1、1 2019 年度报告 三泰新材 NEEQ:832437 湖南三泰新材料股份有限公司 HUNAN 3T NEW MATERIAL CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 9 月，公司与中国钢铁研究总院签约，首次以客供模式携手合作热轧碳素钢-不锈钢复合钢筋项目。3 月公司荣获“娄底市优秀民营企业”称号。8 月，获得湖南省铸造协会第二届湖南铸造十强企业。6 月，我司作为第一起草单位制订的钢筋混凝土用热轧碳素钢-不锈钢复合钢筋(GB/T36707-2018)于今年 6 月 1 日正式实施。6月，总经理向勇在“2019（第八届）国际桥梁与隧道技术大会”的主旨报告高强度不锈钢覆层钢筋在桥梁及隧
2、道工程中的应用前景，引起了与会专家的广泛关注。己先后与鞍钢、柳钢、宝武韶钢签订合作协议。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节
3、行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三泰新材、三泰股份 指 湖南三泰新材料股份有限公司 股东大会 指 湖南三泰新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南三泰新材料股份有限公司董事会 监事会 指 湖南三泰新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 主办券商、上海证券 指 上海证券有限责任公司 公司章程 指 湖南三泰新材料股份有限公司章程 关联关系 指 依据企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公
4、司关联方与公司之间内在联系 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中顺公司 指 娄底市中顺房地产开发有限公司 轧钢 指 轧制钢材，把炼钢得到的钢坯用旋转的轧辊进行挤压或扭转加工，改变钢坯物理形状从而得到需要的钢材形状、并改善钢材内部质量的过程，是生产钢材的关键工序 高速钢 指 是一种具有高硬度、高耐磨性和高耐热性的工具钢，又称高速工具钢或锋钢 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
5、完整性承担个别及连带责任。公司负责人李聚良、主管会计工作负责人贺爱军及会计机构负责人（会计主管人员）叶新娇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重
6、要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款发生坏账风险 2017 年 12 月 31 日，2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值分别为 4,859.23 万元，4,648.80 万元，4,219.15 万元，公司应收账款金额较大。虽然公司客户主要是大中型钢铁企业，发生坏账的可能性较小，且应收账款在 2018 年、2019 年得到有效控制，但是如果应收账款不能按期收回或者发生坏账，对公司的生产经营将产生较大影响。技术泄密风险 公司主要依靠长期持续的研发投入、技术创新和生产实践，积累并形成现有的技术优势，使得公
7、司在行业中保持一定领先地位。在市场竞争日趋激烈的背景下，员工流动和客户群体的增加可能会导致公司核心技术秘密的泄露，从而使竞争对手有机可乘，给公司的正常经营带来负面影响。虽然公司已与全体董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员签署了保密协议书，但客观上仍存在技术秘密被泄露的风险。技术创新风险 公司现有产品主要用在螺纹钢等棒材生产线的精轧机组上，主要为中小轧辊，报告期内公司已涉足螺纹钢粗轧、中轧工序使用轧辊的研发及双金属复合钢材的研发及试产。为了提高产品性能并开发新产品，公司长期坚持对轧辊材料、工艺、技术的持续研究。随着新材料、新技术的发展进步，轧辊生产面临的创新挑战将日益明显。如果公司的技术创新
8、不能及时顺应行业6 发展趋势，不断更新生产工艺，优化产品性能，提升产品内在价值，公司将面临被市场淘汰的风险。根据发展规划，未来公司将适时涉足中大型轧辊以及有色金属轧辊。上述产品对于公司来说属于全新领域，公司需要投入大量人力、物力和财力，一旦失败也会给公司造成损失，影响公司发展战略的实施。市场竞争的风险 公司生产的高硼高速钢液固双金属辊套轧辊综合性能较高，不仅质量稳定，使用寿命延长，从而使公司产品保持了较高的毛利率，报告期内公司研发 AM 系列轧辊性价比优势突出。但是随着行业发展和技术进步，竞争对手通过新材料、新技术、新工艺的应用推出替代产品或更具竞争优势的产品，公司产品的核心优势将面临巨大挑战
9、，从而给公司的生产经营造成不利局面。管理风险 目前，公司产品主要用于棒线材的生产，客户相对比较稳定。未来，公司将陆续开发其他轧辊或涉及双金属结合技术的其他领域，产品种类及所涉行业更加丰富，客户规模将快速增加，公司将成立子公司、分公司以及若干跨省办事处等扩充公司的销售网络。随着业务规模的发展和人员的增加，势必会对公司内部沟通、外部协调以及管理效率等方面提出更高的要求，增加公司的管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南三泰新材料股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN 3T NEW MATERIAL CO.,LTD
10、 证券简称 三泰新材 证券代码 832437 法定代表人 李聚良 办公地址 湖南省娄底市经济开发区群乐街 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贺辉 职务 董事会秘书 电话 0738-8631719 传真 0738-8587896 电子邮箱 公司网址 www.st- 联系地址及邮政编码 娄底市经济技术开发区群乐街 1 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-3-1 挂牌时间 2015-5-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造
