1、东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-003 2020 东亚装饰 NEEQ：430376 东亚装饰股份有限公司 Dongya DecoDongya Decoration Co.,Ltd.ration Co.,Ltd.年度报告 东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年，凭借较强的综合管理能力和施工能力，公司再次荣获由青岛市住房和城乡建设局评选的青岛市建筑装饰装修工程 A 级企业信用考核第一名。至此，公司已连续十三年（2008 年-2020 年）保持青岛市“建筑装修装饰工程一级资质”第一名。报告期内，公司参建的“中国红岛国
2、际会议展览中心项目”和“青岛市轨道交通辽阳东路应急指挥中心”，分别荣获中国建筑行业工程质量最高荣誉“中国建设工程鲁班奖”和“国家优质工程奖”。至此，公司已荣获“中国建设工程鲁班奖”5 项，“国家优质工程奖”16 项。报告期内，公司参建的“绍兴路 49号天福山庄项目”荣获“2020 中国土木工程詹天佑奖优秀住宅小区金奖”。报告期内，公司始终坚持诚信合法经营，被评为“2020 年度工程建设诚信典型企业”。公司不断致力于建筑装饰行业新技术、新工艺的探索与研究，报告期内,共荣获 6 项建筑装饰行业科学技术奖。新冠肺炎疫情期间，公司积极响应号召，组织工人援建雷神山医院，并向青岛市慈善总会捐赠 30 万元
3、用于疫情防控。东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 2 目录 公司年度大事记公司年度大事记.1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重大事件重大事件.30 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.40 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.45 第八节第八节 行业信息行业信息.50 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司
4、治理、内部控制和投资者保护.64 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.72 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.164 东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 3 第一节第一节 重要提重要提示、目示、目录和释义录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘彦辰、主管会计工作负责人王永华及会计机构负责人（会计主管人员）王永华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告
5、。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、应收账款比例较高的风险 由于公司所处行业特点，行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情况。尽管公司大部分客户信用
6、较好，且公司不断加强客户信用管理，但若客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到一定影响。2、劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 4 3、行业波动风险 本公司
7、所处的行业为建筑装饰业，其发展与国家的经济发展水平密切相关，经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有所影响。如果经济增长发生波动，可能影响对建筑装饰的消费需求，进而影响本公司的经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 东亚装饰股份有限公司 建东投资 指 青岛建东投资控股有限公司 建安集团 指 中青建安建设集团有限公司 兴建投资 指 青岛兴建投资发展有限公司 股东大会 指 东亚装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 东亚装饰股份有
8、限公司董事会 监事会 指 东亚装饰股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 东亚装饰股份有限公司章程 三会议事规则 指 东亚装饰股份有限公司股东大会议事规则、东亚装饰股份有限公司董事会议事规则、东亚装饰股份有限公司监事会议事规则 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公共建筑 指 公共建筑包含办公建筑，商业建筑，旅游建筑，科教文卫建筑，通信建筑以及交通运输类建筑等。住宅全装修 指 房屋交钥匙前，所有功能空间的固定面全部铺装或粉刷完毕，厨房与卫生间的基本设备
9、全部安装完成。建筑幕墙 指 由支承结构体系与面板组成的、可相对主体结构有一定位移能力、不分担主体结构所受作用的建筑外围护结构或装饰性结构。本报告书 指 东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 报告期、本报告期、本年度、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期期末 指 2020 年 12 月 31 日 东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 5 上期期末、上年期末 指 2019 年 12 月 31 日 本期期初 指 2020 年 1 月 1 日 东亚装饰股份有限公司 2
