海科磊 13.53%(二)、2015 年 02 月 16 日有限公司阶段第二次增资，注册资本 2
2、357 万元，股权结构：黄新洪 55.03%、上海科磊 8.61%、上实创投 36.36%(三)、2015 年 11 月 10 日公司整体变更为股份有限公司，注册资本 5000 万元，股权结构：黄新洪 55.03%、上海科磊 8.61%、上实创投 36.36%(四)、2015 年 8 月 19 日公司获得上海市高新技术企业证书，证书编号：GR201531000169 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 3 页/共 131 页 目录目录 第一节声明与提示.7 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.
3、29 第六节股本变动及股东情况.34 第七节融资及分配情况.36 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.39 第九节公司治理及内部控制.44 第十节财务报告.50 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 4 页/共 131 页 释义释义 释义项目 释义 股份公司、公司、本公司或菲格瑞特 指 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司 菲格有限或有限公司 指 公司前身上海菲格瑞特汽车工程科技有限公司 上海菲格模具 指 上海菲格瑞特汽车工程科技有限公司的前身即上海菲格模具科技有限公司 上实创投 指 上海上实创业投资有限公司（2015 年 2 月 2 日前名称为上海国际集团
4、创业投资有限公司）上海科磊或科磊 指 上海科磊投资管理中心（有限合伙）上海科磊模型设计制造有限公司 指 股东黄新洪配偶的关联公司，现已吊销 上海嘉一或嘉一设计 指 上海嘉一汽车设计服务有限公司 公司章程 指 经上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司创立大会暨第一次临时股东大会决议通过的上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司章程 中信建投或主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 中汇会计师事务所或会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）中伦律师事务所或律师事务所 指 北京市中伦（上海）律师事务所 证券法 指 中华人民共和国证券法 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001
5、第 5 页/共 131 页 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元 指 人民币元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上汽集团 指 上海汽车集团股份有限公司 上海大众 指 上海大众汽车有限公司 上海通用 指 上海通用五菱汽车股份有限公司 法国 PSA 集团 指 法国标致雪铁龙集团 标致雪铁龙 指 标致雪铁龙（中国）汽车贸易有限公司上海分公司 东风汽车 指 东风汽车集团股份有限公司 海马汽车 指 一汽海马汽车有限公司 奇瑞汽车 指 安徽奇瑞汽车有限公
6、司 宝钢集团 指 宝山钢铁股份有限公司 汽车模型 指 汽车设计中用油泥雕塑或代木、ABS 铣削加工出来的汽车模型 工程样车 指 根据工程设计发布的信息，采用相应的工程样件、工艺流程制造出的满足设计要求的零件，在技术本部试制车间或总装厂装配出的样车 油泥 指 一种工业粘土,油泥的材料主要成分有滑石粉、凡士林、工业用蜡,具有较强的可雕塑性,因为它的高效和表现的真实性而常被用于汽车模型制作 代木 指 可机加工树脂板材 ABS 指 丁二烯丙烯腈苯乙烯组成的三元共聚物 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 6 页/共 131 页 A 面设计 指 A 面指可见(甚至是可触
7、摸)表面;A 级曲面是指高可见区曲面达到 A 级水平的曲面,必须满足的标准包括:相邻曲面间之间隙在 0.005mm 以下(甚至要求到 0.001mm),切率改变(Tangency Change)在 0.16 度以下,曲率改变(Curvature change)在 0.005 度以下 CTF 设计 指 C-color 色彩、T-texture 纹理、F-fabric 面料 MAYA 快速成型技术 指 二十世纪八十年代末九十年代初兴起并迅速发展起来的新的先进制造技术。是由 CAD 模型直接驱动的快速制造任意复杂形状三维物理实体的技术总称 铣削 指 铣削是指使用旋转的多刃刀具切削工件，是一种高效率的
8、加工方法 数控加工 指 指在数控机床上进行零件加工的一种工艺方法，数控机床加工与传统机床加工的工艺规程从总体上说是一致的，但也发生了明显的变化。用数字信息控制零件和刀具位移的机械加工方法。它是解决零件品种多变、批量小、形状复杂、精度高等问题和实现高效化和自动化加工的有效途径 五轴 CNC 加工 指 数控机床加工的一种模式。换言之，五轴，指 x、y、z 三个移动轴加任意两个旋转轴。相对于常见的三轴（x、y、z 三个自由度）加工而言，五轴加工是指加工几何形状比较复杂的零件时，需要加工刀具能够在五个自由度上进行定位和连接 热成型 指 一种将热塑性塑料片材加工成各种制品的较特殊的塑料加工方法“三电”系
