1、 2019 年度报告 金利洁 NEEQ:833421 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 Shenyang Jin Li Jie Environmental Protection Technology Co.,Ltd.目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况
2、.2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、企业 指 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 律师事务所、公司律师 指 北京市尚公律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监
3、督管理委员会 生活污水 指 卫生间大便器、小便器、洗手盆等生活用水器具产生的污水 餐饮油水 指 餐饮场所产生的含有油脂的洗涤水 三会 指 董事会、监事会、股东大会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 元 指 人民币元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾文瑄、主管会计工作负责人贾玉彦及会计机构负责人（会计主管人员）汤娟保证年
4、度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司业务规模较小风险 报告期内
5、仍存在公司业务规模较小风险。公司自成立以来，充分发挥团队的科研优势，致力于地下空间生活污水污物环保节能处理技术、废物无害化资源化再利用技术的研发和应用，针对核心客户进行深耕细作，充分满足其核心需求，虽然获得了很多典型案例和战略合作伙伴，但是业务规模一直较小，在市场出现较大不利变化时，会出现业绩下滑的风险。近年来受经济大环境影响，公司业绩受到较大影响，但是公司正在采取积极措施，加大研发力度，努力提高产品的附加值，以降低企业规模小而带来的风险。2、核心技术人员流失风险 报告期内存在核心技术人员流失风险。公司研发的环保节能技术和产品，均属于创新型产品，采用了新技术、新工艺、新模式，产品专业性较强，对
6、研究人员要求较高。研发人员不仅需要熟知并掌握传统技术的原理和弊病，还要具备对污物处理领域不断研发的“工匠”精神。因此，核心技术人员的大量流失，可能对公司的正常研发生产和经营造成不利影响。3、应收账款回收风险 报告期内存在公司的应收账款回收风险。2019 年末应收账款余额达到 276.26 万元，占总资产的 47.96%。主要由于公司产品的性能及应用范围决定了销售模式为：大部分货款需要安装调试后收回，受建筑周期较长的影响，货款回收期一般在 3-6 个月，大项目会超过一年，公司存在应收账款回收风险。4、实际控制人不当控制风险 报告期存在实际控制人不当控制风险。公司第一大股东贾文瑄直接持有公司 76
7、.1253%的股份，为公司控股股东、实际控制人，并担任董事长职务，因此能够对公司的经营管理和决策施予重大影响，可实际控制公司发展方向。若贾文瑄贾文瑄利用相关表决权、管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他股东利益。5、对外委托加工风险 报告期内公司对外委托加工零部件的比例较高，所以产品的质量及工期的保证可能存在风险。为此公司加强对外协厂家的监督和管理，合同约定加工完全依据公司提供的图纸和质量要求进行生产，并对厂家提供的样品进行严格检测，确保产品质量可靠。实践已经证明对外委托加工不但能够降低生产成本，而且完全能够保证产品质量和供货的时间要求，风险可控。6、经营亏损的风
8、险 报告期内公司净利润为-143.27 万元，扣除非经常性损益后的净利润为-148.27 万元。主要原因是企业的产品还没有形成规模效应，仍然是订单式销售，销售规模较小，尽管主营业务的毛利率水平保持在 30%以上，但是仍不能抵消各项费用的支出，所以导致亏损，公司存在经营亏损的风险。7、现金及现金等价物净增加额为负数 的风险 报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 629,815.37 元，筹资活动产生的现金流量净额为-531,236.30 元，投资活动产生的现金流量净额为-605.00 元，公司报告期内现金及现金等价物较少，有造成公司资金紧张储备规模较小的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否
9、第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenyang Jin Li Jie Environmental Protection Technology Co.,Ltd.证券简称 金利洁 证券代码 833421 法定代表人 贾文瑄 办公地址 沈阳市浑南新区高迎路 8-5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾玉彦 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 024-23781077 传真 024-23263535 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市浑南新区高迎路 8-5 号，邮编：1
10、10179 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 29 日 挂牌时间 2015 年 9 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 公司主要从事地下空间生活污水、污物处理设备的研发、生产和销售。公司设备主要应用于大型商业综合体、市政地下工程、轨道交通地下工程、住宅地下工程等地下空间的生活污水、污物处理及资源化利用。普通