10、020 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东亚装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Dongya Decoration Co.,Ltd.证券简称 东亚装饰 证券代码 430376 法定代表人 刘彦辰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王永华 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 山东省青岛市山东路 168 号时代国际广场 24 层 电话 0532-80905208 传真 0532-80905133 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省青岛市山东路 168 号时代国际广场 24 层 邮政编码 266000 公司指定信息披露
11、平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 28 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E建筑业-E50建筑装饰和其他建筑业-E501建筑装饰业-E5010建筑装饰业 主要产品与服务项目 公共建筑装饰工程的室内设计和施工；建筑幕墙工程的设计和施工；少量住宅精装修工程的设计和施工等。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 青岛建东
12、投资控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨建强），一致行动人为（建东投资、兴建投资）东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370200163619721E 否 注册地址 山东省青岛市市北区 168 号时代国际广场 24 层 是 注册资本 70,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）红塔证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 155 号附 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）红塔证券 会计师事务所 立信会计师
13、事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董洪军 黄法洲 黄瑞霞 4 年 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,420,306,608.16 1,427,639,484.03-0.51%毛利率%13.45%13.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 65,67
14、9,686.37 69,019,001.09-4.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 65,205,055.51 68,693,076.13-5.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.79%15.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.69%15.44%-基本每股收益 0.94 0.99-5.05%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,734,471,384.46 1,434,798,037.95 20.89%负债总计 1,
15、237,914,259.56 977,092,200.60 26.69%归属于挂牌公司股东的净资产 496,557,124.90 457,705,837.35 8.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.09 6.54 8.41%资产负债率%（母公司）71.26%68.06%-资产负债率%（合并）71.37%68.10%-流动比率 1.35 1.42-利息保障倍数-注：报告期内公司无银行借款和利息支出，因此未填写利息保障倍数。三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 89,374,347.66 51,949,168.45 7
16、2.04%应收账款周转率 1.16 1.33-存货周转率 25.20 13.07-东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 9 四、四、成长情成长情况况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.89%6.18%-营业收入增长率%-0.51%9.18%-净利润增长率%-4.84%9.53%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,000.00 70,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、六、
17、境境内内外会计准则下会计数据差异外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 高企补助 300,000.00 青岛市人才引进奖励 400,000.00 稳岗补贴 108,868.38 对外捐赠支出-250,657.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 558,211.37 所得税影响数 83,580.51 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 474,630.86 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十