9、统 指 新能源汽车的电池、电机、电控系统的简称 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 7 页/共 131 页 第一节 声明与提示 声明声明 事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 汽车产业系国家支柱性行业之一，其发展与国民经济的景气程度有很强的相关性，公司主要客户均系整车制造厂商，与汽车行业整体发展
10、情况密切相关。随着国内经济飞速发展，国内汽车市场也迎来了快速发展期，如果宏观经济增速放缓，汽车产业增速也随之下降的话，公司主营业务为汽车行业的子行业，势必会受到一定影响。原料价格风险 公司主要采购原材料主要为钢材、汽车钣金、油泥以及代木等，原材料价格波动对于公司生产经营具有较大影响，由于公司下游客户多为大型整车制造商，议价能力较高，若原材料价格持续增长，会压缩公司利润空间，从而影响到公司的经营业绩。公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人
11、及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 8 页/共 131 页 业务规模扩大导致的管理风险 公司近两年来进行业务扩张，由原有工程样车试制、模型展车制作、专业技术检测等业务逐步扩张至汽车设计业务服务，业务扩张对公司的经营管理提出了更高的要求，在一定程度上，加大了公司经营管理的风险。实际控制人不当控制风险 本次发行前，公司董事长、总经理黄新洪直接持有公司股份27,513,
12、789 股，通过上海科磊投资管理中心（有限合伙）控制公司表决股份达到 4,306,321 股，合计控制公司表决股份超过 60%，为公司控股股东，实际控制人，对公司的发展战略、经营管理决策以及利润分配等进行控制，存在大股东控制导致的相关风险。市场竞争风险 汽车设计服务行业系汽车产业子行业，汽车设计为汽车行业上游核心环节，体现出汽车厂商或汽车设计公司的核心竞争力。在汽车设计服务领域，新 汽车产业发展政策 首次明确了自主开发的形式，即可采用自行开发、联合开发、委托开发等方式。符合技术政策的研发活动将享受税收优惠，这在一定程度上，鼓励目前国内整车执照厂商加大技术研发投入。目前在新三板市场上，涉及汽车产
13、业的挂牌企业共计达到 80 余家，以汽车设计服务为主营业务的挂牌公司主要有上海龙创、上海瑞珑、长城华冠三家企业，竞争较为激烈。应收账款余额较高的风险 报告期末，公司应收账款为 4,807.41 万元，占流动的比例为44.14%，占总资产的比例为 31.42%，应收账款占流动资产比例较高。随着国内汽车市场销售增长放缓，公司也面临回款周期延长甚至出现坏账损失的风险。经营现金流量风险 报告期经营活动产生的现金流量净额虽然由上年度的净流出713.58 万元变为本年度的净流入 615.11 万元，但是企业仍存在较大的营运资金压力，如果没有一个良好的筹资平台，2016 年度的新材料的引进项目将受到制约。公
14、司存在规模再次提升的风险难度。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 9 页/共 131 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Favorite Vehicle Technology Ltd 证券简称 菲格瑞特 证券代码 836480 法定代表人 黄新洪 注册地址 上海市青浦区华新镇华丹路 888 号 办公地址 上海市青浦区华新镇华丹路 55 号 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳门内大街 188 号 会计师事务所
15、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李康伟、周密 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈勇 电话 021-6979 7005-8077 传真 021-6979 1297-811 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市青浦区华新镇华丹路 55 号 邮编：201708 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 5 日 上海菲格瑞特汽车科技股
16、份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 10 页/共 131 页 行业（证监会规定的行业大类）M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 汽车造型设计、汽车模型验证、汽车工程样车研制 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 控股股东 黄新洪 实际控制人 黄新洪 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 913100006942017XB 是 税务登记证号码 913100006942017XB 是 组织机构代码 913100006942017XB 是 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-
