1、1 2019 年度报告 华成智云 NEEQ:836464 北京华成智云软件股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年3月,公司再次获得中关村高新技术企业证书。2019 年 8 月，公司一项发明专利申请进入实质审查阶段。2019 年 11 月，公司获得创新型 2019 北京市软件企业核心竞争力评价。2019 年 12 月，公司加入清华长三院可信区块链基础服务平台。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .12
2、12 第五节第五节 重要事项重要事项.2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息.3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华成智云、股份公司、本公司 指 北京华成智云软件股份有限公司 华成信 指 北京华成信投资中心（有限合伙）西安华成智云、西安子公司 指
3、 西安华成智云信息科技有限公司 荣成分公司 指 北京华成智云软件股份有限公司荣成分公司 广州分公司 指 北京华成智云软件股份有限公司广州市分公司 股东大会 指 北京华成智云软件股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华成智云软件股份有限公司董事会 监事会 指 北京华成智云软件股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监
4、事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人娄健、主管会计工作负责人赵顺及会计机构负责人（会计主管人员）杨莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董
5、事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场开拓风险 目前，公司聚焦计算机视觉技术与深度学习算法，充分利用信息技术在数据采集、存储、分析、展示等方面的优势，不断拓展市场，随着公司业务规模的逐步扩大，公司新拓展的民航市场，公司品牌影响力与市场基础有待市场检验；智慧城市建设随着国家财税政策变化与地方财政增减带来市场投入减少，公司项目数量与金额强度减弱，具体进度存在不确定性。技术风险 软件及应用集成技术更新快、市场需求变化快，加之各行业用户对技术的要求也越来越高，需要
6、企业精准理解用户需求，帮助用户解决实际问题，使用户获得实际价值。行业竞争的风险 随着信息化发展，市场竞争加剧，公司高度重视技术创新和市场开发，但是与同行业的大型企业相比，公司在研发实力等方面存在一定差距。如果公司不能紧跟行业发展趋势，及时把握用户需求变化和创新需求，在产品研发、服务能力、服务水平和资金规模等方面进一步增强实力，将面临较大的市场竞争风险，影响公司盈利能力的持续性和稳定性。6 客户集中度较高的风险 公司 2019 年度前五大客户占收入比例 52.73%，存在客户集中度较高的风险。若日后主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或公司与主要客户的稳定合作关系发生变化，将可能对公司的资金周
7、转和经营业绩产生不利的影响。税收优惠政策变化风险 公司为软件企业，销售自主开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。如果国家改变软件销售退税政策，将会对公司的税后利润产生影响。公司于2018 年 11 月 30 日继续取得国家高新技术企业认定证书，有效期 3 年，期间享受 15%的企业所得税税收优惠政策，若税收优惠政策发生变化或公司今后不能获得相应资质，则将无法享受上述优惠政策，因此公司存在因税收政策变化的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华成智云软件股份
8、有限公司 英文名称及缩写 Beijing Huachengzhiyun Soft Co.，Ltd 证券简称 华成智云 证券代码 836464 法定代表人 娄健 办公地址 北京市丰台区南四环西路 128 号院 1 号楼 5 层 526 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵顺 职务 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 电话 010-52971516 传真 010-52971518 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区南四环西路 128 号院 1 号楼 5 层526 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合部 三、三、企业信息
9、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 1 日 挂牌时间 2016 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发(I651)-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 软件开发及销售、专业解决方案及技术服务、运营维护服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 娄健、赵顺 实际控制人及其一致行动人 娄健、赵顺、华成信 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容
10、报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110106582570694T 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路128 号院 1 号楼 5 层 526 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨洪武、解玮 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用
