1、广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 证券代码：证券代码：837331 837331 证券简称：嘉德股份证券简称：嘉德股份 主办券商：银河证券主办券商：银河证券 2019 嘉德股份 NEEQ：837331 广西嘉德机械股份有限公司 GUANGXI JIADE MACHINERY CO.,LTD.年度报告 广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 2 月，公司获得玉林市人民政府授予的玉林市十佳民营企业称号。二、2019 年 6 月，公司实施 2018 年年度权益分派：以公司现有总股本 146,150,
2、000股为基数，向全体股东每 10 股派 2.00 元人民币现金。公司此次利润分派委托中国结算北京分公司代派的现金红利于 2019 年 6 月 6 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。三、报告期内，公司共获取十项实用新型专利。广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情
3、况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 股份公司、公
4、司、嘉德股份 指 广西嘉德机械股份有限公司 玉柴股份 指 广西玉柴机器股份有限公司，公司客户 红尚科技 指 天津红尚科技合伙企业（有限合伙），公司股东 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12月修订）元、万元 指 人民币元，人民币万元 广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏辉、主管会计工作
5、负责人黄朱莹及会计机构负责人（会计主管人员）黄朱莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简
6、要简要描述描述 客户单一风险 公司主要通过接受客户广西玉柴机器股份有限公司的委托进行发动机气缸盖的加工并收取加工费来获取收入，公司客户的唯一性致使公司议价能力较低，对玉柴股份存在很强的依赖性，一定程度上限制了公司的盈利能力，如果未来双方的合作战略发生重大变化，公司的经营将受到严重不利影响。另外，公司对单一客户的严重依赖可能致使其经营受行业波动影响较大，而且在向其他行业领域进行市场开发时也面临着更多技术壁垒，公司未来的市场拓展力度仍有待提高。本期重大风险是否发生重大变化：否 广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称
7、 广西嘉德机械股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGXI JIADE MACHINERY CO.,LTD.证券简称 嘉德股份 证券代码 837331 法定代表人 苏辉 办公地址 广西玉林市天桥东路 1 号（原天桥路 2 号）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王英 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0775-3286058 传真 0775-3286068 电子邮箱 JDGF 公司网址 联系地址及邮政编码 广西玉林市天桥东路 1 号；537000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份
8、转让系统 成立时间 2003 年 5 月 12 日 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C348 通用零部件制造-C3484 机械零部件加工 主要产品与服务项目 发动机气缸盖的生产、加工及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）146,150,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏辉 广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 7 实际控制人及其一致行动人 苏辉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914
9、50900747989179K 否 注册地址 玉林市天桥东路 1 号（原天桥路 2 号）否 注册资本 146,150,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼青海金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄亚琼 郑鹏飞 郑迪 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广西嘉德机械股份有限公司
10、2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 144,953,783.33 127,946,085.81 13.29%毛利率%53.77%59.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 59,212,721.59 48,116,821.60 23.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 47,932,484.30 46,593,941.45 2.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.59%23.35%-加权平均净资产收益率
11、%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.71%22.61%-基本每股收益 0.41 0.33 24.24%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 274,746,882.81 246,220,611.34 11.59%负债总计 27,207,108.03 29,812,274.82 -8.74%归属于挂牌公司股东的净资产 247,539,774.78 216,408,336.52 14.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 1.48 14.19%资产负债率%（母公司）9.90%12.11%-资产负债率%