18、、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家以公共建筑装饰的室内设计与施工为主，同时集建筑幕墙工程、电子与智能化工程、古建筑工程、防水防腐保温工程、钢结构工程、建筑机电安装工程等为一体的专业化装饰企业。产品与服务：产品与服务：公司通过参与公开、邀请招投标等方式承接业主和总包方发包的办公楼、商业综合体、高档酒店、文教体卫设施、轨道交通等各类公共建筑建筑及少量住宅（面向地产商）全装修工程的
19、设计和施工。客户类型：客户类型：公司客户范围涵盖政府机构、大型国有企业、中外合资企业、知名房地产商等多种类型。经营模式：经营模式：公司承接的装饰装修工程一般经营模式主要包含如下环节：1 1、项目承接、项目承接 （1）信息搜集及项目立项 由公司市场人员负责收集业务信息并洽谈联系，筛选实力强、信誉可靠的客户项目上报公司立项，经公司审核批准后下发经营部组织投标。（2）项目投标 由公司经营部负责投标文件的编制，公司预算部负责对工程成本进行分析、编制投标报价，公司技术中心对工程的施工组织进行策划和编审。该项目的投标团队（由市场部、经营部、预算部、技术中心等相关人员组成）负责业主或招标方的投标答辩工作。2
20、 2、材料采购、材料采购 公司属建筑装饰行业，主要对外采购各种建筑装饰材料。公司承担的施工项目所需材料由公司自行采购或由甲方（或业主）提供。其中由甲方（或业主）提供材料的工程项目，甲方（或业主）按材料基价比例支付给公司一定的管理费计入合同总价。公司自行采购材料主要有以下几种模式：（1）集中采购：公司根据供货商提供的材料按照价格、质量和数量建立了材料采购数据库，通过规模采购控制材料的成本和质量。对于与公司签有战略合作协议的供应商的产品，需求量较大或金额较大的各类建筑材料，公司实行集中采购。（2）分散采购：小额零星材料或属因地制宜材料，由公司材料部授权项目部进行采购。项目部在通过询价、比价、议价后
21、确定采购价格和数量，报预算部、材料部审批后进行采购。东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 11 （3）向甲方（或业主）指定的供货方采购：公司按照甲方（或业主）指定的供货方、材料品牌、价格进行采购。3 3、项目生产、项目生产 公司对外提供的产品及服务主要为建筑装饰工程项目的设计和施工，公司的生产活动均以项目为核心展开，项目的生产组织过程主要包括组建项目部、项目实施、工程专业分包和竣工验收、决算与收款及后期维护服务等。（1）组建项目部 项目中标或承接后，由公司工程技术部按照投标时确定的项目管理班子组建项目部，项目经理为该工程的第一责任人，全面负责项目的施工管理。项目经理一般采用自荐、招聘、内
22、部竞聘和公司经理任命等形式，择优产生，项目经理任命后是公司经理在工程项目上的全权委托代表人，项目经理对公司经理负责，与公司经理既是上下级关系又是工程承发包人的经济合同关系，凡公司承揽的施工项目，由公司组织内部招标，择优中标。公司通过严格的项目管理流程，保证自项目开始即具有成本控制及质量控制优势，从而减少项目过程中潜在的风险，为项目的顺利完成奠定基础。（2）项目实施 施工过程中，项目部按计划进度施工，公司工程技术部负责监督、协调。项目施工员与资料员负责工程资料的整理和汇编。项目商务人员负责项目的签证、变更以及其他的成本核算，并整理汇编上报预算部准备相关的决算资料。在施工质量控制方面，主要通过四方
23、面进行管理：施工现场严格贯彻 ISO9000 质量体系标准，明确项目部各岗位人员职责，建立健全质量保证体系及组织结构，全面实现质量目标，确保工程质量。由工程技术部按装修工程质量要求定期对各项目部进行循环检查，将新的质量标准实施到各项目中，提高公司施工质量。就施工现场出现的技术难题，由公司技术中心人员和现场施工工人对出现的技术问题、新工艺进行攻关，确保工程施工的有效进度和工程质量，推动公司技术水平的提高。项目监理公司、业主或发包方对项目质量的检查监督。（3）工程分包 公司的工程分包主要是指劳务分包及少量防水工程和消防工程等需要专业资质的专项工程分包。对于专项工程分包，公司严格按照装饰工程主合同的
24、要求来进行质量管理，工期、竣工验收标准等不低于主合同的标准。对于劳务分包，公司通过劳务公司使用的劳务人员需具备木工证、油漆工证、镶贴工证、电工证、东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 12 焊工证、抹灰工证、脚手架工证等岗位操作证书，符合住房和城乡建设部及地方的相关法律法规要求。（4）竣工验收、决算与收款 由项目经理组织竣工报验、竣工资料的汇编提交工作。公司内部先按照质量控制体系对项目施工情况自行检查，以确保施工的质量水平符合业主的要求。经建管部门工程竣工验收通过后，由项目部与公司预算部共同编制工程竣工决算。项目部在规定的时间内上交竣工资料，并与业主或造价咨询单位办理竣工决算及收款。4
25、4、售后服务、售后服务 工程竣工验收后，由公司工程技术部负责对工程使用、保养及维护保修进行定期跟踪服务，每年回访一次，每次回访要有回访记录，发现问题及时组织项目部进行保修，解决工程后续过程中产生的问题。保修期结束项目经理与业主办理质保金收款事宜。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源