11、业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造业-3599 其他专用设备制造业 主要产品与服务项目 公司主要经营高硼高速钢轧辊的生产、销售与研发 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李聚良 实际控制人及其一致行动人 李聚良 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914313007347833237 否 注册地址 娄底市经济技术开发区群乐街 1号 否 注册资本 49,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商
12、 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贺梦然、唐世娟 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 129,183,001.96 107,814,870.63 19.82%毛利率%35.23%40
13、.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,441,935.98 7,933,250.57-31.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,732,415.92 4,622,596.51-22.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.27%6.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.93%3.54%-基本每股收益 0.11 0.16-31.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 273,905,459.31 263,955,540.05 3.
14、77%负债总计 153,401,357.51 129,293,374.23 18.65%归属于挂牌公司股东的净资产 120,504,101.80 134,662,165.82-10.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.46 2.75-10.55%资产负债率%（母公司）56.01%48.98%-资产负债率%（合并）56.01%48.98%-流动比率 135.01%150.72%-利息保障倍数 2.23 3.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,516,915.18 12,707,230.12-80.19%应收账款
15、周转率 2.91 1.88-存货周转率 1.00 1.09-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.77%6.23%-营业收入增长率%19.82%16.51%-净利润增长率%-31.40%172.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上上年年期期末末 增减比例增减比例%普通股总股本 49,000,000 49,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,216,
16、753.21 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,219,902.55 委托他人投资或管理资产的损益 59,326.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-51,275.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,011,200.07 所得税影响数 301,680.01 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,709,520.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 1
17、1 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 61,543,775.54 应收票据 15,055,749.54 应收账款 46,488,026.00 应付票据及应付账款 17,027,602.05 应付票据 0 应付账款 17,027,602.05 1本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2本
18、公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需
19、按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业业务务概要概要 商业模式商业模式 本公司为专业轧辊生产与研发企业，主要业务为冶金轧辊的生产与销售，同时提供与轧辊相关的轧辊表面处理、轧钢技术服务、刀具生产与轧辊加工技术服
20、务、轧辊冷却水改造服务等。将传统轧辊制造由整体铸造转变为辊套式组装、利用轧辊的芯轴循环使用，是公司的核心技术竞争力所在。2011 年起为全球螺纹钢轧辊的主要供应商，国内客户 120 余家，国际客户 20 余家，是全球唯一采取液固双金属复合技术生产冶金轧辊的企业，其自主知识产权的液固双金属技术 2014 年获得“湖南省科技进步一等奖”，在此基础上研制出的高硼高速钢双金属复合辊套组合轧辊，应用于螺纹钢生产时，综合性能具有明显优势，有效降低轧辊消耗、减少换辊换槽时问、提升过钢量、提高生产效率，具备极强的竞争优势。2018 年随着新开发的高速钢轧辊、低硼合金轧辊、AM300.400.450 系列轧辊逐