17、001 第 11 页/共 131 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 128,252,466.47 84,012,325.49 52.66%利率 38.61%29.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,495,513.28 6,449,368.26 202.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,171,563.64 6,056,277.29 216.56%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.34%16.59%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经
18、常性损益后的净利润计算）21.97%15.58%-基本每股收益 0.39 0.13 200.00%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 152,998,099.76 101,425,764.75 50.85%负债总计 50,518,148.56 56,310,710.74-10.29%归属于挂牌公司股东的净资产 102,479,951.20 44,195,360.47 131.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 2.95-30.44%资产负债率 33.02%55.52%-流动比率 2.33 1.42-利息保障倍数 15.58 6.6
19、8-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,151,117.62-7,135,849.55-应收账款周转率 2.62 2.74-存货周转率 3.73 11.04-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 50.85%63.76%-上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 12 页/共 131 页 营业收入增长率 52.66%83.80%-净利润增长率 190.19%-8.18%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5
20、0,000,000 0-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券 0 0-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,368,200.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-955,734.91 除上述各项之外的其他营业外收支净额 137,147.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 549,612.62 所得税影响数 225,662.98 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 323,949.64 七、因会
21、计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 盈余公积-2,453,613.55 2,449,018.39 未分配利润-22,211,746.92 22,205,565.89 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 13 页/共 131 页 少数股东权益-919,693.54 930,469.73 本年度发现 2014 年度所有者权益变动表存在同一控制下企业合并追溯调整抵销差错，故在编制 20
22、15/2014 年度比较财务报表时，已采用追溯重述法对该项差错进行了更正。本项差错更正经公司董事会审议通过。第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司系一家专注于工程样车试制、模型试制和设计验证领域的专业服务公司，为汽车设计开发提供全面专业的技术服务。公司秉承“专业与增值服务”的理念，围绕客户的汽车设计开发需求，不断丰富和完善公司的技术体系，先后形成了零件成型性分析技术、试制模具工艺设计技术、试制模具结构设计技术、试制模具数控加工技术和试制模具研配技术等 10 多项技术，并广泛地应用在了公司的服务和产品之中。在具体的收益实现上，公司通过为各类汽车厂商提供满足其要求的汽
23、车模型制作和设计开发相关服务来实现盈利。自公司成立以来，公司服务的客户涵盖了上汽集团、上海大众、上汽通用、东风汽车，PSA 集团，奇瑞汽车，广汽集团等国内知名汽车厂商，积累了丰富的行业经验。（一）采购模式（一）采购模式 公司在模型试制部和样车试制部都设立专门的采购部门，负责采购的实施和管理。采购部内的组织结构从上而下依次是采购部总经理外协采购员零星采购员。采购部负责编制，修订和监控采购管理程序的执行，对重大采购事宜进行评审确认，以及实施。公司主要采购的材料为板料和钢材，并针对板料和钢材分别制定了申购、入库、检测、使用以及存放流程。公司对采购材料的质量、价格和供货期等进行对比，严格按照公司的采购
24、管理流程对供应商进行评审、选择，公司所有采购材料都只能向合格供应商采购。在验收程序方面，采购部门与生产计划部门紧密衔接，外购采购到公司后会经过项目负责人检验，项目负责人严格按照制定好的执行计量法以及验收标准对验收结果及时向采购部反馈，以便有问题可以得到及时解决。（二）销售模式（二）销售模式 公司的营销工作由商务部负责，具体包括客户关系的维护、销售渠道的拓展、客户的上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 14 页/共 131 页 开发等内容。公司的各类服务目前均安排专门的人员负责客户开拓，服务和维护等工作，确保公司针对每一位客户，均有一位专门的人员与其对接，实现“
