1、江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 公告编号:2020-013 证券代码证券代码:838511 证券简称:华企科技证券简称:华企科技 主办券商:中泰证券主办券商:中泰证券 2019 年度报告 华企科技 NEEQ:838511 江苏华企铝业科技股份有限公司 Jiangsu Huaqi Aluminum Technology Co.,Ltd.江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月 7 日,公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书,证书编号为 GR201
2、932001901。2019 年,公司取得 2 项实用新型专利的授权,截止 2019 年 12 月 31 日公司已累计拥有国家发明专利7项和实用新型专利12项。江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项.2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .
3、2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息.3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 2 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华企科技、公司 指 江苏华企铝业科技股份有限公司 华天金属、华天冶金 指 徐州华天冶金材料有限公司,公司全资子公司 华启合伙 指 徐州华启资产管理合伙企业(有限合伙)(系公司股东)主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期、本期 指
4、2019 年度 上期、上年同期、去年、上年 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢石华、主管会计工作负责人谢石雪及会计机构负责人(会计主管人员)谢石雪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成
5、公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料为铝锭,铝锭采购价格定价依据主要参考上海长江铝锭现货市场价格确定。报告期内,铝锭成本占生产成本的比重在 73.74%左右。因此,铝锭价格变
6、动对公司经营有较大影响。由于铝锭价格受国际、国内多种因素影响,未来国内铝锭价格仍存在一定的不确定性。虽然公司产品的价格以“铝锭价格+加工费”的参考标准,当铝锭价格波动时公司具备一定的转嫁成本的能力,但是如果铝锭价格持续大幅波动,将给公司的资金周转、经营业绩造成不利影响。客户集中风险 报告期内,公司向前五大客户的销售收入占公司当年营业收入的比例为 66.84%;公司主要客户为铝加工行业内的领先企业,公司与主要客户建立的长期稳定合作关系使公司销售具有稳定性和持续性,保证了公司稳定的经营利润。若主要客户因国家宏观调控、行业周期性波动等因素导致生产经营状况发生重大不利变化,将对公司的正常生产经营带来不
7、利影响,公司存在客户相对集中的风险。部分房产未取得产权证书的风险 公司主要生产经营房产 4 处,包括办公楼、车间等主要生产经营建筑,建筑面积约 8,404.84 平方米,均已取得房产证;同时,公司于拥有使用权的土地上还建造了包括生活楼、传达室等辅助用房,建筑面积 1,000.00 平方米尚未取得房产证。上述房产江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 4 将来如果遭到拆除,将会给公司带来一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化:是 报告期内,公司减少了对外担保风险,由于报告期内解除了所有对外担保。江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 5 第二节第二节 公司概况公司概
8、况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏华企铝业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Huaqi Aluminum Technology Co.,Ltd.证券简称 华企科技 证券代码 838511 法定代表人 谢石华 办公地址 徐州高新技术产业开发区康平路 14 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谢刘莉 职务 董事、董事会秘书 电话 0516-83892255 传真 0516-83892658 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 徐州高新技术产业开发区康平路 14 号;221116 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地
9、 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 8 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业-有色金属冶炼和压延加工业-有色金属合金制造(C3240)主要产品与服务项目 铝基中间合金、金属熔剂、金属添加剂的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本(股)31,990,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 谢石华、刘瑞芹、谢刘莉 实际控制人及其一致行动人 谢石华、刘瑞芹、谢刘莉(刘瑞宇、徐州华启资产管理合伙企业(有限合伙
10、)、谢石雪系实际控制人的一致行动人)江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320312551232801G 否 注册地址 徐州高新技术产业开发区康平路14 号 否 注册资本 31,990,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨天志,张书义 会计师事务所办公地址 南京市江东中路 106 号万达广场商务