11、不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 117,646,387.34 99,072,648.91 18.75%毛利率%41.53%35.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,831,998.04 10,841,067.55 138.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,348,776.64 10,876,073.22 133.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.85%12.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
12、公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.39%12.71%-基本每股收益 0.65 0.27 140.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 172,104,565.58 136,039,244.62 26.51%负债总计 55,984,571.35 45,353,657.66 23.44%归属于挂牌公司股东的净资产 116,763,652.91 90,931,654.87 28.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.92 2.27 28.41%资产负债率%（母公司）32.27%33.17%-资产负债率%（合并）32.5
13、3%33.34%-流动比率 2.25 2.23-利息保障倍数 25.59 15.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,366,675.46-1,606,125.22-109.61%应收账款周转率 1.52 1.64-存货周转率 5.27 9.06-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.51%18.69%-营业收入增长率%18.75%17.11%-净利润增长率%139.84%11.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例
14、增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）568,495.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 568,495.76 所得税影响数 85,274.36 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 483,221.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更
15、会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 65,754,475.14 65,657,094.77 其他应收款 10,687,749.24 10,675,540.21 未分配利润 35,834,028.27 35,750,192.38 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 华成智云是国内优秀的软件及应用集成服务商。公司目前聚焦于民航机场飞行区
16、运行安全细分领域创新发展，首创机场航空安全领域人工智能视觉识别解决方案，实现了视觉识别从算法技术到应用场景落地难的突破，同时面向交通、水文、林业、通讯、电力及政府资产管理等多个行业和领域为用户提供人工智能专业场景应用解决方案和增值服务。目前，公司的主营业务经营模式是向以政府、企业为主的机构提供包括软件产品、软件开发和实施、解决方案及技术服务和运营维护等信息化服务，采用以销定产或定采原则，特殊情况下，也会根据市场需要提前采购或提前研发。具体如下：（一）采购模式。公司主要采购原材料为工程施工、技术开发服务、软件模块以及视频监控系统配套的硬件设备，原则上以销定采。（二）生产和服务模式。公司根据客户需
17、求提供服务，所提供的服务分为：一是软件开发服务，二是专业解决方案及技术服务，三是运营维护服务。（三）销售模式。公司主要客户为行业集成商、解决方案提供商和政府职能管理部门。公司通过深入了解行业发展趋势及用户需求，与客户建立稳定合作关系；针对已有用户，建立跟踪服务模式，对已建成系统提供全面的技术支持服务和运维服务，并对有升级改造和扩容需求的用户提供不间断的服务，形成老用户不定期多次销售的模式。（四）盈利模式。公司的盈利模式主要分为应用软件产品销售和定制开发盈利模式、集成设备采购及销售盈利模式两种。报告期内，公司通过对视频监控人工智能识别核心技术的研究和开发，深刻把握用户需求，基于统一软件架构开展持
18、续的技术和产品创新，逐步成长为国内领先的人工智能识别定制化行业解决方案提供商。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至年报披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在全球经济增速放缓，国际国内经济形势面临诸多考验，
19、“危”“机”并存的大环境下，华成智云全体成员凝心聚力，在公司战略指引下，积极迎接挑战，努力抓住机遇并做出改变，通过强化公司战略，创新业务模式，调整组织架构，优化管理制度等措施不断提高核心竞争力，坚持聚焦业务目标并全力突破。其中公司软件开发及销售业务快递增长，公司综合毛利率提升。2019 年公司实现营业收入 11,764.64 万元,同比上年增长 18.75%，实现净利润 2,543.44 万元，同比去年增长 139.84%。归属于挂牌公司股东净利润同比增长 138.28%。华成智云是国内优秀的软件及应用集成服务商。公司目前聚焦计算机视觉识别技术与深度学习算法，充分利用信息技术在数据采集、存储、
20、分析、展示等方面的优势，结合多年行业经验和视频安防项目管理经验，不断将新技术（包括大数据、人工智能、区块链等）融入到核心技术体系之中，在政府资产管理、机场飞行区安全等领域形成了以视觉识别为主的技术特色，同时积极向多个应用领域拓展市场。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 8,510,258.95 4.94%10,105,126.49 7.43%-15.78%应