25、一对一”的客户跟踪与维护，有助于实现公司与客户的长期合作。公司商务部负责客户管理工作，具体包括客户档案管理、顾客投诉处理、顾客满意度调查等。结合公司服务对象多为大客户的特点，公司销售部建立了“一对一”的服务模式。公司的每位商务专员对自己负责的客户进行档案建设、档案管理、客户分类，对进行拜访的客户进行记录，并在项目进行过程中及时了解项目状况，与客户建立交流备忘录。项目完成后，商务人员对客户进行满意度调查，并持续跟踪和维护自己负责的客户。“一对一”的客户服务模式符合公司的业务模式的需要，有助于实现对大客户维护工作。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变
26、化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司根据汽车行业的发展形势和本企业特点，扩大了样车试制的生产产能，在 2014 年末租赁了面积为 12000 平方米的新厂房，并在 2015 年陆续完成了办公、厂房和地坪、设备的安装调试工作。使样车试制和模型试制的生产能力都有了质的飞跃。2015年实现收入 12825.25 万元，同比增长 52.66%，净利润实现 1877.26 万元，同比增长190.19%。成本
27、同比增长 32.87%。净资产是去年同期的 1.26 倍。经营性现金净流量从上期的-713.5 万元到报告期的 615.1 万元，从这些指标可以看出：企业在扩大规模的同时生产管理能力、成本控制能力也有了一定的提升，而且企业的经营管理处于良性发展阶段。从项目结构来看：样车试制实现收入 5,965.24 万元，模型试制实现收入 5,440.92上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 15 页/共 131 页 万元，两块主营业务齐头并进。在报告期，公司通过挂牌辅导，加强了采购管理，通过建立关键供应商目录，归集小规模零星采购业务，不仅降低了公司的资金占用情况，预付账款降
28、低 50.43%，同时也有效地降低了采购成本；但是生产运营管理中还有待提高，例如存货管理，尤其是产成品的管理，要通过与客户的充分沟通，缩短验收时间，降低项目风险。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动 比例比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 128,252,466.47 52.66%-84,012,325.49 83.8%-营业成本 78,739,895.94 32.87%61.39%59,261,033.43 90.47%70.5
29、4%毛利率 38.61%-29.46%-管理费用 22,347,820.57 111.72%17.42%10,555,488.70 123.18%12.56%销售费用 5,235,212.65 77.40%4.08%2,951,010.37 41.22%3.51%财务费用 1,841,698.97 4.71%1.44%1,758,916.38 128.23%2.09%营业利润 20,283,728.76 183.60%15.82%7,152,164.20 9.59%8.51%营业外收入 1,505,347.53 208.57%1.17%487,852.50-44.16%0.58%营业外支出-1
30、00.0%-25,000.00-0.03%净利润 19,162,641.78 196.22%14.94%6,469,061.80-8.18%7.7%项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 52.66%，成本同比增长 32.87%，主要是由于:（1）收入的增长幅度远远高于成本的增长幅度，说明企业的生产管理和项目管理能力有了一定的提升；（2）通过项目管理的提升，缩短了模型试制的项目完成周期，增加了项目的收入，同时也节约了单位项目时间成本和人工成本；（3）通过开发老客户的业务范围和项目规模，增加单位客户的销售收入的同时降低成本；上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第
31、16 页/共 131 页 （4）报告期生产原材料成本的价格上涨也导致了成本的增加；（5）为加强项目管理，引入了高端管理人才，同时为承接高端项目也引进了国外造型设计人才，因此人工成本也大幅度增加；（6）新厂房的租赁及装修导致成本增加；（7）虽然加强了项目管理，但是还是不能满足订单数增加的需求产能，委外加工费的大幅增加也是成本增加的另一因素。2、管理费用较上年增加 111.72%，主要是由于：（1）公司引进外籍专家、高端项目管理人才，并且通过挂牌辅导规范了社保缴纳，导致工资及附加大幅度增加；（2）报告期投入研发费用较上年同期增加了 35.16%，并在 2015 年获批了高新技术企业；（3）新厂区的
32、租赁及办公区域的装修增加了部分费用；3、销售费用较上年上升 77.4%，主要是（1）由于试制能力和生产能力的提升，商务部人员配套增加，导致商务人员薪资及社保福利费用增加；（2）本年度公司开发新客户导致商务差旅等费用增加。4、营业外收入较上年增加了 208.57%，主要是报告期获得政府补贴中小企业发展专项资金 127 万。5、营业外支出较上年减少 100%，上年期公司有一笔 25000 元的对外捐款，今年公司没有营业外支出；6、营业利润较上年增加 183.60%，本期营业利润率为 15.82%，上年度为 8.51%，主要是因为：成本占收入同期比下降 9.14%，而管理费用占收入同期比仅增加 4.