11、楼 B 座 20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 322,049,987.60 229,956,426.95 40.05%毛利率%7.98%9.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,491,491.26 3,611,068.15-3.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,512,705.25 3,413,
12、256.91 2.91%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)8.01%8.67%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)8.06%8.19%-基本每股收益 0.11 0.11 二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 96,875,372.18 91,818,351.46 5.51%负债总计 53,122,730.80 48,358,201.34 9.85%归属于挂牌公司股东的净资产 43,752,641.38 43,460,150.12 0.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产
13、 1.37 1.36 0.74%资产负债率%(母公司)59.45%56.53%-资产负债率%(合并)54.84%52.67%-流动比率 146.48%149.14%-利息保障倍数 2.52 3.77-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,665,592.74-6,469,717.41-141.20%应收账款周转率 641.56%423.06%-存货周转率 1,421.36%1,028%-江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率
14、%5.51%-14.34%-营业收入增长率%40.05%33.63%-净利润增长率%-3.31%-18.34%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,990,000.00 31,990,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-242,563.18 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)138,645.88 其他营业外收入和支出 78,959.67 非经常性
15、损益合计非经常性损益合计-24,957.63 所得税影响数-3,743.64 少数股东权益影响额(税后)非经常性非经常性损益净额损益净额-21,213.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账48,318,114.72 江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 9 款
16、应收票据 3,080,969.81 应收账款 45,237,144.91 应付票据及应付账款 10,732,686.35 应付账款 10,732,686.35 江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于铝基中间合金行业的铝基中间合金产品生产商;公司依托拥有的 12 项实用新型专利和 7项发明专利、优秀的研发和质量团队、生产工艺熟练的一线技术骨干,主要为中铝物资有限公司、辽宁千寻实业有限公司及其关联公司、茌平恒信铝业有限公司、兰州铝业有限公司等下游铝型材行业企业提供中低端铝基中
17、间合金、熔剂和添加剂等产品。公司通过直销和经销的方式开拓业务,通过向客户销售产品实现收入,并产生现金流。报告期内,公司商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日,公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年长江有色现货铝均价为 13,
18、943.28 元/吨,比上年同期 14,198.19 元/吨减少了 254.91 元,降幅为 1.80%。同时企业下游铝加工终端应用于各行业如交通运输业、建筑业、电线电缆业等行业的产量逐步增长,使铝基中间合金的市场增长迅速。公司在 2019 年积极拓展市场,实现业绩持续较快增长,尤其是铝基中间合金的销售额较去年同期有较大增幅。同时公司积极引进新设备,提高产能,降低员工劳动强度,提高整体生产效率。(一)财务状况 截至 2019 年 12 月 31 日,公司资产总额为 96,875,372.18 元,比期初 91,818,351.46 元增加了5,057,020.72 元,增加 5.51%;主要原
19、因是公司应收账款期末为 49,047,875.43 元,比期初 45,237,144.91江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 11 元增加了 3,810,730.52 元,增幅 8.42%,主要原因是本期公司销售额大幅增加,相应的应收账款增加。负债总额为 53,122,730.80 元,比期初 48,358,201.34 元增加了 4,764,529.46 元,增加 9.85%;主要原因是(1)应付账款期末为11,807,182.98元,比期初10,732,686.35元增加了1,074,496.63元,增幅为10.01%,主要原因是报告期内公司销售订单增多,采购原材料进行备
20、货,相应的导致应付货款增加。(2)短期借款为 29,052,663.61 元,比期初 30,917,000.00 元减少了-1,864,336.39 元,降幅为 6.03%,主要原因是 2019年 6 月以后公司与宏泰国际商业保理(天津)有限公司不再签订应收账款保理融资协议,本期期末,公司保理融资金额为 0.00 元,银行贷款增加了 10,200,000.00 元;(3)其他应付款期末为 7,812,305.82 元,比期初 2,587,560.00 元增加了 5,224,745.82 元,增加 201.92%,主要原因是公司经营周转,临时借用股东款。净资产为 43,752,641.38 元,
