1、公告编号：2020-007 1 2019 年度报告 方盛股份 NEEQ:832662 无锡方盛换热器股份有限公司 Wuxi Fangsheng Heat Exchanger Corp.,Ltd 公告编号：2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月，在无锡市滨湖区人社部门领导精心组织下，方盛股份会同业内同仁，共赴青海民和县，携手共同推进青海民和县精准扶贫的劳务协作交流活动。2019 年 11 月，方盛股份顺利通过国家高新技术企业复评工作，于当月在国家高新技术企业认定网“江苏省第二批通过企业名单中进行公示”。依照无锡市滨湖区总工会的换届指导要求，方盛股份工会换届工作于
2、2019年12月完成换届工作，新一届的工会领导小组将一如既往的做好企业工会各项工作，时刻做好职工的服务保障工作。2019 年 9 月，方盛股份通过了中国船级社专家组针对公司两化融合贯标的审核，于当年 12 月收到两化融合管理体系评定证书，公司将继续精益求精，做好两化深度融合目标继续努力。2019 年在同仁同心协力奋斗下，公司销售额首次突破2亿元，实现业绩30%以上增长！同时在度假区 2019 年度经济工作会议上评为“2018 年度优秀企业称号”方盛“春晚”隆重举行，公司全体员工欢聚一堂，总结 2019 年的工作成绩，规划 2020年的年度目标。携手奋进，再出发！公告编号：2020-007 3
3、目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第
4、十节第十节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、无锡方盛或股份公司 指 无锡方盛换热器股份有限公司 有限公司 指 无锡方盛换热器制造有限公司 股东会 指 无锡方盛换热器制造有限公司股东会 股东大会 指 无锡方盛换热器股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡方盛换热器股份有限公司董事会 监事会 指 无锡方盛换热器股份有限公司监事会 主办券商、国联证券 指 国联证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 公司股份在全国股份转让系统公司进行公开转让的行为 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财
5、务总监 公司管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员，包括董事、监事和高级管理人员等 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的无锡方盛换热器股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 换热器 指 在具有不同温度的两种或两种以上流体之间传递热量的设备，又称热交换器、热交换设备。板翅式换热器 指 一种以翅片为主要传热元件的高效紧凑型换热器，是板式换热器的一种。油冷却器 指 用来冷却发动机润滑油、液压传动装置液压轴，使之维持在正常工作温度，确保发动机、传动装置等正常工作的散热装置，也成为“机油却冷气”。散热器 指 水冷发动机冷却系统中不可
6、缺少的重要部件，是将发动机水套内冷却液所携带的多余热量知识外界强制气流的作用下，经过二次热交换散发到空气中的热交换装置，也称水冷器或水箱。公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁振芳、主管会计工作负责人张卫锋及会计机构负责人（会计主管人员）秦蓓洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻
7、性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 公司治理风险 股份公司成立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制制度，但由于股份公司成立时间较短，各项规章制度的执行尚需检验，公司治理和内部控制制
8、度仍需逐步完善。随着公司的较快发展，经营规模和业务范围不断扩大，人员不断增多，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为丁振芳与丁云龙父子二人，其中丁振芳担任公司董事长，丁云龙担任公司董事兼总经理，丁振芳持有公司 1,061,500 股，持股比例为 9.50%，丁云龙持有公司 6,552,250 股，持股比例为 58.66%，共持有公司 7,613,750 股，合计持股比例为 68.16%，处于绝对控股地位。如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对本公
9、司的人事、经营决策等进行控制，可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来损害。3.宏观经济波动风险 公司主营业务收入主要来源于铝制板翅式换热器，销售涉及国内外市场，其下游的工程机械、压缩机、风力发公告编号：2020-007 6 电和铁路机车等行业，受到宏观经济波动影响。4.原材料价格波动风险 4.原材料价格波动风险公司主要产品是铝制板翅式换热器及相关产品，在产品成本构成中，铝材是公司最重要的原材料，由于公司采购铝材采用“铝锭价格+加工费”的模式，因此铝价在产品单位成本的比例为 65%左右。公司铝材的采购价格与上海铝锭现货市场平均价格走势基本一致，呈现先上升后
10、下降的趋势，存在一定程度的波动。由于公司目前没有建立铝价套期保值机制，因此公司存在一定的原材料价格波动风险。随着产能的扩大，公司对铝材的需求量将进一步增加，铝价的波动对公司经营可能产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡方盛换热器股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Fangsheng Heat Exchanger Corp.,Ltd 证券简称 方盛股份 证券代码 832662 法定代表人 丁振芳 办公地址 无锡市滨湖区马山镇五号桥工业园区常康路 30 号 二、二、联系方式联系