26、是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，公司围绕董事会年初制定的各项经济指标，深入推进“两个做实”，全面推进经营管理和社会、行业、市场接轨，扎实推进内控建设，切实夯实基础管理，努力推进各项工作开展，推动公司各项工作再上新的台阶。受新冠肺炎疫情影响，2020 年，公司实现营业收入 14.2 亿元，同比下降 0.51%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 6567.97 万元，同比下降 4.84%。截至报告期末，公司总资产 17.34 亿元，同比增长东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 13 20.89%；净资产
27、 4.97 亿元，同比增长 8.49%。报告期内，公司董事会及管理层开展和完成了以下主要工作：一、聚焦装饰主业，深挖青岛市场，提升市场经营能力一、聚焦装饰主业，深挖青岛市场，提升市场经营能力 根据董事会年初制定的经营目标，公司聚焦做强做精装饰主业，深挖青岛市场，持续扩大公司在青岛市场及外埠市场的业务承揽能力，充分发挥设计施工一体化优势，接连中标了“临空区服务中心 4#楼室内装修工程设计施工一体化”、“海天大酒店改造项目（海天中心）一期精装修工程（第二期）”、“朱家洼社区安置区住宅装饰工程”、“朱家洼社区安置区住宅项目幕墙工程”、“李沧东李商圈装饰工程”、“山东大学青岛校区体育馆装饰及智能化工程
28、”等大体量具有代表性的项目工程，为公司保持健康、稳定发展奠定了坚实基础。报告期内签订的重大合同一览表（合同金额排列前十位）报告期内签订的重大合同一览表（合同金额排列前十位）序序号号 项目名称项目名称 合同金额（万元）合同金额（万元）1 临空区服务中心 4#楼室内装修工程设计施工一体化 24552.10 2 海天大酒店改造项目（海天中心）一期精装修工程（第二期）20793.34 3 朱家洼社区安置区住宅装饰工程 10360.47 4 朱家洼社区安置区住宅项目幕墙工程 7156.98 5 李沧东李商圈装饰工程 7000.00 6 山东大学青岛校区体育馆装饰及智能化工程 6700.00 7 山东港口
29、西海岸总部大厦升级改造项目 6000.00 8 青岛红星国际广场 B 地块精装修工程第三标段 5429.87 9 历史文化记忆片区园基础设施项目期四标段 4524.64 10 联合财富广场 5 号楼功能升级改造工程项目 4269.99 合计合计 96787.3996787.39 二、防疫复工两手抓，稳中求进保产值二、防疫复工两手抓，稳中求进保产值 因年初突发疫情，公司第一季度产值影响较大，为确保年度产值目标的完成，公司上下组织开展了以“赶进度、抓质量、保安全、强管理”为主题的劳动竞赛活动，对各项目的施工建设和总体进度起到了督促和激励作用，同时公司始终坚持疫情防控不松懈，做好各项前期策划，做到防
30、疫复工“两手抓、两不误”，最终实现了业绩追赶和反超，圆满达到了本次劳动竞赛活动的预期目标，助力公司顺利度过疫情困难时期。东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 14 三、持续推进项目法施工，强化安全管理和文明施工三、持续推进项目法施工，强化安全管理和文明施工 2020 年，积极推进项目法施工，实现全员参与、人人有责、一岗双责的安全管理理念，明确三级网格责任划分，做到“处处有人管、事事有人抓、件件有落实、条条可考核”。公司先后组织多次安全文明施工培训，重点突出阶段性高发、频发问题，详细分析问题出现原因，明确规范做法、宣贯亮点做法，并通过案例分析的形式，要求各岗位安全管理者务必时刻绷紧安全生产
31、之弦，深挖生产经营中存在的问题和不足，持续提升项目精细化管理的水平和深度。四、强化人才梯队建设，激发内生活力，助推企业规模稳步扩大四、强化人才梯队建设，激发内生活力，助推企业规模稳步扩大 根据年初制定的培训计划，公司在装饰施工、物资管理、商务预算、装饰设计等多个维度开展定期培训，通过即培即考的方式，及时反馈培训成果，并将考核结果作为衡量员工总体评价的标准之一，切实将培训工作落地。此外，加大优秀人才招聘力度，积极拓展优秀项目经理、商务预算、设计师等关键人才的招聘力度，优化人才的提拔和使用，让更多的年轻优秀人才走向舞台中央，承担起更多的责任，获得更大的成长。(二二)行业情况行业情况 1、行业主要特
32、点行业主要特点 根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司主要经营实体所处行业属于建筑业中的建筑装饰业。建筑装饰业是建筑行业的一个分支，是改善建筑居住环境、优化建筑物外观和品质、完善建筑物物理性能和使用功能的一个行业类别。根据建筑物使用性质不同又可以进一步细分为幕墙装饰、公共建筑装饰和住宅装饰三大类。与其它行业相比而言，装饰装修行业不属于一次性投入和消费（服务），它具有重复循环实施的行业属性。每个建筑物在其主体结构完成直到整个使用寿命的周期中，都需要进行多次装饰装修和维护保养。更新周期通常在 5-8 年。因此，建筑装饰行业的发展具有乘数效应和市场需求可持续性的特点。2 2、行业发展及竞争现状分析、行
33、业发展及竞争现状分析 根据国家统计局发布的 2020 年国民经济数据显示，2020 年全国建筑业总产值 26.4 万亿元，同比增长 6.2%，全国建筑业房屋建筑施工面积 149.5 亿平方米，同比增长 3.7%。整体来看，2020 年建筑业度过了新冠肺炎疫情的严峻考验，保持稳步增长。当前建筑业发展进入成熟期，市场竞争日益激烈。新冠肺炎疫情影响下，伴随着落后产能淘汰出局，头部企业市场占有率持续提升。主业突出、拥有稳定的管理团队、优质的客户资源，具备明显的区域优势或专业优势的装饰企业将获得新的发展契机；而效率低东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 15 下、团队管理能力差、客户资源缺乏的小公
34、司将会逐渐被淘汰。3 3、影响行业发展因素和周期波动、影响行业发展因素和周期波动 建筑装饰行业的发展与国民经济发展、全社会固定资产投资、国家宏观经济政策等密切相关，宏观经济的周期性波动对建筑装饰行业的发展存在重要影响。近年来，受益于中国经济的持续稳定增长，中国建筑装饰行业保持了较快的增长速度，但如果宏观经济增长发生较大波动乃至大幅下降，将对建筑装饰行业产生不利影响。此外，住宅精装修业务主要面向房地产开发商，因此房地产行业的政策和发展环境对建筑装饰行业也会产生重要影响，若国家对房地产行业持续进行宏观调控，则可能导致住宅精装修业务订单的下滑。我国固定资产投资增速也将影响城市基础设施和公共建筑的增量