21、比期初 43,460,150.12 元增加 292,491.26 元,增长 0.67%,主要原因是2019 年经营业绩良好,公司盈利,实现净利润 3,491,491.26 元,报告期内分配现金红利 319.90 万元所致。(二)经营成果 报告期内,公司实现营业收入 322,049,987.60 元,比上年同期 229,956,426.95 元增加 92,093,560.65元,增幅为 40.05%;主要原因是公司在报告期内积极拓展市场,加大销售力度,实现业绩持续较快增长,尤其是铝基中间合金的销售业绩较上年同期增加 46.11%。营业成本为 296,343,491.33 元,比上年同期 207,
22、969,515.11 元增加 88,373,976.22 元,增幅为 42.49%;主要原因为随着销售收入增加,销售成本相应增加。净利润为 3,491,491.26 元,比上年同期 3,611,068.15 元减少 119,576.89 元,下降幅度为 3.31%,主要原因是:(1)报告期内,营业收入增加,毛利率下降,毛利增加 3,719,584.43 元;(2)随着收入增加,相应的运费等增加,使销售费用比上年同期增加 2,661,303.41 元,同时公司客户结构变化,造成运输距离较远,运费成本提升幅度较大;(3)2019 年公司增加研发投入,使研发费用比上期增加 1,003,340.19元
23、,公司为了拓展新市场,提高公司产品竞争力,加大了新型高质量铝基中间合金的研发项目的投入;在营业收入增长的情况下,上述因素共同导致净利润减少。(三)现金流量情况 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额 2,665,592.74 元,比上年同期-6,469,717.41 元增加9,135,310.15 元;投资活动产生的现金流量净额为-877,290.67 元,较去年同期-882,476.88 元减少流出5,186.21 元;筹资活动产生的现金流量净额为-2,135,737.12 元,比上年同期 4,378,748.72 元减少6,514,485.84 元。具体原因见“第四节二、(二)3、现金流
24、量状况”。江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,110,308.29 1.15%1,457,743.34 1.59%-23.83%应收票据 0.00 0.00%3,080,969.81 3.36%-100.00%应收账款 49,047,875.43 50.63%45,237,144.91 49.2
25、7%8.42%存货 20,977,423.98 21.65%20,721,090.57 22.57%1.24%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 15,467,649.97 15.97%16,219,433.19 17.66%-4.64%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 29,052,663.61 29.99%30,917,000.00 33.67%-6.03%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预付款项 3,402,074.19 3.51%1,538,
26、504.03 1.68%121.13%其他应收款 86,316.09 0.09%87,920.07 0.10%-1.82%应付账款 11,807,182.98 12.19%10,732,686.35 11.69%10.01%应交税费 1,338,964.75 1.38%2,338,659.55 2.55%-42.75%预收账款 1,827,553.79 1.89%854,605.58 0.93%113.85%其他应付款 7,812,305.82 8.06%2,587,560.01 2.82%201.92%应收款项融资 3,077,162.70 3.18%0.00 0.00%100.00%资产总
27、计 96,875,372.18 100.00%91,818,351.46 100.00%5.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、报告期末,短期借款为 29,052,663.61 元,比期初 30,917,000.00 元减少了 1,864,336.39 元,降幅为6.03%,主要原因是 2019 年 7 月以后公司与宏泰国际商业保理(天津)有限公司不再签订应收账款保理融资协议,本期期末,公司保理融资金额为 0.00 元,银行贷款增加了 10,200,000.00 元;2、报告期末,应收账款 49,047,875.43 元,较期初 45,237,144.91 元增加 3,
28、810,730.52 元,增幅 8.42%,主要原因是报告期内公司销售额大幅增加,相应的应收账款增加,同时调整应收账款的信用回款期限,造成应收账款增加;3、报告期末,预付账款 3,402,074.19 元,较期初 1,538,504.03 元增加 1,863,570.16 元,增幅 121.13%,主要原因是公司产量增加,生产所耗用的电费、燃气量相应增加,比去年提升 28.38%,造成预付账款增加;4 报告期末,应付账款 11,807,182.98 元,较期初 10,732,686.35 元增加 1,074,496.63 元,增幅 10.01%,主要原因是报告期内公司销售订单增多,采购原材料进
29、行备货,相应的导致应付货款增加;江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 13 5、报告期末,预收账款 1,827,553.79 元,较期初 854,605.58 元增加 972,948.21 元,增幅 113.85%,主要原因客户年底进行备货,造成预收增加;6、报告期末,其他应付款 7,812,305.82 元,较期初 2,587,560.01 增加 5,244,745.82 元,增幅 201.92%,主要原因是公司增加股东借款,用于公司经营,采购原材料。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金