11、方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张卫锋 职务 董事、董事会秘书、财务负责人 电话 0510-68751950 传真 0510-68751950 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市滨湖区马山镇五号桥工业园区常康路30号214092 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 16 日 挂牌时间 2015 年 6 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C349-其他通用设备制造业-C3490 其
12、他通用设备制造业 主要产品与服务项目 板翅式换热器及相关产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,170,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 丁云龙、丁振芳 实际控制人及其一致行动人 实际控制人（丁云龙、丁振芳）、一致行动人（丁振红）公告编号：2020-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913202007974023051 否 注册地址 无锡市滨湖区马山五号桥 否 注册资本 11,170,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华英证券 主办券商办公地址
13、江苏省无锡市滨湖区金融一街 10 号无锡金融中心 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 史晓华 唐旻怡 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 203,323,361.02 183,409,492.48 10.86%毛利率%
14、32.60%32.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,079,231.36 28,496,828.54 9.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,676,988.56 27,270,525.01 8.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.94%37.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.41%35.80%-基本每股收益 2.78 2.55 9.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 175,835,894.81 149,
15、078,127.19 17.95%负债总计 74,498,557.73 60,743,488.03 22.64%归属于挂牌公司股东的净资产 101,337,337.08 88,334,639.16 14.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 9.07 7.91 14.72%资产负债率%（母公司）42.37%40.75%-资产负债率%（合并）42.37%40.75%-流动比率 2.10 2.13-利息保障倍数 434.05 201.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,869,036.18 38,969,747.85
16、-49.01%应收账款周转率 4.00 4.55-存货周转率 7.11 6.66-公告编号：2020-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.95%39.59%-营业收入增长率%10.86%35.34%-净利润增长率%9.06%138.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,170,000 11,170,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益
17、-95,682.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）961,748.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 785,444.33 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,056.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41,391.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,618,174.42 所得税影响数 215,931.62 少数
18、股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,402,242.8 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-007 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 49,488,265.42 应收票据 5,055,000.00 应收账款 44,433,265.42 应付票据及应付账款 44
19、,832,756.78 应付票据 21,225,000.00 应付账款 23,607,756.78 1、财政部于 2017 年颁布了修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计，以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。(以下简称“新金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2019 年 1 月1 日对财务报表进行了相应的调整。未对 2018 年度的比较财务报表进行调整。首次实施新金融工具准则无影响。2、根据财政部 2019 年 4 月发布了关于修订印