12、（合并）-流动比率 5.81 4.12-利息保障倍数 152.82 35.86-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 64,260,844.45 64,101,408.68 0.25%应收账款周转率 3.50 2.83-存货周转率 1.37 1.13-广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.59%7.15%-营业收入增长率%13.29%0.25%-净利润增长率%23.06%18.11%-五、五、股本情况股本情况 单位：股
13、 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 146,150,000.00 146,150,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 11,895,938.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,583,815.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-208,963.66 其他符合非经营性损益定义的损益项目 77.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 13,270,867.40 所得税影响数 1,990
14、,630.11 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 11,280,237.29 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 10 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 41,576,545.51 49,775,374.17-72,665,38
15、4.22 应收票据-26,030,000.00-应收账款-33,431,876.17-预付款项 3,281,304.67 633,994.53 537,642.23 190,964.06 其他应收款 420,267.00 547,363.76 425,564.00 409,467.00 存货 55,952,818.56 45,986,587.70 48,436,425.82 37,951,887.55 其他流动资产 342,358.13 270,579.64-固定资产 111,284,518.18 115,088,082.17 86,158,706.55 88,190,623.89 无形资产
16、16,093,422.19 16,082,880.17 16,523,295.45 16,512,753.43 递延所得税资产 155,521.09 1,011,729.85 156,566.28 1,071,993.56 其他非流动资产 9,521,765.62 11,021,714.28 9,078,474.00 8,775,874.00 应付票据及应付账款 3,640,471.61 15,298,234.30 应交税费 2,928,111.35 4,151,906.03 2,602,883.10 4,929,247.52 其他应付款 7,978,888.60 479,081.01 12,
17、192,573.06 644,442.17 预计负债-1,919,191.29-1,914,354.55 资本公积 12,199,165.01 14,433,461.66 82,536,995.20 84,771,291.85 专项储备 1,213,639.11 1,155,247.27 盈余公积 12,950,668.82 12,334,274.60 7,857,637.75 7,522,592.44 未分配利润 49,406,019.33 42,335,352.99 70,718,739.67 66,180,213.55 营业收入 166,596,044.91 127,946,085.81
18、 156,819,554.98 127,623,636.47 营业成本 88,565,894.45 51,583,026.54 86,822,151.50 54,710,961.90 税金及附加 2,180,244.19 2,500,106.06 2,602,853.42 2,808,117.45 销售费用 5,057,464.43 4,700,308.45 3,699,322.62 5,822,508.76 管理费用 10,071,821.19 10,379,950.13 9,818,974.54 9,066,139.78 研发费用-1,773,747.14-1,191,010.38 资产减
19、值损失 6,967.94 406,594.82-287,545.83-4,476,039.83 其他收益 406,994.00 415,994.00 72,779.31 82,779.31 资产处置收益 1,405,964.59 1,420,495.50 营业外收入 85,432.03 84,144.46 760,330.00 863,086.66 所得税费用 9,268,065.56 8,791,751.75 7,823,799.10 7,247,160.14 净利润 50,930,310.73 48,116,821.60 44,089,161.78 40,738,708.70 广西嘉德机械
20、股份有限公司 2019 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是通用设备制造业中的机械零部件加工的生产商、服务提供商，生产线是由德马吉森精机、马扎克、小巨人等品牌的加工中心、国内先进的专用组合机床等设备组成，具备年产 32 万台套气缸盖的生产能力，目前主要配套玉柴股份 13 个机型系列 153 种产品图号。质量管理通过了 IATF 16949:2016国际质量体系认证，是广西玉柴机器股份有限公司的气缸盖主要供应商和长期战略合作伙伴，所供应的气缸盖是发动机四大核心部件之一。公司通过高端装备集成的精密机械加工生产线、成
21、熟的经营团队、长期致力于定制适用于各类机械加工产品的高端制造解决方案，并组织应用于大规模的生产实践中，积累形成综合优势开拓业务，收入来源是受客户广西玉柴机器股份有限公司的委托进行发动机气缸盖的加工并收取加工费来实现营业收入。报告期内，公司的业务、主要产品保持一致，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否