33、86%，销售费占收入仅增加 0.57%；因此盈利能力增强；7、报告期内净利润比上年上涨 196.22%，净利润率同期比增长 7.24%，主要是除盈利能力增强外，在 2015 年度通过了高新技术企业认定降低了所得税率，同时报告期内的研发费用的加计扣除也减少了所得税的支出。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 128,252,466.47 78,739,895.94 84,012,325.49 59,261,033.43 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公
34、告编号：2016-001 第 17 页/共 131 页 其他业务收入-合计合计 128,252,466.47 78,739,895.94 84,012,325.49 59,261,033.43 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 技术检测 6,016,000.88 4.69%29,009,838.76 34.53%模型制作 54,409,289.50 42.42%18,579,177.60 22.11%设计服务 8,174,771.04 6.37%2,903,1
35、94.14 3.46%样车试制 59,652,405.05 46.51%33,520,114.99 39.90%收入构成变动的原因 1技术检测业务减少 79.26%，主要是由于公司战略调整，样车和模型板块新增客户和订单的增加比较多，公司为了资源的优化配置，在以往对外提供技术检测方面有所降低，所以导致本年度该项收入绝对值减少 2,299 万元。2、模型试制板块同期比增加 192.8%，原因是：（1）固定资产投入的增加，如：单臂三维测量切削机 1 台、龙门数控铣床 1 台等设备，增加了模型试制的产能；（2）引入外籍专家，虽然增加了人工成本，同时也提高了客户认可度，从而提升了承接项目的能力；（3）加
36、大模型客户的维护力度，使订单大幅增加，也是模型销售比重增加的原因。3、样车试制板块同比增长 77.96%，原因是：（1）产能扩大：新建厂房 12000 平方米，新增设备 495.7 万元；（2）开发新客户，如：奇瑞股份，增加老客户的项目深度和广度；（3）人员增加，尤其是引入了外籍专家及高端管理人员。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,151,117.62-7,135,849.55 投资活动产生的现金流量净额-22,826,460.40 3,545,891.90 筹资活动产生的现金流量净额 17,75
37、8,574.67 7,240,528.06 现金流量分析：上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 18 页/共 131 页 1、经营活动产生的现金流量净额：由上年度的净流出 713.58 万元变为本年度的净流入615.11 万元，主要原因是:A、项目周期长，加强了项目管理，不仅关注项目的及时性和要一次验收合格率的管理，同时也对项目回款加强了管理。B、通过缩短项目周期，加强销售回款率；C、通过增加老客户的项目深度和广度的开发，变相增加了项目回款的稳定性；D、项目谈判能力加强，预付账款同比减少 50.43%；E、维系优质客户，且开发新的大型客户如奇瑞股份，实现收入大
38、幅增加。2、投资活动产生的现金流量净额：由上年度的净流入 354.59 万变为本年度的净流出2,282.65 万元，主要是报告期新厂区的新建，同时增加了固定资产投入，诸如生产设备投入；3、筹资活动产生的现金流量净额：由上年度的净流入 724.05 万元变为本年度的净流入1775.86 万，主要是：A、报告期内的经营性现金流良性运行，通过增资引入新股东，投资金额为 4000 万元；B、为给新厂区的建设及新设备的投入，公司通过银行和租赁公司进行间接融资。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在