20、发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行修订后的财务报表格式，对相关内容进行调整。公告编号：2020-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于“C34-通用设备制造业”中的小类“C3490 其他通用设备制造业”的铝制板翅式换热器优质供应商，目前公司拥有“一种高压铝制板翅式换热器”、“一种铝制板翅式换热器
21、的制作方法”等 9 项发明专利、“一种组合式铝制板翅式换热器”、“一种板翅式油冷却器”等 63 项实用新型专利以及 27 项高新技术产品，公司还与江南大学等科研机构开展深入合作，研究开发相关项目，这些条件为公司实施技术创新和技术领先的发展战略提供了有力的支持，确保公司产品和技术在国内的领先地位，公司主要为国内工程机械、铁路机车等行业龙头企业提供本公司技术研发团队与产学研合作单位合作研发的高效节能铝制板翅式换热器产品。公司通过网络营销平台、产品展会等途径收集客户信息，通过邮件、电话或登门拜访等方式联系潜在客户，发掘新市场，开拓业务，收入来源是通过换热器产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度在
22、无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 20,332 万元，较同期增长 10.86%；实现净利润 3,108 万元，较同期增加 9.06%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 17,584 万元，净资产为 10,134
23、万元，公司本期利润总额较上年同期增加了 8.74%。经营情况分析如下：1、本期主要原材料平均价格与上年同期比较略有下降，主营业务收入比上年同期增加1991.38 万。2、本年度为拓宽产品领域，加大研发投入，研发费用比上年同期增加约 100 万；3、本期因销售收入的增长使得销售费用出口代理费及运输费比上年增加了 72 万左右；4、本期应收账款比上期同期增加 1500 万，计提的资产减值损失金额比上年同期减少 37 万；5、为实现年初制定的 2020 年度经营目标营业额达 2.2 亿元，公司在报告期内采取了如下举措：加大研发投入，拓宽产品领域，投入新的生产设备，加大公司的产能，积极推进各项质量体系
24、认证，通过流程全面管控产品质量，提高市场竞争力；6、开发优质客户，拓宽市场渠道。公告编号：2020-007 13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 21,610,484.45 12.29%57,767,139.51 38.75%-62.59%应收票据 28,677,946.92 16.31%5,055,000.00 3.39%467.32%应收账款 57,
25、253,786.88 32.56%44,433,265.42 29.81%28.85%存货 16,950,973.37 9.64%21,583,833.52 14.48%-21.46%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 14,987,316.14 8.52%15,505,644.36 10.40%-3.34%在建工程 480,000.00 0.27%173,000.00 0.12%177.46%短期借款 1,001,812.50 0.57%3,200,000.00 2.15%-68.69%长期借款 应付票据 2,139,734.48 1.22%21,225,000 14.24%-89.9
26、2%应付账款 57,370,313.42 32.63%23,607,756.78 15.84%143.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年度货币资金有 3020 万重分类至交易性金融资产。2、应收票据较上年大幅增长，主要是执行新金融工具准则，非 6+9 银行的应收票据未终止确认。3、为加快资金回笼速度，及时发货，库存商品比上年同期减少约 300 万元；原材料库存比上年同期减少约 68 万，在线库存减少约 85 万元，存货跌价准备比上年同期增加约 60 万，以上导致本期存货比上期减少 18.37%。4、公司 2019 年固定资产投入较少，银行短期借款比 2018 年年
27、末进一步减少 220 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 203,323,361.02-183,409,492.48-10.86%营业成本 137,041,099.91 67.40%124,004,122.09 67.61%10.51%毛利率 32.60%-32.39%-销售费用 7,344,622.39 3.61%5,684,083.68 3.10%29.21%公告
28、编号：2020-007 14 管理费用 12,577,771.10 6.19%11,373,165.58 6.20%10.59%研发费用 9,479,277.61 4.66%8,308,869.69 4.53%14.09%财务费用-177,894.60-0.09%-426,195.49-0.23%-58.26%信用减值损失-1,392,121.46-0.68%资产减值损失-172,660.37-0.08%-1,885,585.66-1.03%-90.84%其他收益 961,748.19 0.47%767,322.00 0.42%25.34%投资收益 606,801.29 0.30%747,08
29、4.10 0.41%-18.78%公允价值变动收益 0-资产处置收益 0-汇兑收益 0 0%0-营业利润 35,660,562.95 17.87%32,726,246.33 17.84%8.97%营业外收入 10,734.55 0.01%238,910.11 0.13%-95.51%营业外支出 163,923.49 0.08%310,606.18 0.17%-47.22%净利润 31,079,231.36 15.59%28,496,828.54 15.54%9.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入增加，营业成本相应增加。2、随着主营业务收入的增长，增加了运输费