21、收票据 0-0-0%应收账款 88,844,211.71 51.62%65,657,094.77 48.26%35.32%存货 13,027,241.46 7.57%13,661,678.75 10.04%-4.64%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 9,359,589.50 5.44%11,967,064.26 8.80%-21.79%在建工程 -0%短期借款 24,000,000.00 13.95%15,000,000.00 11.03%60.00%长期借款 0 0%0 0%0%预付账款 13,585,732.13 7.89%472,861.79
22、 0.35%2,773.09%其他应收款 1,095,065.53 0.64%10,675,540.21 7.85%-89.74%无形资产 18,919,002.47 10.99%20,504,789.68 15.07%-7.73%开发支出 15,458,958.17 8.98%0.00 0.00%100.00%长期待摊费用 1,433,279.92 0.83%1,744,791.52 1.28%-17.85%应付票据 应付账款 24,849,858.98 14.44%26,036,487.16 19.14%-4.56%预收款项 2,577,585.47 1.50%2,389,368.17 1
23、.76%7.88%14 应付职工薪酬 302,150.14 0.18%424,962.48 0.31%-28.90%应交税费 4,015,253.31 2.33%1,223,021.38 0.90%228.31%其他应付款 239,723.45 0.14%279,818.47 0.21%-14.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内公司流动资产同比上升 25.39%，主要原因是：2.应收账款期末较期初增加 2，318.71 万元，增长 35.32%，主要系收入增加所致。3.预付账款期末较期初增加 1,311.29 万元，增长 2,773.09%，主要系市场需求扩大，支
24、付合作商款项所致。(3)其他应收款期末较期初减少 958.05 万元，减少 89.74%，主要系收回子公司股权转让款所致。(4)存货期末较期初减少 63.44 万元，减少 4.64%，主要系公司部分上年度未交付验收销售业务在当期交付验收所致。报告期内公司流动负债同比增长 23.57%，主要原因是：(1)短期借款期末较期初增加 900 万元，增长 60%，主要系新增银行贷款所致。(2)应付账款期末较期初增加 118.67 万元，减少 4.56%，主要系公司支付供应商款项所致。(3)应交税费期末较期初增加 279.22万元，增长 228.31%，主要系应交企业所得税增加所致。4.4.营业情况营业情
25、况分析分析(4)(4)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 117,646,387.34-99,072,648.91-18.75%营业成本 68,784,956.74 58.47%64,112,123.40 64.71%7.29%毛利率 41.53%-35.29%-销售费用 3,148,321.24 2.68%5,399,399.37 5.45%-44.50%管理费用 8,590,446.62 7.30%11,261
26、,857.42 11.37%-23.31%研发费用 7,730,966.68 6.57%6,576,909.69 6.64%-15.24%财务费用 1,236,874.96 1.05%627,217.81 0.63%97.20%信用减值损失-1,568,215.04-1.33%-100.00%资产减值损失 0 -3,347,498.92 3.38%-100.00%其他收益 1,820,042.02 1.55%939,154.08 0.95%93.80%投资收益 0 1,731,064.09 1.75%-100.00%公允价值变动收益 0 -15 资产处置收益 0 -47,010.38-0.05
27、%-100.00%汇兑收益 0 -营业利润 28,102,172.62 23.89%10,142,815.50 10.24%177.06%营业外收入 550,000.00 0.47%5,827.24 0.01%9,338.43%营业外支出 0 0%0 0%0%净利润 25,434,407.27 21.62%10,604,891.38 10.70%139.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年同期增加了 1857，37 万元，增长 18.75%，主要原因是公司软件开发及销售业务同比增加所致。2、报告期内营业成本较上年同期增加 440.28 万元，增长 7.29%，主要
28、系营业收入增加所致。3、报告期内毛利率较上年同期上升了 6.47%，主要原因是公司毛利率高的软件开发及销售业务占比由 50.79%提升至 85.51%所致。4、报告期内销售费用较上年同期减少 225.11 万元，下降 41.69%，营业收入增长费用下降主要系子公司销售费用减少及公司优化销售策略减少业务前期费用支出所致。5、报告期内管理费用较上年同期减少 267.14 万元，下降 23.72%，营业收入增长费用下降主要系子公司管理费用减少所致。6、报告期内研发费用较上年同期增加 115.41 元，增长 17.55%，主要系公司研发人员增加和研发人员工资费用增加所致。7、报告期内财务费用较上年同期
29、增加 60.97 万元，增长 97.20%，主要系银行借款利息增加所致。8、报告期内营业利润较上年同期增加 1,795.94 万元，增长 177.06%，主要系营业收入增加、公司综合毛利率上升所致。9、报告期内营业外收入较上年同期增加 54.41 万元，增长 9,338.43%，主要系公司获得政府科研资金补助所致。10、报告期内净利润较上年同期增加 1,482.95万元，增长 139.84%，主要系营业利润增加所致。(5)(5)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 117,646,387.34 99,072,648.91 18