35、，若未来我国全社会固定资产投资增速下降将导致公共建筑装饰业务的增速趋缓。4 4、行业政策变动、行业政策变动 2020 年，在工程总承包方面，住建部、国家发改革委联合印发了房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法；在工程造价方面，住建部发布了工程造价改革工作方案，取消最高投标限价按“定额计价”的规定，发布了关于修改的决定（第 50 号令），进一步降低了企业资质的申办门槛、扩大了乙级资质的业务的工程造价额度，引导整个工程造价咨询行业向更加良性的方向发展；在工程资质方面，住建部印发了建设工程企业资质管理制度改革方案；在招投标管理方面，发改委办公厅发布关于积极应对疫情创新做好招投标工作保障经济平稳
36、运行的通知，推动电子招投标模式的运用，提高工作效率；在智能建造方面，住建部、国家发改委等 13 部门联合下发关于推动智能建造与建筑工业化协同发展的指导意见，提出大力发展建筑工业化为载体，加大智能建造在工程建设各环节应用。随着国家对建筑业的政策引导和支持，未来的建筑业发展将会逐步规范，有利于建筑企业的稳定发展，而有利于公司的发展产生积极作用，有利于公司未来发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与本末与本期期初期期初金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%金额金额 占
37、总占总资产资产的的比比重重%东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 16 货币资金 352,807,402.66 20.34%289,788,816.22 20.20%21.75%应收票据 71,245,274.63 4.11%0.00%100.00%应收账款 1,113,297,633.21 64.19%966,731,390.19 67.38%15.16%存货 2,317,200.56 0.13%95,232,859.82 6.64%-97.57%投资性房地产 -0.00%-0.00%0.00%长期股权投资 -0.00%-0.00%0.00%固定资产 17,255,031.92 0.9
38、9%18,330,710.09 1.28%-5.87%在建工程 -0.00%-0.00%0.00%无形资产 10,099.68 0.00%28,466.72 0.00%-64.52%商誉-0.00%-0.00%0.00%短期借款-0.00%-0.00%0.00%长期借款-0.00%-0.00%0.00%应收款项融资 9,810,000.00 0.57%24,535,011.33 1.71%-60.02%预付款项 20,387,874.38 1.18%3,895,999.95 0.27%423.30%其他应收款 9,086,903.44 0.52%11,524,320.19 0.80%-21.1
39、5%合同资产 73,559,131.87 4.24%0.00%100.00%递延所得税资产 32,037,005.60 1.85%24,730,463.44 1.72%29.54%一年内到期的非流动资产 8,249,475.00 0.48%-0.00%100.00%其他流动资产 15,658,493.27 0.90%-100.00%其他非流动资产 8,749,858.24 0.50%-0.00%100.00%应付票据-0.00%1,000,000.00 0.07%-100.00%应付账款 1,069,311,377.90 61.65%841,462,718.34 58.65%27.08%预收款
40、项-0.00%38,410,764.29 2.68%-100.00%合同负债 45,009,433.94 2.59%-0.00%100.00%应付职工薪酬 8,458,319.76 0.49%4,932,415.46 0.34%71.48%应交税费 101,882,439.03 5.87%80,339,451.88 5.60%26.81%其他应付款 13,229,411.80 0.76%10,946,850.63 0.76%20.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2020 年应收票据比 2019 年增长 100%主要原因是：本期公司意图持有至到期的承兑汇票增多所致；2
41、、2020 年存货较 2019 年减少 97.57%主要原因是：企业本年执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）将已完工未结算资产在合同资产列示所致；3、2020 年无形资产较 2019 年减少 64.52%主要原因是：本期无形资产摊销导致无形资产原值减少；4、2020 年应收款项融资比 2019 年减少 60.02%主要是因为：本期公司意图持有至到期或用于支付东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 17 的承兑汇票减少所致；5、2020 年预付账款比 2019 年增长 423.30%主要原因是：本期末新开工项目多于上期末，支付预付账款多于上期末；6、
42、2020 年合同资产比 2019 年增长 100%主要是因为：企业本年执行新收入准则（2017 年修订）将已完工未结算资产在合同资产列示所致；7、2020 年一年内到期的非流动资产比 2019 年增长 100%主要是因为：企业本年执行新收入准则（2017 年修订）将一年内到期的质保金在一年内到期的非流动资产核算所致；8、2020 年其他流动资产比 2019 年增长 100%主要是因为：甲方以固定资产抵付工程款，相关固定资产尚未办理过户且尚未抵出；9、2020 年其他非流动资产比 2019 年增长 100%主要是因为：企业本年执行新收入准则（2017年修订）将未到期质保金在本科目核算所致；10、