30、本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 322,049,987.60-229,956,426.95-40.05%营业成本 296,343,491.33 92.02%207,969,515.11 90.44%42.49%毛利率 7.98%-9.56%-销售费用 7,169,044.54 2.23%4,507,741.13 1.96%59.04%管理费用 4,582,552.67 1.42%4,567,942.72 1.99%0.32%研发费用 2,168,687.91 0.67%1,165,347.7
31、2 0.51%86.10%财务费用 4,893,834.95 1.52%6,206,111.35 2.70%-21.14%信用减值损失-1,702,971.19-0.53%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-356,155.96-0.15%-100.00%其他收益 138,645.88 0.04%413,631.25 0.18%-66.48%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-242,563.18-0.08%0.00 0.00%-100.00%汇兑收益
32、0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 4,244,240.87 1.32%4,731,965.84 2.06%-10.31%营业外收入 134,842.74 0.04%0.00 0.00%100.00%营业外支出 55,883.07 0.02%349,504.60 0.15%-84.01%净利润 3,491,491.26 1.08%3,611,068.15 1.57%-3.31%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、报告期内,营业收入为 322,049,987.60 元,较去年同期 229,956,426.95 元增加 92,093,560.65 元,增幅 40.05%,
33、主要原因是报告期内,公司积极拓展市场,加大销售力度,实现业绩持续较快增长,尤其是铝基中间合金的销售业绩较上年同期大幅增加;2、报告期内,营业成本为 296,343,491.33 元,较去年同期 207,969,515.11 元增加 88,373,976.22 元,增幅 42.49%,主要原因为随着销售收入增加,销售成本相应增加;江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 14 3、报告期内,毛利率为 7.98%,较去年同期 9.56%减少 1.58 个百分点,主要原因是市场竞争日益激烈,公司产品销售价格降低,从而导致公司的毛利率同比下降;4、报告期内,销售费用7,169,044.54
34、元,较去年同期4,507,741.13元增加2,661,303.41元,增幅59.04%,主要原因是报告期内,营业收入增加,相应的运费等增加,同时公司客户结构变化,造成运输距离较远,运费成本提升幅度较大;5 报告期内,财务费用 4,893,834.95 元,较去年同期 6,206,111.35 元增减少 1,312,276.40 元,降幅21.14%,主要原因是报告期内,保理业务减少导致保理手续费减少、融资利息减少;6、报告期内,资产减值处置收益-242,563.18 元,主要原因是本期处置两辆轿车造成的损失;7、报告期内,信用减值损失本期-1,702,971.19 元,较去年同期增加 1,3
35、46,815.23 元,主要原因是本期公司销售扩大,年底应收账款余额较大,所以计提坏账较多。8、报告期内,研发费用2,168,687.91元,较去年同期1,165,347.72元增加1,003,340.19元,增幅86.10%,主要原因是公司为了拓展新市场,提高公司产品竞争力,在 2019 年加大了新型高质量铝基中间合金的研发项目的投入。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 322,049,987.60 229,956,426.95 40.05%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 296,34
36、3,491.33 207,969,515.11 42.49%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析:适用不适用 单位:元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%铝基中间合金 307,648,541.5 95.53%210,560,217.67 91.57%46.11%金属熔剂 11,072,631.36 3.44%15,043,781.13 6.54%-26.40%金属添加剂 3,328,81
37、4.786 1.03%4,352,428.15 1.89%-23.52%合计 322,049,987.60 100.00%229,956,426.95 100%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 15 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:报告期内,公司铝基中间合金销售比去年同期增长 46.11%,主要是公司主营产品以铝中间合金为主,加大了合金销售。整体上看,公司的收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系
38、 1 中铝物资有限公司 99,610,107.05 30.93%否 2 辽宁千寻实业有限公司 63,156,019.25 19.61%否 3 茌平恒信铝业有限公司 23,620,341.35 7.33%否 4 兰州铝业有限公司 15,391,377.55 4.78%否 5 吉林启星铝业有限公司 13,505,033.65 4.19%否 合计合计 215,282,878.85 66.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆厚浦金属材料有限公司 113,285,577.