30、.75%其他业务收入-主营业务成本 68,784,956.54 64,112,123.40 7.29%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 16 收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收占营业收入入 的比重的比重%本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%软件开发及销售 100,594,303.01 85.51%50,318,851.68 50.79%99.91%专业解决方案及技术服务 14,227,861.46 12.09%45,819,842.47 46.25%-
31、68.95%运营维护 2,824,222.87 2.40%2,933,954.76 2.96%-3.74%合计 117,646,387.34 100.00%99,072,648.91 100.00%18.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入来源于专业解决方案及技术服务、软件开发及销售和运营维护，其中软件开发及销售占比最高，报告期内，公司拓展了委托外部研发力量，提高了公司为用户提供软件产品和服务的能力；同时，公司进一步加大了软件产品销售力度，软件开发及销售收入同比上年增幅达 99.91%。专业解决方案及技术服务收入下降较大，主要系公司
32、硬件销售下降所致。(6)(6)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 富盛科技股份有限公司 22,710,040.27 19.30%否 2 慧盾信息安全科技（苏州）股份有限公司 20,218,099.84 17.19%否 3 北京嘉连勤科技有限公司 18,454,216.08 15.69%否 4 大唐融合通信股份有限公司 8,113,207.54 6.90%否 5 北京英泰智科技股份有限公司 6,716,563.70 5.71%否 76,212,127.43 64.78%合计合计 -(7)(7)主
33、要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京智汇云舟科技有限公司 10,609,905.27 11.70%否 2 北京蓝色星际科技股份有限公司 9,185,754.20 10.13%否 3 北京中泽艾派克斯光电技术股份有限公司 8,991,901.58 9.92%否 4 凯通科技股份有限公司 8,113,207.57 8.95%否 17 5 维度在线（北京）网络技术有限公司 6,161,880.20 6.80%否 43,062,648.82 47.51%合计合计 -5.5.现金流量状况现金流
34、量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,366,675.46-1,606,125.22-109.61%投资活动产生的现金流量净额-6,075,088.35-20,070,781.33 69.73%筹资活动产生的现金流量净额 7,846,896.27 6,282,745.39 24.90%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 1760.55 万元,下降 109.61%，主要是购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 1705.72 万元，公司为执行下期合同，公司增加了原材料和技术开发服务
35、的采购所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1399.57 万元，增长 69.73%，主要是收回投资所收到的现金所致。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 156.42 万元，增长 24.90%，主要是银行借款增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司于 2018 年 5 月 14 日新设控股公司西安华成智云信息科技有限公司，注册资本 100 万元。其中，本公司出资人民币 51 万元，占注册资本的 51%。西安华成智云主要经营范围：软件技术开发、技术转让、技术服务；基础软件服务；应用
36、软件服务；计算机系统服务；计算机、软件及辅助设备的销售。西安华成智云处于成立初期，属于业务拓展阶段，暂未盈利。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 18 1会计政策变更 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 2
37、4号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称）。（1）执行新金融工具准则对本公司的影响 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。与金融工具准则的原规定相比，执行本准则对首次执行日财务报表相关项目按预期信用损失重新计量减值影响，其中应收账款坏账、其他应收款坏账分别影响金额为-97,38
38、0.37 元、-12,209.03 元，未分配利润除受坏账影响外，由于会计政策变更导致追溯调整递延所得税、盈余公积共计金额-7,123.31 元，-83,835.89 元整体影响留存收益。除上述外，报告期内本公司无其他重大会计政策变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；总资产、净资产、营业收入连续增长,其中，总资产同比增长 26.51%，归属于挂牌公司股东净资产同比增长 28.41%，营业收入同比增长 18.75%，
39、公司连续八年保持盈利。2019 年公司实现净利润 2,543.44 万元，同比去年增长 139.84%。公司团队持续经营能力稳步增长、成长性良好，公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司持续经营能力良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项。公司确认自身不存在影响未来持续经营能力的事项，公司有能力在未来继续发展，提高营收。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术风险 软件及应用集成技术更新快、市场需求变化快，加之各行业用户对技术的要求也越来越高，需要企业精准理解用户需求，帮助用户解决实际问题，使用户获得实际价值。应对措施：公