11、股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）7,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 贾文瑄 实际控制人及其一致行动人 贾文瑄 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210100788709401Q 否 注册地址 沈阳市浑南新区高迎路 8-5 号 否 注册资本 7,500,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普
12、通合伙）签字注册会计师姓名 陈大、张泾波 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,187,326.56 6,663,214.52-67.17%毛利率%37.24%27.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,432,659.32-43,854.00-3,166.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,4
13、82,659.32-243,785.71-508.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.61%-0.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.44%-3.25%-基本每股收益-0.19-0.01 -1,800%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 5,759,884.21 7,749,936.16-25.68%负债总计 408,917.20 966,309.83-57.68%归属于挂牌公司股东的净资产 5,350,967.01 6,783,626.33
14、-21.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.71 0.90-21.11%资产负债率%（母公司）7.10%12.47%-资产负债率%（合并）7.10%12.47%-流动比率 12.83 7.16-利息保障倍数 260.22-5.8-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 629,815.37 3,465,900.94-81.83%应收账款周转率 0.72 1.25-存货周转率 0.65 1.83-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-25.68%-38.65%-营业收入增长率%-
15、67.17%50.34%-净利润增长率%3,166.88%-89.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 7,500,000 7,500,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 高新企业研发费用补助 50,000.00 其他营业外支出 非经常性损益合计非经常性损益合计 50,000.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 50,000.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会
16、计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 40,000.00 应收账款 4,036,405.96 应收票据及应收账款 4,076,405.96 应付账款 63,785.97 应付票据及应付账款 63,785.97 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会
17、20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理
18、金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则
19、，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。财务报表列报 根据财会（2019）6 号规定的财务报表格式编制 2019 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关列报。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事地下空间生活污水污物环保处理技术、污废物无害化资源化再利用技术的研发和应用，是地下空间生活污废物环保节能无害化、资源化处理一站式解
20、决方案服务商。公司产品主要应用于大型商业综合体、轨道交通地下工程、市政工程、住宅地工程、酒店工程等；公司主要解决生活空间污水、污物的环保节能治理及资源化再利用问题，并为核心客户提供完整的生态产业链的整体解决方案。（一）采购模式 公司根据销售计划和生产计划确定采购计划并进行采购进程安排，主要实行集中采购。公司所采购 的物资一般分为生产物资、研发物资、售后服务物资和其他物资。公司建立了完善的合格供应商管理制 度，并建立了供应商评价体系，从质量、价格、货期、账期等方面对供应商进行评价分级。（二）生产模式 公司生产部负责公司产品的生产管理，公司主要采取以需定产的模式，依据销售订单制定生产计划，并依据生
21、产计划编制物料需求计划交采购物流部执行采购。公司技术研发部负责制定物料、半成品和成品的内控标准及检验操作规程，制定生产工艺的质量管 控制度，建立生产零部件、生产工序、产品组装、产品检验、产品出库及送达客户后的安装、调试至售 后服务质量可追溯体系，实现全流程质量管控。（三）销售模式 公司销售模式主要分为两种：一是直销模式：营销团队通过承接存量客户的改造项目、新增项目，参加新增客户的项目招标来为 公司赢得商业机会，同时公司通过选择样本市场，并在样本市场里打造典型案例作为样本案例，通过不 断复制样本案例完成市场直接销售。公司利用优化的销售渠道、完善的技术方案、创新服务模式相结合 的营销方式和成熟的售