21、步推向市场，公司的市场空间与效益空间得到拓展。2018 年 9 月，我司作为第一起草单位的钢筋混凝土用热轧碳素钢-不锈钢复合钢筋GB/T36707-2018 国家标准正式颁布。公司将基于拥有的双金属复合材料领域的多项发明专利和掌握的国家标准等核心技术，建设科技成果转化中心，打造全国首家碳素钢-不锈钢复合钢筋公共综合服务平台和供应基地，服务全国钢企的产品转型升级，公司面临重大发展机遇。轧辊应用专业性强，销售对象为钢铁企业，钢企的主要特点是地域分布广，全国仅西藏无钢厂。基于此种状况，结合公司现阶段的实际情况，公司采取直接终端销售、经销商代理销售、“吨钢消耗”轧辊大包等销售模式开拓业务。国际市场采用
22、代理商和直销相结合的分销渠道模式。为便于更好地服务于客户，未来的销售将全部实现直接销售，直接服务的模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年钢铁行业市场需求较好，主要得益于基建、房地产、机械等下游行业的稳定运行，全年钢材产量约 9.8 亿吨，同比增长 6
23、%。我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，钢铁行业也进入高质量发展的新阶段。企业更要紧扣市场变化，把握行业发展趋势，积极提高产业集中度，努力重构营销关系，坚定不移走高质量发展之路。公司充分利用这一有利时机，积极推进技术进步、工艺转型，新品研发，狠抓市场开拓与回款。2019 年公司实现营业收入 12,918 万元，同比增长 19.82%；利润总额 534 万元，同比下降 38.01%,净利润 544 万元，同比下降 31.40%。利润下降的原因主要为公司产品结构发生变化毛利降低及 2019 年研发投入较上年大幅增加所致，截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 27,391 万元
24、，净资产 12,050 万元。公司 2019 年主要工作情况如下:1、持续创新，开发新产品 2019 年公司加大研发投入，开发新产品，截止至年底高速钢辊环、硬质合金复合辊环及表面处理已推出试用且效果明显，为公司下一步的市场拓展奠定了基础。2、调整营销结构，拓展市场 2019 年公司的营销模式结构和产品构成都发生了较大变化，营销模式从以普通销售为主过渡到以吨钢消耗包干模式为主。产品构成逐步形成系列化，由原来仅生产棒材轧辊延展至线材、型材、带材轧辊，由原来仅生产精轧机组轧辊延伸至粗、中、精轧辊，产品性能优势由原来切分、预切分、成品道次向全流程机架推进，为营销策略转变，大力推广轧辊吨钢包干打下牢固基
25、础。目前公司已承包的轧线达 60多条，预计 2020 年这 60 多条线的收入可达 1 亿元以上，2020 年公司仍将在成熟的系列产品种类基础上加大吨钢包干线的推广力度。14 3、夯实基础管理，绩效管理建长效机制 推行全员绩效量化考核初见成效，公司精细化管理进一步深化，为公司快速发展提供保障。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期期末末 本期期末与本期期末与上年上年期期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,177,413.31 2.
26、99%6,887,276.66 2.61%18.73%应收票据 6,522,103.88 2.38%15,055,749.54 5.70%-56.68%应收账款 42,191,526.83 15.40%46,488,026.00 17.61%-9.24%应收款项融资 12,049,151.97 4.40%0 0.00%-预付款项 1,932,210.80 0.71%6,708,902.07 2.54%-71.20%存货 99,502,615.14 36.33%68,382,157.68 25.91%45.51%其他流动资产 1,277,567.80 0.47%10,000,000.00 3.7
27、9%-87.22%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0%固定资产 68,312,872.66 24.94%66,538,251.40 25.21%2.67%在建工程 112,612.32 0.04%116,750.25 0.04%-3.54%其他非流动资产 11,565,875.51 4.22%21,229,600.00 8.04%-45.52%短期借款 92,146,075.42 33.64%68,000,000.00 25.76%35.51%应付账款 28,500,261.47 10.41%17,027,602.05 6.45%67.38%应付职工薪
28、酬 4,664,680.95 1.70%3,467,675.70 1.31%34.52%长期借款 0 0.00%0 0%资产总计 273,905,459.31 100.00%263,955,540.05 100.00%3.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初增长 18.73%，主要系收款方式及支付方式不同所致。2、应收票据较期初减少 56.68%，主要系本期新准则把 12,049,151.97 元归入应收账款融资科目所致。3、应收账款较期初减少 9.24%，主要系本期内回款力度加大所致。4、应收款项融资较期初增加 12,049,151.97 元，主要系金融
29、资产准则变化重分类所致。5、预付账款较期初减少 71.20%，主要系本期内部份供应商付款方式变化所致。6、存货较期初增长 45.51%，主要系本期内吨钢包干线铺货增加所致。7、其他流动资产较初减少 87.22%，主要系理财产品在本期赎回所致。8、其他非流动资产较期初沽少 45.52%，主要系预付的设备款结算所致。9、短期借款较期初增长 35.51%，主要系期内流动资金需求增加所致。10、应付账款较期初增长 67.38%，主要系本期内采购量增加及供应商信用额度变化所致。15 11、应付职工薪酬较期初增长 34.52%，主要系本期计提营销人员年度绩效所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1