39、40 42.19%否 2 永城市龙兴商贸有限公司 62,239,731.75 23.18%否 3 南京金投化工科技有限公司 13,720,476.05 5.11%否 4 锦州双吉金属粉末加工有限公司 10,548,073.09 3.93%否 5 济南鹏程硅业有限公司 7,319,407.99 2.73%否 合计合计 207,113,266.28 77.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,665,592.74-6,469,717.41-141.20%投资活动产生的现金流量净额-877,
40、290.67-882,476.88-0.59%筹资活动产生的现金流量净额-2,135,737.12 4,378,748.72-148.78%现金流量分析现金流量分析:1、报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为 2,665,592.74 元,比上年同期-6,469,717.41 元增加 9,135,310.15 元;主要原因是:(1)报告期内,公司销售收入大幅增长,销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期减少12,694,394.15 元,因为公司收到的货款中有大部份是银行承兑汇票;(2)报告期内,公司购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期减少 18,226,011.35 元,是因为报江苏华企
41、铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 16 告期内与供应商协商部分原材料采购使用银行承兑;(3)支付给职工以及为职工支付的现金比去年同期增加 1,763,797.61 元,一是因公司员工增加,二是因为公司调整员工工资薪酬计提比例,按销售业绩来计提绩效;(4)支付其他与经营活动有关的现金较上期增加 756,254.50 元,因公司扩大销售,加大生产造成燃气、电费和运输费用增加,同时报告期内公司关联方借款增加;报告期内,公司净利润为 3,491,491.26 元,经营活动产生的现金流量净额为 2,665,592.74 元,经营活动产生的现金流量净额与净利润差额为 825,898.52 元,
42、主要原因为:报告期内,公司经营性应收项目增加 6,731,207.70 元,经营性应付项目减少 2,063,048.62 元,存货增加 256,333.41 元,固定资产本期折旧 1,554,936.18 元,银行借款等财务费用 4,622,852.57 元。2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-877,290.67 元,较去年同期-882,476.88 元减少流出5,186.21 元,主要原因是报告期内,公司处置了部分固定资产。3、筹资活动产生的现金流量净额为-2,135,737.12 元,比上年同期 4,378,748.72 元减少 6,514,485.84元。主要原因是报告期内公司
43、取得短期银行借款比上期增加 10,200,000 元,同时应收账款保理较上期减少 12,117,000 元,相应的支付贷款利息比去年增加 3,034,270.93 元,同时报告期内分配现金红利 3,199,000元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有 1 家全资子公司,情况如下:全资子公司徐州华天冶金材料有限公司成立于 1999 年 12 月 01 日,注册地址徐州市泉山区解放南路学府嘉苑 3#-5-01,法定代表人是谢刘莉,注册资本 500.00 万元,运营范围:金属熔剂(稀贵金属除外)、金属材料、化工原料(危险品除外
44、)销售;合金加工;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)。截止报告期末,资产为 11,323,247.79 元,净资产为 9,611,762.26 元;报告期内,实现营业收入5,544,369.05 元,净利润 111,540.89 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 17 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正