22、前、售中、售后服务，形成完整的生态链营销体系，为公司近期和远期获利。二是经销模式：公司与经销商签订合同，由经销商与公司结算。公司建立了完整详细的经销商管理 制度，包括独立法人、企业资质、经营实力、环保理念、市场推广和技术服务能力等，由区域经理对所 辖区域的潜力经销商进行考核，通过具体销售案例，对销售、技术、售后服务人员的能力进行考核，考 核合格后，建立合作关系。公司销售部对经销商网络进行统一管理和维护，一般项目报备管理，渠道项目总部管控。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客
23、户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司在地产业态继续下滑的情况下，重点在轨道交通项目上发力，2019 年实现销售收入 218.73万元，其中 89%为轨道交通项目，与上年计划存在一定差距。2020 年公司继续加大营销力度，争取获得更多的地铁业态的订单，同时努力寻求新的营销渠道，加大研发力度开辟新的市场，争取在 2020 年扭转经营下滑的局面。公司作为新三板挂牌公司，不断加强公司管理，努力完善各项规章制度，创新绩效考核
24、机制，让员工成为公司的真正主人，充分发挥公司研发团队的技术优势，努力扩大市场份额，提高盈利能力，逐渐将公司做强做大。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 208,866.91 3.63%675,692.84 8.72%-69.09%应收票据-应收账款 2,762,649.24 47.96%3,281,131.79 42.34%-15.80%存货 2,070,8
25、65.06 35.95%2,136,573.62 27.57%-3.08%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 489,121.58 553,439.37 7.14%-11.62%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年减少 69.09%：主要原因是减少了投标保函的保证金，2019 年新中标的项目没有要求提供保函，所以货币资金减少；2、应收账款减少 15.80%：主要原因是执行新的会计政策导致坏账提取比率提高，导致应收账款减少；同时清收了部分以前年度的应收账款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目
26、项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 2,187,326.56-6,663,214.52-67.17%营业成本 1,372,821.65 62.76%4,815,391.73 72.27%-71.49%毛利率 37.24%-27.73%-销售费用 335,583.20 15.34%372,945.17 5.60%-10.02%管理费用 976,946.25 44.66%1,112,269.34 16.69%-21.17%研发费用 266,411.0
27、9 12.18%403,743.92 6.06%-34.01%财务费用-4,596.37-0.21%11,915.28 0.18%-138.58%信用减值损失-461,086.49-21.08%-资产减值损失-105,583.85-1.58%100.00%其他收益 50,000.00 2.29%-投资收益-公允价 值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,191,484.36-54.47%-259,623.28-3.90%-358.93%营业外收入-200,000.00 3.00%-100%营业外支出-68.29 0.00%-100%净利润-1,432,659.32-65.50%-43
28、,854.00-0.66%3,166.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入下降 67.17%，主要原因是本期地铁中标数量较少，导致公司主要产品 PW 排污设备销售收入金额减小。另外，受房地产业态的不断调整，导致商业综合体对主要产品 JYS 油水分离设备的需求下降。2、营业成本下降 71.49%：营业成本的下降有两个因素，一是与营业收入变化趋势一致，收入减少导致成本减少；二是公司在不断的完善产品的功能，降低生产成本，相应的营业成本降低。3、销售费用降低 10.02%：2019 年公司产品的应用市场主要是轨道交通，报告期成单的数量较少，只需要维护原有市场的正常运转，所以销售费用有所
29、减少。4、管理费用降低 12.17%：报告期公司的管理费降低主要是培训费的减少，同时报告期有部分固定资产已经提完折旧，所以当年折旧费有所减少。5、研发费减少 34.01%：报告期公司的研发投入占收入的比重 12.18%，比上年提高 6.12%，但是绝对值是减少的，是因为 2018 年公司有科技项目验收，所以集中投入的研发费用较多。6、财务费用减少 138.58%：主要原因是报告期公司没有银行贷款的利息支出。7、信用减值损失增加：主要是 2019 年 1 月 1 日公司执行新的会计政策，应提取的应收账款和其他应收账款的坏账损失。8、资产减值损失减少 100%：2019 年执行新会计制度核算，所以
30、报告期在信用减值损失中核算。9、营业利润亏损增加 358.93%：主要是营业收入减少，费用较为固定，而导致亏损增加。10、净利润亏损增加 3166.88%：主要是经营收入减少，费用较为固定，亏损增加；同时执行新的会计政策导致信用减值损失增加，亏损随之增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,183,789.55 5,284,528.37-58.68%其他业务收入 3,537.01 1,378,686.15-99.74%主营业务成本 1,369,160.10 3,488,185.63-60.75%其他业务成本
31、3,661.55 1,327,206.10-99.72%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%PW 排污设备 1,951,336.91 89.21%3,339,205.41 50.11%-41.56%JYS 油水分离器设备 214,395.36 9.80%1,062,362.95 15.94%-79.82%PWB 别墅型排污设备 11,183.24 0.51%23,146.