30、)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 129,183,001.96-107,814,870.63-19.82%营业成本 83,671,296.71 64.77%64,212,028.84 59.56%30.30%毛利率 35.23%-40.44%-销售费用 16,537,044.38 12.80%16,305,166.56 15.12%1.42%管理费用 8,827,260.00 6.83%8,995,345.39
31、 8.34%-1.87%研发费用 9,801,143.02 7.59%5,299,526.78 4.92%84.94%财务费用 4,752,697.16 3.68%4,575,674.24 4.24%3.87%信用减值损失-995,115.56-0.77%资产减值损失-96,198.63-0.07%-2,305,054.72-2.14%95.83%其他收益 3,219,902.55 2.49%3,908,574.97 3.63%-17.62%投资收益 59,326.03 0.05%29,095.89 0.03%103.90%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益 2,0
32、38.51 0.00%-96,526.83-0.09%102.11%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0%营业利润 6,605,776.37 5.11%8,554,115.48 7.93%-22.78%营业外收入 0 125,908.58 0.12%营业外支出 1,270,067.02 0.98%72,165.48 0.07%1,659.94%净利润 5,441,935.98 4.21%7,933,250.57 7.36%-31.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增长 19.82%，主要系公司加大市场开拓力度所致。2、营业成本较上期增长 30.30%，主要系产品结构
33、发生变化，成本不一致所致。3、研发费用较上期增长 84.94%，主要系本年内公司加大研发力度所致。4、资产减值损损失较上期减少 95.83%，主要系本年内应收账款坏账损失计入信用减值损失所致。5、其他收益较上期减少 17.62%，主要系本期内政策补贴减少所致。6、营业利润较上期减少 22.78%，主要系本期内产品结构变化，毛利下降及研发费用增加所致。7、营业外支出较上期减加 1,659.94%，主要系本期内固定资产报废损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 124,963,827.12 105,227,07
34、3.01 22.73%其他业务收入 4,219,174.84 2,587,797.62 63.04%主营业务成本 82,716,437.24 64,080,271.50 36.32%16 其他业务成本 292,783.02 131,757.34 122.21%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%轧辊 124,963,827.12 96.73%105,227,073.01
35、97.60%22.73%其他 4,219,174.84 3.27%2,587,797.62 2.40%63.04%合计 129,183,001.96 100%107,814,870.63 100.00%19.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司目前的产品为轧辊，所以收入结构中轧辊占比均在 95%以上。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 抚顺新钢铁有限责任公司 10,407,935.9 8.06%否 2 贵州南方科技有限责任公
36、司（迁安九江 9,548,750.57 7.39%否 3 陕西龙门钢铁有限责任公司 9,202,324.33 7.12%否 4 韩城泰达工贸有限公司 6,866,580.53 5.32%否 5 玉溪市朋利商贸有限公司 6,509,163.65 5.04%否 合计合计 42,534,754.98 32.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 邢台腾达机械轧辊有限公司 19,862,078.57 17.46%否 2 镇江镇宇金属制品有限公司 12,885,370.96 11
37、.33%否 3 邢台曙光轧辊有限公司 8,689,451.68 7.64%否 4 衡阳市西杰材料技术有限公司 7,994,486.73 7.03%否 5 河北恒韧增材制造有限公司 7,560,958.07 6.65%否 合计合计 56,992,346.01 50.11%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,516,915.18 12,707,230.12-80.19%投资活动产生的现金流量净额 8,893,834.85-7,157,972.85 124.25%筹资活动产生的现金流量净额
38、-10,120,613.38-4,255,418.60-137.82%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少 80.19%，主要系本期内购买存货大幅增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增长 124.25%，主要系本年内赎回理财产品所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 137.82%，主要系本期内分配股利所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明
39、非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 61,543,775.54 应收票据 15,055,749.54 应收账款 46,488,0