39、关联关系 1 广州汽车集团股份有限公司 21,996,331.33 17.15%否 2 江铃汽车股份有限公司 9,871,794.87 7.70%否 3 东风汽车集团股份有限公司 8,712,994.02 6.79%否 4 宝山钢铁股份有限公司 8,316,239.32 6.48%否 5 重庆长安汽车股份有限公司 6,233,793.21 4.86%否 合计合计 55,131,152.75 42.98%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在是否存在
40、关联关系关联关系 1 泊头市青峰机械有限公司 9,507,406.70 17.60%否 上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 19 页/共 131 页 2 上海维誉精密机械有限公司 7,754,030.10 14.35%否 3 苏州日向模型精密科技有限公司 2,467,100.00 4.57%否 4 上海鹏洲机械自动化有限公司 1,449,290.00 2.68%否 5 上海康芮精密机械有限公司 3,090,004.66 5.72%否 合计合计 24,267,831.46 44.92%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出
41、单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,921,037.34 4,380,702.17 研发投入占营业收入的比例 4.62%5.21%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 11,778,646.49 10.13%7.70%10,695,414.60 51.82%10.55%-2.85%应收账款 48,074,
42、124.91 6.75%31.42%45,033,919.39 239.72%44.4%-12.98%存货 38,590,112.39 966.85%25.22%3,617,193.14-49.2%3.57%21.65%长期股权投资-100.00%-固定资产 29,559,148.12 29.77%19.32%22,778,881.77 2.85%22.46%-3.14%在建工程-短期借款 14,000,000.00-39.13%9.15%23,000,000.00 43.75%22.68%-13.53%长期借款-资产总计 152,998,099.76 50.85%-101,425,764.7
43、5 63.76%-资产负债项目重大变动原因：1、存货期末余额较期初余额增加约 3,497 万元，主要是由于本年度公司业务规模持续扩上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 20 页/共 131 页 大，客户订单的增加较快，年末仍有大量项目且订单尚未完成交货期较长，所以公司增加了在产品积压因此在产品金额大幅上升；同时此外，由于公司库存商品已发货，客户未验收也导致了发出商品存货的增加；2、固定资产期末余额较期初数增加了 29.77%，主要是因为本年度增加了 630 吨油压机1 台、单臂三维测量切削机 1 台、激光切割机 1 台、CNC 雕铣机 4 台、龙门数控铣床1
44、台等设备所致；3、短期借款期末余额较期初数减少了 39.13%，主要是经营性现金流正常运行，偿还短期借款所致；4、资产总计同期比增加 50.85%，主要是存货和长期待摊费用增加导致。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司的唯一全资子公司上海嘉一，基本情况如下：成立日期2012年9月3日，注册资本500（万元），2015年营业收入817.48万元，净利润-11.97万元；2015年2月，公司出资人民币300万元收购黄新洪及张弢合计持有的嘉一设计100%股权，其中公司向黄新洪支付股权转让价款210万元，公司向张弢支付股权转让价款9