30、用及差旅费用约 84 万；加大了宣传企业的力度，广告宣传费比 2018 年增加了 25 万；3、2019 年公司大幅增加技术研发投入，技术研发立项 9 个，研发费用比上年增加 11.92%。4、财务费用总金额比上年大幅度下降，主要是利息收入减少，汇率变动导致汇兑损益增大。5、资产减值损失大幅下降主要是新金融工具准则，坏账损失调整至信用减值损失列示。6、政府各类补贴收入比上年增加了约 20 万。7、2019 年投资理财产品比上年减少约 9000 万，投资收益大幅度下降。8、2019 年出口销售收入占比 2018 年高 3.57%，营业利润相应提高。9、营业外支出的减少，主要原因是非流动资产报废损
31、失在 2018 年报废一条喷涂喷漆线约27 万资产，导致 2018 年营业外支出较高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 199,835,575.95 178,968,621.93 11.66%其他业务收入 3,487,785.07 4,440,870.55-21.46%主营业务成本 135,120,413.57 123,112,223.82 9.75%其他业务成本 1,920,686.34 891,898.27 115.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 公告编号：2020-007 15 单位：元
32、 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%换热系统 32,444,110.50 15.96%22,037,836.05 12.31%47.22%板翅式换热器 167,391,465.45 82.33%156,930,785.90 87.69%6.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业
33、占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%国内 124,672,945.20 61.32%117,370,197.97 63.99%6.22%国外 75,162,630.75 36.97%61,598,423.96 33.59%22.02%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年国内业务收入维持稳定增长；国际市场原有客户订单量稳定增加，风电、铁路机车新客户订单量增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 31,663,045
34、.86 15.57%否 2 客户 2 16,871,796.13 8.3%否 3 客户 3 13,675,861.29 6.73%否 4 客户 4 7,451,570.52 3.66%否 5 客户 5 7,359,495.45 3.62%否 合计合计 77,021,769.25 37.88%-根据客户信息保密的需要，本公司不具体披露前五大客户名称，相关客户及数据已经会计师事务所审计。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 32,444,482.91 32.49%否
35、2 供应商 2 14,617,938.57 14.64%否 3 供应商 3 10,288,428.74 10.3%否 4 供应商 4 4,518,374.20 4.52%否 5 供应商 5 4,167,011.09 4.17%否 公告编号：2020-007 16 合计合计 66,036,235.51 66.12%-根据客户信息保密的需要，本公司不具体披露前五大客户名称，相关客户及数据已经会计师事务所审计。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,869,036.18 38,969,747.85-
36、49.01%投资活动产生的现金流量净额 15,801,306.12 16,770,733.85-5.78%筹资活动产生的现金流量净额-20,284,867.82-6,963,113.96-191.32%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年度经营活动现金流量净额比 2018 年下降幅度较大，主要原因是 2019 年度随着营业收入的增长，应收账款也同时增加，而应收账款现金回笼比例下降，减少现金回笼约300 万元，但现金支付购买原材料及接受劳务的支付比 2018 年增加约 1150 万元，支付给职工以及为职工支付的现金比 2018 年增加约 100 万元；2、2019 年度比 2018 年度投
37、资活动现金流量净额下降，主要原因是企业自有资金理财额度在 2019 年度大幅减少。3、2019 年度比 2018 年度筹资活动现金流量净额减少，主要是 2019 年支付股东分红款增加1300 万。综上，反映出 2019 年资金流整体运营正常，企业自有资金相对充裕。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会
38、计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 1、财政部于 2017 年颁布了修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计，以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。(以下简称“新金融工具准则”)。本公公告编号：2020-007 17 司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2019 年 1 月1 日对财务报表进行了相应的调整。未对 2018 年度的比较财务报表进行调整。首次实施新金融工具准则无影响。2、根据财政部 2019 年 4 月发布了 关于修
39、订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行修订后的财务报表格式，对相关内容进行调整。具体如下：项目 调整前 调整后 2018 年 12 月 1 日账面金额 2019 年 1 月 1 日账面金额 应收票据及应收账款 49,488,265.42 应收票据 5,055,000.00 应收账款 44,433,265.42 应付票据及应付账款 44,832,756.78 应付票据 21,