32、19 0.35%-51.68%其他产品 6,874.04 0.31%859,813.82 12.90%-99.20%其他 3,537.01 0.16%1,378,686.15 20.69%-99.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、PW 排污设备报告期比上年同期减少 41.56%：主要原因是本期地铁中标数量较少。2、JYS 油水分离设备报告期比上年同期减少 79.82%：主要原因是房地产业态的不断调整，导致商业综合体对产品的需求下降。3、公司其他产品销售收入大幅减少，报告期相比上年同期下降 99.20%，下降的主要原因是公司其他产品收入
33、核算的是研发的新产品收入，该类产品非主营产品，2019 年度该类产品收入下降。4、公司报告期其他类收入比上年同期下降 99.74%，下降原因是公司 2018 年该类收入系处理库存商品所知，2019 年没有需要处理的库存商品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蓝深集团股份有限公司 765,955.75 35.02%否 2 天津轨道交通运营集团有限公司 370,353.96 16.93%否 3 广州市依海机电设备有限公司 321,238.96 14.69%否 4 沈阳地铁集团有限公司
34、 215,842.23 9.87%否 5 中国人民解放军 91746 部队 164,601.78 7.53%否 合计合计 1,837,992.68 84.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海蓝升流体设备有限公司 154,601.77 22.93%否 2 沈阳伟纳达电气销售有限公司 142,228.97 21.10%否 3 沈阳华毅不锈钢有限公司 78,417.77 11.63%否 4 沈阳智轩机械有限公司 64,627.79 9.59%否 5 众业达电气有限公司
35、 43,374.20 6.43%否 合计合计 483,250.50 71.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 629,815.37 3,465,900.94-81.83%投资活动产生的现金流量净额-605.00-筹资活动产生的现金流量净额-531,236.30-3,479,189.20 84.73%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 81.83%：主要是营业收入减少，相应的现金流减少。2、筹资活动产生的现金流量净额增加 84.73%：主要是报告期偿还以前年度的借
36、款减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、参股企业：2018 年 8 月 20 日，公司与实际控制人贾文瑄共同出资设立金利洁环保科技有限公司，并取得北京市工商行政管理局海淀分局核准的统一社会信用代码为 91110108MA01DTMK1B 的企业法人营业执照。成立时申请登记的注册资本为人民币 50,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 1,500,000.00元，占注册资本的 3%，贾文瑄出资人民币 48,500,000.00 元，占注册资本的 97%。截止目前，尚未实缴出资。法定代表人：贾文瑄。营业期限：20
37、18-08-20 至无固定期限。注册地址：北京市海淀区成府路蓝旗营 5 号楼二层 5-211。经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发的产品；计算机系统服务。成立参股公司的目的是保持新公司主要从事技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务等服务，本次投资是为了满足另类业务发展需要，增强其市场竞争力，为公司发展奠定良好的基础。参股公司成立至今暂未有经营安排，对公司目前财务状况和经营成果没有影响。2、报告期公司无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。3、报告期内公司无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范
38、围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估会计估计变更或重大会计差错更正计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于
39、 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允
40、价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其
41、他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 40,000.00 应收票据 摊余成本 40,000.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 4,036,405.96 应收账款 摊余成本 3,281,131.79 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收
42、益 其他应收款 摊余成本 347,258.58 其他应收款 摊余成本 291,482.13 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 40,000.00 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 40,000.00 应收账款应收账款 4,036,405.96 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失