40、26.00 应付票据及应付账款 17,027,602.05 应付票据 应付账款 17,027,602.05 管理费用 8,995,345.39 管理费用 8,995,345.39 研发费用 5,299,526.78 研发费用 5,299,526.78 2本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和18 计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期
41、期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租
42、赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 应收票据 15,055,749.54 -8,842,975.00 6,212,774.54 应收款项融资 8,842,975.00 8,842,975.00 其他流动资产 10,000,000.00-10,000,000.00 短期借款 68,000,000.00 135,250.57 68,135,250.57 其他应付
43、款 1,267,211.00-135,250.57 1,131,960.43(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 6,887,276.66 以摊余成本计量的金融资产 6,887,276.66 应收票据 贷款和应收款项 15,055,749.54 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 8,842,975.00 以摊余成本计量的金融资产 6,212,774.54 应收账款 贷款和应收款项 4
44、6,488,026.00 以摊余成本计量的金融资产 46,488,026.00 19 其他应收款 贷款和应收款项 1,482,951.93 以摊余成本计量的金融资产 1,482,951.93 其他流动资产 贷款和应收款项 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 10,000,000.00 短期借款 其他金融负债 68,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 68,135,250.57 应付账款 其他金融负债 17,027,602.05 以摊余成本计量的金融负债 17,027,602.05 其他应付款 其他金融负债 1,267,211.00 以摊余成本计
45、量的金融负债 1,131,960.43 一年内到期的非流动负债 其他金融负债 10,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 10,000,000.00(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 6,887,276.66 6,887,276.66 应收票据 15,055,749.54-8,842,9
46、75.00 6,212,774.54 应收账款 46,488,026.00 46,488,026.00 其他应收款 1,482,951.93 1,482,951.93 其他流动资产 10,000,000.00-10,000,000.00 以摊余成本计量的总金融资产 79,914,004.13 -18,842,975.00 61,071,029.13 b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益 10,000,000.00 10,000,000.00 c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
47、应收款项融资 8,842,975.00 8,842,975.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 8,842,975.00 8,842,975.00 B.金融负债 其中：摊余成本 20 短期借款 68,000,000.00 135,250.57 68,135,250.57 应付账款 17,027,602.05 17,027,602.05 其他应付款 1,267,211.00-135,250.57 1,131,960.43 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 以摊余成本计量的总金融负债 96,294,813.05 96,294,81
48、3.05(4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019 年 1 月 1日）应收账款 10,038,341.05 10,038,341.05 其他应收款 117,216.42 117,216.42 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则
49、第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司主营业务突出，双金属辊环轧辊性价比优势突出，主要财务等各项指标健康。公司经营管理层、核 心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生，因此,公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款发生坏账风险：2017 年 12 月 31 日，2018 年 12 月 31 日，201
50、9 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值分别为 4,859.23 万元，4,648.80 万元，4,219.15 万元公司应收账款金额较大。虽然公司客户主要是大中型钢铁企业，发生坏账的可能性较小，且应收账款在 2018 年开始得到有效控制，但是如果应收账款不能按期收回或者发生坏账，对公司的生产经营将产生较大影响。应收账款坏账风险应对措施：公司管理层制定了公司客户信用等级管理制度，通过对客户的信 用分析，严格控制赊销比例，并对前期形成的应收账款进行分级催收，以降低应收账款发生坏账的风险。2、技术泄密风险：公司主要依靠长期持续的研发投入、技术创新和生产实践，积累并形成现有的 技术优势，使得公