43、2020 年应付票据比 2019 年减少 100%主要是因为：本期将上期应付票据全部兑付，不存在应付票据；11、2020 年预收款项比 2019 年减少 100%主要是因为：企业本年执行新收入准则（2017 年修订）将预收工程款在合同负债列示所致；12、2020 年合同负债比 2019 年增长 100%主要是因为：企业本年执行新收入准则（2017 年修订）将预收工程款在合同负债列示所致；13、2020 年应付职工薪酬比 2019 年增长 71.48%主要是因为：本年公司职工薪酬总体水平有所提高，年终奖金计提金额较以前年度增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单
44、位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 1,420,306,608.16-1,427,639,484.03-0.51%营业成本 1,229,290,532.32 86.55%1,235,880,021.05 86.57%-0.53%东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 18 毛利率 13.45%-13.43%-销售费用 1,634,169.93 0.12%1,489,860.52 0.10%9.69%管理费用 28,856,652.
45、46 2.03%25,094,067.05 1.76%14.99%研发费用 44,214,944.40 3.11%42,935,858.74 3.01%2.98%财务费用-5,736,962.45-0.40%-2,734,480.23-0.19%-109.80%信用减值损失-45,799,756.95-3.22%-44,118,974.91-3.09%3.81%资产减值损失-33,880.60 0.00%-0.00%-100.00%其他收益 112,644.92 0.01%33,626.95 0.00%234.98%投资收益-0.00%-0.00%0.00%公允价值变动收益-0.00%-0.0
46、0%0.00%资产处置收益-0.00%251,960.75 0.02%-100.00%汇兑收益-0.00%-0.00%0.00%营业利润 71,878,313.00 5.06%76,064,264.31 5.33%-5.50%营业外收入 700,000.00 0.05%306,600.00 0.02%128.31%营业外支出 250,657.01 0.02%175,119.62 0.01%43.13%净利润 65,679,686.37 4.62%69,019,001.09 4.83%-4.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2020 年财务费用比 2019 年增加 109.80%主要是
47、因为：本期公司银行存款存量高于上期，银行利息收入高于上期；2、2020 年资产减值损失比 2019 年减少 100.00%主要是因为：企业本年执行企业会计准则第 14号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”），对合同资产计提了减值准备；3、2020 年其他收益比 2019 年增加 234.98%主要是因为：因疫情原因本年收到的计入其他收益的政府补助高于去年；4、2020 年资产处置收益比 2019 年减少 100.00%主要是因为：上期存在资产处置业务，本期无资产处置业务，因此无此项发生；5、2020 年营业外收入比 2019 年增加 128.31%主要是因为：本年收到高企申报补贴、
48、青岛市人才引进奖励多于上期；6、2020 年营业外支出比 2019 年增加 43.13%主要是因为：本年因疫情原因对外捐款，上期无此事项。东亚装饰股份有限公司 2020 年年度报告 19 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,420,306,608.16 1,427,639,484.03-0.51%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 1,229,290,532.32 1,235,880,021.05-0.53%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目
49、 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%建筑装饰 1,414,343,530.67 1,224,025,256.83 13.46%-0.47%-0.49%0.02%设计服务 5,963,077.49 5,265,275.49 11.70%-10.42%-9.53%-0.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户
50、 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中青建安建设集团有限公司 146,097,683.14 10.29%是 2 青岛领世华府地产有限公司 141,991,250.02 10.00%否 3 城发投资集团有限公司 111,071,395.88 7.82%否 4 青岛融海国投资产管理有限公司 63,214,301.58 4.45%否 5 青岛国信海天中心建设有限公司 54,801,459.84 3.86%否 合计合计 517,176,090.46 36.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额