22、发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续优化工艺，开发高端制造解决方案，重组优化生产方式，按质按量按时完成客广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 12 户订单。1、财务状况 报告期末，公司资产总额为 274,746,882.81，较期初增长 11.59%，主要系本期留存账户的货币资金较期初增加 22,241,413.39 元及报告期内公司购进新设备，使得固定资产余额较期初增加12,128,433.33 元等原因所致；负债总额为 27,207,108.03 元，较期初下降 8.74%，主要系本期支付工程
23、款、设备款等使得应付款项减少等原因所致；净资产总额为 247,539,774.78 元，较期初增长 14.39%，主要系本期实现净利润所致。报告期末公司的资产负债率为 9.90%，较期初下降 2.21 个百分点。随着公司经营规模持续扩大，公司的资产规模也随之增加，资产负债结构得到进一步优化。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 144,953,783.33 元，同比增长 13.29%；本期归属于挂牌公司股东的净利润为 59,212,721.59 元，同比增加了 23.06%；归属于挂牌公司股东的净利润与上年同期相比增加的主要原因是本期处置固定资产产生的收益 9,888,483.34 元，较
24、上期增加 8,467,987.84 元；另外本期收到政府补助增加，导致本期营业外收入较上期增加 1,139,218.57 元。报告期内，公司的毛利率为 53.77%，比上年同期下降 5.92 个百分点，主要原因为本期国六产品小批量生产，前期生产成本高致使销售成本增加拉低毛利率。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流入为 64,260,844.45 元，与上年同期相比基本稳定；投资活动产生的现金流量净流出为 12,328,548.55 元，较去年同期减少净支出 19,729,148.65 元，主要系本期处置固定资产、无形资产收到的现金较上期增加 13,464,512.02 元；另
25、外本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少 6,264,636.63 元所致；筹资活动产生的现金流量净流出为 29,690,882.51 元，与上年同期相比基本一致。4、公司作为玉柴股份重要供应商，凭借高端装备集成的精密机械加工生产线、有效的过程控制能力、稳定的质量保证，已获得玉柴国六 K05/08、S04/06 机型气缸盖配套的战略合作项目。本期公司投资组建的国六 K05/08、S04/06 机型两条气缸盖生产线建成投产进入小批量生产阶段，开始为公司增加新的销售收入，为公司持续快速发展奠定了坚实的基础。广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 13 (二二)行业
26、情况行业情况 随着国家汽车尾气排放标准不断升级（升级周期约为 3-5 年），公司客户玉柴股份推出了新的更高性能、更高排放标准“国六”（即国家第六阶段机动车污染物排放标准）发动机机型，标志着玉柴股份又一次以多项尖端前沿技术引领中国内燃机行业排放升级技术潮流。本公司凭借高端装备集成的精密机械加工生产线、有效的过程控制能力、稳定的一致的质量、比同行更有优势的生产成本，大规模生产确保交期等综合优势，实现了与客户优势互补和互利共生，成为玉柴股份首选“国六”战略供应商，目前已获得玉柴股份“国六”S、K、Y 三大技术平台系列中的 K05、K08、S04、S06 四大机型的气缸盖配套战略合作项目，这三大技术平
27、台系列是玉柴股份对标同类型的国际顶端品牌的战略机型，其发动机性能指标处在世界一流水平，并优于国际一线品牌的同类产品。本期公司投资组建的国六 K05/08、S04/06 机型两条气缸盖生产线建成投产进入小批量生产阶段，为公司持续快速发展奠定了坚实的基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 28,043,718.46 10.21%5,802,305.07 2.3
28、6%383.32%应收票据-0.00%-0.00%应收款项融资 17,660,000.00 6.43%8,590,000.00 3.49%105.59%应收账款 39,057,321.86 14.22%41,185,374.17 16.73%-5.17%存货 44,400,781.03 16.16%45,986,587.70 18.68%-3.45%投资性房地产-0.00%-0.00%长期股权投资-0.00%-0.00%固定资产 127,216,515.50 46.30%115,088,082.17 46.74%10.54%在建工程-0.00%-0.00%短期借款-0.00%-0.00%长期借
29、款-0.00%-0.00%预付款项 252,818.35 0.09%633,994.53 0.26%-60.12%其他应收款 549,769.66 0.20%547,363.76 0.22%0.44%其他流动资产 518,637.24 0.19%270,579.64 0.11%91.68%无形资产 15,523,961.65 5.65%16,082,880.17 6.53%-3.48%递延所得税资产 1,045,513.28 0.38%1,011,729.85 0.41%3.34%广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 14 其他非流动资产 477,845.78 0.17%11,021
30、,714.28 4.48%-95.66%应付账款 10,270,481.90 3.74%15,298,234.30 6.21%-32.86%应付职工薪酬 6,626,197.48 2.41%5,083,835.75 2.06%30.34%应交税费 5,074,814.05 1.85%4,151,906.03 1.69%22.23%其他应付款 502,018.25 0.18%479,081.01 0.19%4.79%预计负债 2,174,306.75 0.79%1,919,191.29 0.78%13.29%递延收益 2,559,289.60 0.93%2,880,026.44 1.17%-11
31、.14%股本 146,150,000.00 53.19%146,150,000.00 59.36%0.00%资本公积 14,433,461.66 5.25%14,433,461.66 5.86%0.00%专项储备 2,303,963.94 0.84%1,155,247.27 0.47%99.43%盈余公积 18,255,546.76 6.64%12,334,274.60 5.01%48.01%未分配利润 66,396,802.42 24.17%42,335,352.99 17.19%56.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末比期初增加 22,241,413.