40、司将继续与时俱进,以创新迭代技术，用技术引领发展，不断开发具有自主知识产权、具备异构、灵活、可拓展特点的软件产品，以满足用户更加多样化、个性化的需求。2、行业竞争的风险 随着信息化发展，市场竞争加剧，公司高度重视技术创新和市场开发，但是与同行业的大型企业相比，公司在研发实力等方面存在一定差距。如果公司不能紧跟行业发展趋势，及时把握用户需求变化和创新需求，在产品研发、服务能力、服务水平和资金规19 模等方面进一步增强实力，将面临较大的市场竞争风险，影响公司盈利能力的持续性和稳定性 应对措施：公司将根据市场发展情况及用户需求变化加大对现有产品升级及新产品研发的投入，进一步加强公司市场竞争力。另外，
41、公司将保持差异化竞争策略，在保持技术研发投入与不断提高核心技术的同时，下沉到县域市场与行业细分领域，避免与行业大型企业直接竞争，以自身技术与服务优势不断拓展新市场。3、客户集中度较高的风险 公司 2019 年度前五大客户占收入比例 52.73%，存在客户集中度较高的风险。若日后主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或公司与主要客户的稳定合作关系发生变化，将可能对公司的资金周转和经营业绩产生不利的影响。应对措施：公司积极与客户沟通、交流，及时掌握客户经营情况，避免客户经营恶化所带来的损失。另外公司将加强销售队伍建设，开拓新市场、新客户，降低客户集中度。4、税收优惠政策变化风险 公司为软件企业，销
42、售自主开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。如果国家改变软件销售退税政策，将会对公司的税后利润产生影响。公司于 2018 年 11 月 30 日取得国家高新技术企业认定证书，有效期 3 年，期间享受 15%的企业所得税税收优惠政策，若税收优惠政策发生变化或公司今后不能获得相应资质，则将无法享受上述优惠政策，因此公司存在因税收政策变化的风险。应对措施：公司不断深入学习软件企业和国家高新技术企业认定标准，并努力对照标准要求进行规范管理和运作，促使企业能够长期维持该资质，享受该税收优惠政策。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素
43、 报告期内，公司无新增风险。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产
44、被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适
45、用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 21 娄健、赵顺 由娄健、赵顺提供担保取得北京银行股份有限公司中关村海淀园支行授信额度1000 万元 15,000,000 10,000,000 已事前及时履行 2018 年 11月 30 日 娄健、赵顺 由娄健、赵顺提供担保取
46、得华夏银行股份有限公司北京灯市口支行授信额度1,000 万元 20,000,000 10,000,000 已事前及时履行 2018 年 11月 30 日 娄健 由娄健提供担保取得上海浦东发展银行股份有限公司北京分行授信额度 300 万元 35,000,000 2,000,000 已事前及时履行 2018 年 11月 30 日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、上述关联担保关联方未向公司收取任何费用，且公司未提供反担保，不存在损害公司利益的情形。2、公司本次申请银行综合授信额度是公司实现业务发展及经营的正常所需，通过银
47、行授信的融资方式为自身发展补充流动资金，有利于改善公司财务状况，对公司日常性经营产生积极的影响，符合公司和全体股东的利益。上述关联交易，将使公司更加便捷获得银行授信，且公司未提供反担保，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 实际控制人或控股股东 2016 年 3月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 3月 9 日 挂牌 关联交易承诺
48、 在经营过程中，将严格执行关于关联交正在履行中 22 易的相关规定，规范和减少关联方交易与资金往来，以切实保护其他股东的利益 董监高 2016 年 3月 9 日 挂牌 关联交易承诺 在经营过程中，将严格执行关于关联交易的相关规定，规范和减少关联方交易与资金往来，以切实保护其他股东的利益 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 3月 9 日 挂牌 一致行动承诺 在处理有关公司经营发展等重大事项，需要股东大会、董事会作出决议时，应采取一致行动 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、公司控股股东、实际控制人娄健和赵顺已出具避免同业竞争承诺函，具体内容如下：本人目前未直接或间接或
49、参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动。本人承诺：本人不在中国境内外直接或间接或参与任何在商业上对华成智云构成竞争的业务及活动，或拥有与华成智云存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。本人在作为华成智云控股股东、实际控制人期间，本承诺持续有效。本人愿意承担因违反上述承诺而给华成智云造成的全部经济损失。2、为充分保护股份公司的利益，规范和减少存在或将来可能存在的关联交易，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员出具了规范和减少关联交易承诺函，作如下不可撤销之承诺
50、：（1）本人（本合伙企业）及本人（本合伙企业）直接或间接控制或影响的企业与股份公司之间将规范并尽可能减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人（本合伙企业）承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定依法签订书面协议，履行合法程序，保证不通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。（2）本人（本合伙企业）及本人（本合伙企业）直接或间接控制或影响的企业将严格避免向股份公司及其控股和参股公司拆借、占用股份公司及其控股和参股公司资金或采取由股份公司及其控股和参股公司代垫款、代偿债务等方式侵占股份公司资金。（3）本人（本合伙企业