45、0万元。交易完成后，公司持有嘉一汽车100%股权。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 公司主要业务汽车设计属于汽车行业的上游行业，下游巨大的市场需求为本行业的发展提供了巨大的市场，特别是汽车消费者需求的日益多样化，使得汽车厂商更多地进行产品改型和技术升级，这为公司所处行业的发展奠定了市场基础。同时，自主品牌的发展是未来中国汽车工业强大的根本，只有拥有核心技术并不断升级才能赢得更多的市场份额，因此，自主品牌汽车的技术发展需求也为公司所处行业的发展带来了难得的机遇。另外，汽车设计行业总体的投入水平会收到汽车产业整体产业发展的影响，国内汽
46、车销量的波动直接影响汽车设计行业订单的数量。2014 年度，中国汽车总销量为 2349.19 万辆，同比增长 6.86%。2014 年度中国乘用上海菲格瑞特汽车科技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 21 页/共 131 页 车市场总销量为 1970.06 万辆，同比增长 9.89%；2015 年度，中国汽车总销量为 2459.76万辆，同比增长 4.68%，创全球历史新高，连续 7 年蝉联全球第一。2015 年国内乘用车累计销售 2128.28 万辆，同比增长 7.30%。因此可以看出，中国国内的汽车市场的蓬勃发展将为汽车设计行业带来更多的机遇。作为汽车设计中最重要的部分，汽
47、车设计市场的规模与汽车市场的发展息息相关，2004 年，全球传统汽车整车设计行业规模约为 240 亿美元，在经历了 2008 和 2009 年金融危机的行业发展低谷之后，行业开始逐渐恢复，2014 年，全球传统汽车整车设计规模达到 265 亿美元。2015 年这一数据仍在增加。中国作为近十年来汽车市场发展最快的国家，传统汽车工业产生了一波设计井喷，主要原因是一方面，中国已经成为了世界上最大的汽车市场并持续保持增长。另一方面，设计美学是汽车的重要卖点，也是消费者选择汽车产品的主要依据之一，后者更是在中国市场表现的尤为明显。2004 年，中国传统汽车整车设计行业市场规模 53 亿元，经过10 年高
48、速发展，到 2014 年发展至 340 亿元的，期间虽然经历了金融危机的影响，但整体增长速度明显高于全球市场，但自 2012 年开始，市场规模的增幅开始趋缓，这与中国传统汽车市场的发展节奏是一致的。在政策上，公司所处行业作为专业技术服务业的细分行业，同时也受到了国家对高技术服务业扶持政策的大力支持。国家科学技术部于 2011 年 7 月 4 日发布的国家“十二五”科学和技术发展规划中明确提出了“重点发展研发设计、技术转移转化、创新创业、科技咨询和科技金融等服务，推进科技服务业创新发展”。根据国务院办公厅于2011 年 12 月 12 日发布的 关于加快发展高技术服务业的指导意见，“研发设计服务
49、”是重点推进的八个高技术服务领域之一，未来将“突出研发设计服务对提升产业创新能力的关键作用，建立支撑产业结构调整的研发设计服务体系，壮大专业研发设计服务企业。支持高校和科研院所面向市场提高研发服务能力，创建特色服务平台。加强科研资源整合，发展研发服务企业，鼓励企业将可外包的研发设计业务发包给研发设计企业。打造一批具有国际竞争力的研发设计企业和知名品牌”。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 一、一、公司核心竞争优势公司核心竞争优势（1）产品研发能力突出，拥有多项知识产权）产品研发能力突出，拥有多项知识产权 公司自成立以来，围绕客户的汽车设计开发需求，不断丰富和完善公司的技术，先上海菲格瑞特汽车科
50、技股份有限公司年度报告公告编号：2016-001 第 22 页/共 131 页 后掌握了汽车造型设计技术、试制模具工艺设计技术、试制模具结构设计技术、试制模具加工数据设计技术和试制模具数控加工技术等，并将这些技术广泛运用在了公司的汽车外观设计与验证模型、汽车内外饰件试制，展车模型试制等领域。公司拥有的核心技术均属于集成创新，源自于公司在长期以来项目研发积累，目前这些技术均处于成熟阶段，均已形成产品及服务向用户提供使用并已经获得了用户的认可，并且在不断缩小与国外先进技术之间的差距。（2 2）优秀的设计团队，汽车设计开发能力综合性强）优秀的设计团队，汽车设计开发能力综合性强 公司的创意设计模块虽然