32、39 元，增长 383.32%，主要是因为本期产品销售收入增长，应收账款回款较快，另外本期处置固定资产、无形资产收到现金 15,469,512.02 元，货款回笼后未使用留存在账户所致。2、应收款项融资较期初增加 9,070,000.00 元，主要系报告期内公司收到银行汇票回款较多且未使用所致。3、预付款项期末较期初下降 381,176.18 元，减少 60.12%，主要系本期预付周转材料款减少所致。4、其他流动资产期末比期初增加 248,057.60 元，增加 91.68%，主要系期末待认证进项税额增加所致。5、其他非流动资产期末比期初减少 10,543,868.50 元，降低 95.66%
33、，主要系本期预付设备款减少所致。6、应付账款期末比期初减少 5,027,752.40 元，降低 32.86%，主要系应付工程款减少所致。7、应付职工薪酬期末比期初增加 1,542,361.73 元，增长 30.34%，主要系本期员工人数比期初增加31 人以及提高职工薪酬等所致。8、应交税费期末比期初增加 922,908.02 元，增长 22.23%，主要系本期净利润增加，期末未交企业所得税所致。9、递延收益期末比期初减少 320,736.84 元，降低 11.14%，主要系本期转入其他收益所致。10、专项储备期末余额为 2,303,963.94 元，增长 99.43%，主要系报告期提取安全生产
34、管理费所致。广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 15 11、盈余公积期末比期初增加 5,921,272.16 元，增长 48.01%，主要系报告期实现净利润提取盈余公积所致。12、未分配利润期末比期初增加 24,061,449.43 元，增长 56.84%，主要系本期实现净利润所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 144,953,783.33-127,94
35、6,085.81-13.29%营业成本 67,019,337.07 46.23%51,583,026.54 40.32%29.93%毛利率 53.77%-59.68%-销售费用 3,918,446.73 2.70%4,700,308.45 3.67%-16.63%管理费用 11,415,074.39 7.87%10,379,950.13 8.11%9.97%研发费用 1,909,434.65 1.32%1,773,747.14 1.39%7.65%财务费用-90,765.22-0.06%2,298,592.67 1.80%-103.95%信用减值损失 58,581.41 0.04%0.00 0
36、.00%资产减值损失-28,688.77-0.02%406,594.82 0.32%-107.06%其他收益 444,674.14 0.31%415,994.00 0.33%6.89%投资收益-2,133,177.00-1.47%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 11,895,938.35 8.21%1,420,495.50 1.11%737.45%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 69,041,421.88 47.63%56,953,439.14 44.51%21.22%营业外收入 1,177,507.03
37、0.81%84,144.46 0.07%1,299.39%营业外支出 247,252.12 0.17%129,010.25 0.10%91.65%净利润 59,212,721.59 40.85%48,116,821.60 37.61%23.06%营业税金及附加 1,978,161.96 1.36%2,500,106.06 1.95%-20.88%所得税费用 10,758,955.20 7.42%8,791,751.75 6.87%22.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本年度销售费用较上年度减少 781,861.72 元，下降 16.63%，主要原因如下：广西嘉德机械股份有限公司
38、 2019 年年度报告 16 本期三包修理费较上期减少 1,112,783.87 元，下降 51.41%，主要原因是加强产品质量管控使三包修理费减少所致。2、公司本年度管理费用较上年度增加 1,035,124.26 元，增长 9.97%，主要原因如下：（1）本期发生业务招待费较上期增加 416,214.50 元，增长 98.61%，主要原因是为扩大生产招待费增多所致。（2）本期差旅费较上期减少 44,963.67 元，下降 41.10%，主要原因是业务出差次数减少所致。（3）本期修检费较上期增加 427,192.41 元，上升 172.04%，主要原因是日常维修增加所致。（4）本期绿化环保费较
39、上期减少 509,206.34 元，下降 92.49%，主要原因是本期厂区绿化支出减少所致。3、公司本年度财务费用较上年减少 2,389,357.89 元，下降 103.95%，同时本年度投资收益为-2,133,177.00 元，主要原因是自 2019 年 1 月 1 日起，公司将由信用等级较高的银行承兑的银行承兑汇票列报为应收款项融资，相关贴息支出计入投资收益，导致财务费用下降较多。4、本期资产处置收益较上期增加 10,475,442.85 元，增长 737.45%，主要原因是本期处置房产及无形资产所致。5、本期营业外收入较上期增加 1,093,362.57 元，上升 1299.39%，主要
40、是本期收到政策搬迁费用补偿所致。5、本期营业外支出较上期增加 118,241.87 元，上升 91.65%，主要是本年度质量考核扣款增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 137,487,410.48 121,765,675.80 12.91%其他业务收入 7,466,372.85 6,180,410.01 20.81%主营业务成本 66,741,050.07 51,343,449.03 29.99%其他业务成本 278,287.00 239,577.51 16.16%广西嘉德机械股份有限公司 2019 年
41、年度报告 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%气缸盖 137,282,062.48 94.71%121,765,675.80 95.17%12.74%气缸体 205,348.00 0.14%-按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比