40、225,000.00 应付账款 23,607,756.78（2）会计估计的变更 报告期内本公司无会计估计的变更。（3）前期会计差错更正 2021 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过关于前期会计差错更正的议案，对 2019 年度会计报表进行了调整，详见第三节 八、会计数据追溯调整或重述情况。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了关于无锡方盛换热器股份有限公司会计差错更正的专项说明（容诚专字2021230Z1540）。2022 年 3 月 31 日，公司召开第三节董事会第九次会议，审议通过关于前期会计差错更正的议案，对 2020 年、2019 年度会计报表进行了调整
41、，详见第三节 八、会计数据追溯调整或重述情况。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了关于无锡方盛换热器股份有限公司 2021 年度会计差错更正的专项说明（容诚专字2022215Z0078 号）。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力,业务规模持续提高。报告期内，公司实现营业收入 20,332 万元，同期增长 10.86%，公司实现净利润 3,108 万元,公司盈利能力良好。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工
42、没有发生违法、违规行为；行业内也未发生重大变化及对公司持续经营能力产生重大影响的事项；且公司管理团队在行业内有丰富经验，能够助力公司的业务规模进一步扩大。因此，公司具备较强的持续经营能力。公告编号：2020-007 18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点等原因，需要提请投资者应对公司以下重大事项予以充分关注，并应认真考虑相关风险因素。一、公司治理风险。股份公司成立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制制度，但由于股份公司成立时间较短，各项规章制度的执行尚需检验，公司治理和内部控制制
43、度仍需逐步完善。随着公司的较快发展，经营规模和业务范围不断扩大，人员不断增多，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验，法人治理机制得到不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是，随着公司业务规模的扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营
44、管理的风险。为此，公司在相关中介机构的帮助下，从变更为股份有限公司开始，按照上市公司的要求，制定了公司章程和相关配套的管理制度，并组织公司管理层认真学习公司法、公司章程、公司“三会”议事制度及其他内控制度。公司将在主办券商等中介机构的帮助和督导下，严格按相关规则运作，以提高公司治理水平。二、实际控制人不当控制风险。公司实际控制人为丁振芳与丁云龙父子二人，其中丁振芳担任公司董事长，丁云龙担任公司董事兼总经理，丁振芳持有公司 1,061,500 股，持股比例为 9.50%，丁云龙持有公司 6,552,250 股，持股比例为 58.66%，共持有公司 7,613,750股，合计持股比例为 68.16
45、%，处于绝对控股地位。如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对本公司的人事、经营决策等进行控制，可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来损害。为降低实际控制人不当控制的风险，公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。三、宏观经济波动风险。公司主营业务收入主要来源于铝制板翅式换热器，销售涉及国内外市场，其下游的工程机械、压缩机、风力发电和铁
46、路机车等行业，受到宏观经济波动影响。若国内宏观经济保持快速稳定的增长、国民收入稳步增加，则公司下游行业的消费需求亦会保持增长，公司的产品销量也会随之上升。反之，若我国经济发展速度放缓，而公司未能准确预测并且相应调整整体经营策略，则公司的业绩将存在下滑的风险。如果全球宏观经济持续下滑，将有可能造成公司国内外订单减少、回款速度减缓等状况，对公司生产经营产生直接影响。为此，公司将进一步加强产品的技术研发与质量管理，进一步丰富产品种类，拓展产品应用的新领域，使得公司所提供的各项产品及服务能够得到客户的广泛认可，逐步扩大公司在行业内的知名度，进一步巩固市场地位，保持收入增长的稳定性，尽量减少宏观经济波动
47、及下游产业变化对公司业绩造成的影响。公告编号：2020-007 19 四、原材料价格波动风险。公司主要产品是铝制板翅式换热器及相关产品，在产品成本构成中，铝材是公司最重要的原材料，由于公司采购铝材采用“铝锭价格+加工费”的模式，因此铝价在产品单位成本的比例为 65%左右。公司铝材的采购价格与上海铝锭现货市场平均价格走势基本一致，呈现先上升后下降的趋势，存在一定程度的波动。由于公司目前没有建立铝价套期保值机制，因此公司存在一定的原材料价格波动风险。随着产能的扩大，公司对铝材的需求量将进一步增加，铝价的波动对公司经营可能产生不利影响。按照行业惯例，铝制板翅式换热器制造厂商与工程机械、空气压缩机、液
48、压系统等行业下游厂商建有产品价格与原材料价格的联动机制，若原材料价格变动幅度在约定范围以内，由双方自行承担，若原材料价格变动幅度超过约定范围，则双方可要求重新议价，因此，铝锭价格的波动对行业有一定的影响，但由于价格调整机制的存在，这种影响较为有限。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-007 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款
49、是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)
50、重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额