45、 适用 不适用 1、重要会计政策变更 财务报表列报 2019 年 6 月财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知,针对企业会计准则实施中的有关情况,对一般企业财务报表格式进行了修订,经本公司经理办公会审议通过,进行了调整。合并报表:2018 年 12 月 31 日/2018 年度 调整前 调整后 变动金额 应收票据及应收账款 48,318,114.72 -48,318,114.72 应收票据 3,080,969.81 3,080,969.81 应收账款 45,237,144.91 45,237,144.91 应付票据及应付账款 10,732,686.3
46、5 -10,732,686.35 应付账款 10,732,686.35 10,732,686.35 母公司报表:2018 年 12 月 31 日/2018 年度 调整前 调整后 变动金额 应收票据及应收账款 45,926,792.04 -45,926,792.04 应收票据 2,880,969.81 2,880,969.81 应收账款 43,045,822.23 43,045,822.23 应付票据及应付账款 10,777,918.35 -10,777,918.35 应付账款 10,777,918.35 10,777,918.35 执行新金融工具准则导致的会计政策变更。2017 年 3 月 3
47、1 日,财政部发布了修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移和企业会计准则第 24 号套期会计,2017 年 5 月 2 日,财政部发布了修订后的企业会计准则第 37 号金融工具列报(统称“新金融工具准则”),并要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行。经本公司经理办公会审议通过,公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,本公司管理层认为,新金融工具准则采用未对本公司财务报告产生重大影响。执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更。2019 年 5 月 9 日,财政部发布了修订后的企业会计准则第 7
48、号非货币性资产交换,2019年 5 月 16 日,财政部发布了修订后的企业会计准则第 12 号债务重组,并要求在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。经本公司经理办公会审议通过,相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后江苏华企铝业科技股份有限公司 2019 年年度度报告 18 交易,本公司管理层认为,前述准则采用未对本公司财务报告产生重大影响。2、重要会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的主营业务为铝基中间合金、金属熔剂、金属添加剂的研发、生产与销售,公司客户主要为辽宁千寻实业有限公司、吉林麦达斯铝业有限公司、龙口市丛林铝材有限公司等铝型材
49、行业的知名公司或上市公司。公司致力于铝基中间合金行业,核心竞争力包括公司在铝基中间合金行业多年积累的丰富经验、充沛的客户资源、公司发展过程中形成的良好口碑和品牌影响力。作为专业的铝基中间合金生产商,产品技术水平至关重要,公司已于中南大学、中国矿业大学合作研发铝锂中间合金,如果铝锂中间合金研发成功,将填补国内高端产品铝锂中间合金的空白。报告期内,公司实现营业收入 322,049,987.60 元,净利润 3,491,491.26 元。公司现金流量稳定,可维持正常运营。公司具有发展主营业务所需要的资金、人员以及相关条件,其运营符合国家产业政策以及质量、安全等要求。公司资产负债率(合并)54.84%
50、、基本每股收益 0.11 元,经营活动产生的现金流量为-4,939,023.38元,主要原因是公司部分应收账款做保理融资,应收账款直接偿还借款导致经营活动产生的现金流量净额为负。公司偿债压力小,营运能力较强,有稳定的盈利能力和获取现金流量的能力;不存在法律、法规和公司章程规定的导致公司终止经营或影响持续经营能力的情形。四、四、风险风险因素因素 (一一)(二二)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料为铝锭,铝锭采购价格定价依据主要参考长江铝锭现货市场价格确定。报告期内,铝锭成本占生产成本的比重在 73.74%左右。因此,铝锭价格变动对公