43、准备 -755,274.17 按新金融工具准则列示的余额 3,281,131.79 其他应收款其他应收款 347,258.58 重新计量：预计信用损失准备 -55,776.45 按新金融工具准则列示的余额 291,482.13 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对公司财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 748,227.29 755,274.17 1,503,501.46 其他应收款减值准备 48,555.18 55,776.45 104,331.63 D、对
44、2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 项目 未分配利润 盈余公积 其他综合收益 2018 年 12 月 31 日-1,203,557.99 1、应收款项减值的重新计量-811,050.62 2、递延所得税的影响 121,657.59 2019 年 1 月 1 日-1,892,951.02 其他会计政策变更 单位：元 序号 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响 金额 追溯调整法追溯调整法 1 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。本公司根据财会20196 号规定的财务报
45、表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。经本公司第二届董事会第七次会议于 2020 年 4月 15 日批准。2018 年 12 月 31 日 应收票据及应收账款项目 应收票据项目 应收账款项目 应付票据及应付账款项目 应付账款项目 2018 年 12 月 31 日 -4,076,405.96 +40,000.00 +4,036,405.96 -63,785.97 +63,785.97（2）会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风
46、险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司和全体员工没有重大违法、违规处罚的情况；公司拥有自己的核心产品、销售渠道及商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，彰显了良好的运营能力。报告期内不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司在用的商标、专利、专有技术等重要资产或者技术的取得或使用不存在重大不利变化的风险，公司报告期仍体现亏损，主要原因是 2019 年度地铁中标数量较少，导致公司主要产品 PW 排污设备销售收入金额减小；受房地产业态的不断调整，导致2019 年度商业综合体对主要产品 JYS 油水分离设备的需求下降
47、。此外，研发的投入和固定管理费用下降空间较小都是造成企业经营亏损的主要因素。公司为了扭转亏损，正在加大研发力度，完善产品功能、开发新的产品，根据公司所掌握的市场份额和产品核心技术的价值预估，公司具备盈利能力和持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司业务规模较小的风险 报告期内仍存在公司业务规模较小风险。公司自成立以来，充分发挥团队的科研优势，致力于地下空间生活污水污物环保节能处理技术、废物无害化资源化再利用技术的研发和应用，针对核心客户进行深耕细作，充分满足其核心需求，虽然获得了很多典型案例和战略合作伙伴，但是业务规模较小，在市场出
48、现较大不利变化时，会出现业绩下滑的风险。报告期公司营业收入为 218.73 万元，净利润为-143.27 万元，仍然存在公司业务规模较小的风险。应对措施：优化生产工艺，降低生产成本，加大对外委托加工范围，努力降低人员成本；扩大营销范围，加大研发力度，完善原有产品的功能，努力增加产品附加值，开辟新的市场，充分利用网络优势扩大市场占有率，降低公司业务规模较小的风险。2、核心技术人员流失风险 报告期内存在核心技术人员流失风险。公司研发的环保节能技术和产品，均属于创新型产品，采用了新技术、新工艺、新模式，产品专业性较强，对研究人员要求较高。研发人员不仅需要熟知并掌握传统技术的原理和弊病，还要具备对污物
49、处理领域不断研发的“工匠”精神。因此，核心技术人员的大量流失，可能对公司的正常研发生产和经营造成不利影响。应对措施：公司为应对此种情况，在加强人才梯队建设的同时，提高核心技术人员的薪金待遇，增加团队凝聚力等措施，保证核心技术人员的稳定性。3、应收账款回收风险 报告期内存在公司的应收账款回收风险。2019 年末应收账款余额达到 276.26 万元，占总资产的 47.96%。主要由于公司产品的性能及应用范围决定了销售模式为：大部分货款需要安装调试后收回，受建 筑周期较长的影响，货款回收期一般在 3-6 个月，大项目会超过一年，公司存在应收账款回收风险。应对措施：公司为此采取加大预付款比例，内部加强
50、应收账款的催收力度，专人负责，尽最大可能降低应收账款的坏账风险。4、实际控制人不当控制风险 报告期存在实际控制人不当控制风险。公司第一大股东贾文瑄直接持有公司 76.1253%的股份，为公司控股股东、实际控制人，并担任董事长职务，因此能够对公司的经营管理和决策施予重大影响，可实际控制公司发展方向。若贾文瑄利用相关表决权、管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他股东利益。但是，公司有健全的管理制度和决策程序，在一定程度上降低了这种不当控制风险。应对措施：公司加强管理层对公司法和全国中小企业股份转让系统相关规则的学习，通过规范的公司治理流程和信息披露，保障中小股东的权益