42、例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%广西自治区内 137,487,410.48 94.85%121,765,675.80 95.17%12.91%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司本年主营业务收入较上年增加 15,721,734.68 元，增长 12.91%，主要原因是公司本期订单增加进而销量增加；其他业务收入较上年增加 1,285,962.84 元，增长 20.81%，主要原因为废铁销售额增加。2、公司本年主营业务成本较上年增加 15,397,601.04 元，增长 29.99%，主要原因是本期销售额增
43、加，销售成本也随之增加。3、公司主营业务未发生变动，收入主要来源仍为气缸盖销售收入，收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西玉柴机器股份有限公司 138,386,553.69 95.47%否 2 广西金世源物资有限公司 4,177,474.56 2.88%否 3 广西权捷贸易有限公司 2,389,755.08 1.65%否 广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 18 合计合计 144,953,783.33 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要
44、供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 柳州市意强机电设备有限公司 3,325,970.43 16.14%否 2 玉林市荣鼎记贸易有限责任公司 2,192,772.34 10.64%否 3 广西株钻切削刀具销售有限公司 2,048,690.42 9.94%否 4 新乡市豫工工具制造有限公司 1,939,881.92 9.42%否 5 南宁海然贸易有限公司 1,455,203.96 7.06%否 合计合计 10,962,519.07 53.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额
45、本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 64,260,844.45 64,101,408.68 0.25%投资活动产生的现金流量净额-12,328,548.55-32,057,697.20 61.54%筹资活动产生的现金流量净额-29,690,882.51-29,990,571.28 1.00%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流入为64,260,844.45元，比上期增加净流入159,435.77元，主要原因为公司本期产品销售收入增长，应收账款回款较快使得销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加；投资活动产生的现金流量净流出为 1
46、2,328,548.55 元，较去年同期减少净支出 19,729,148.65 元，主要系本期处置房产及无形资产收回的现金较上期增加 13,464,512.02 元；公司购进生产设备较上期减少 6,264,636.63 元所致；筹资活动产生的现金流量净流出为 29,690,882.51 元，较去年同期减少净支出 299,688.77 元，主要系公司进行现金分红 29,230,000.00 元，另外公司发行股票吸收投资本期较上期减少 10,000,000.00元。广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 19 (四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司
47、、参股公司情况 无。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 1,909,434.65 1,773,747.14 研发支出占营业收入的比例 1.32%1.39%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0.00
48、%0.00%报告期内，公司无专职研发人员，研发活动主要系技术部、设备部人员、质量部根据项目需要兼职参与。3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 12 2 公司拥有的发明专利数量 0 0 4.4.研发项目情况：研发项目情况：2019 年度，公司用于研发投入资金 1,909,434.65 元，占营业收入 1.32%；2019 度，公司研发费用均广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 20 费用化，未形成资本化项目投入。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项
49、说明：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的关键审计事项说明如下：“关键审计事项是我们根据职业判断，认为对 2020 年度、2019 年度、2018 年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。收入确认 1、事项描述 2018 年度-2020 年度收入的确认方法参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计 18.收入确认原则和计量方法”，收入确认金额参见财务报表附注“五、财务报表项目注释 26.营业收入及营业成本”。嘉德股份 2020 年度、2019 年度、2018 年度营业收入金额分别为人民币 19,440.34
50、 万元、14,495.38元、12,794.61 万元，是其利润的主要来源。由于收入是嘉德股份的关键业绩指标之一，从而可能存在嘉德股份管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入的确认识别为关键审计事项。2、审计应对 我们对收入确认实施的相关程序主要包括：（1）了解、评估并测试销售与收款环节的内部控制设计及运行的有效性；（2）检查主要销售合同，结合销售模式、交易条款的设置与执行、交易流程及特征，识别与收入确认相关的商品控制权转移、主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准广西嘉德机械股份有限公司 2019 年年度报告 21 则、行业惯例、前后期